收费票据管理制度

收费票据管理制度

为规范收费票据使用行为，加强财务管理和监督，根据医院财务管理制度和医院财务会计内部控制管理制度和财政局票据管理办法等相关规定，特制订本制度。

一、医院所有收费票据的领购、发放、保管和核销财务科均有专人

负责，并严格登记。

二、医院收费票据须由财务专人持收费票据购买证去市财政局非

税收入管理局领购。

三、票据购入后先入财务库房，统一保管。财务科设立票据领销登

记台账，详细登记收费票据的购买、领用、结存、注销情况。

四、住院处设专人负责票据领用，设立领用记录本，登记各个收费

员的领用号段。为了方便收费员的票据使用，暂规定留给住院处2000份作为周转票据使用。收费处领用票据由票据专管员后将票据号输入系统，票据应该按号码顺序使用，各联次项目内容打印完整、清晰、并加盖收费专用章。收费员使用前需要核对票据号码与收费系统中号码是否一致，如不一致，应及时查找原因并更正。

五、因系统或打印机问题产生的废票，重打票据必须齐全，收费员

应在票据显著位置注明“作废”，并写明原因。

六、收费员下班时应将未使用票据锁入各自的保险柜，避免被他人

误用和丢失。

七、收费员领用的票据用完后，应将存根联和作废票据，按大小号

码排序整理好后及时交由住院处票据专管员核销，票据专管员逐张审查，核对，做好核销记录。

八、住院处票据专管员对收费票据的使用情况进行清查，做到账实

相符，定期将已使用完的票据交由财务票据专人进行核销登记。

九、收费员未核销的，财务科不再发放新票。

十、财务科专人要严格按照票据管理规定去财政局票据处进行票

据存根的年检验收登记并按规定年限保管和销毁票据存根。