保荐代表人考试《投资银行业务》过关必做1500题含历年真题(科创板业务)【圣才出品】

保荐代表人考试《投资银行业务》过关必做1500题含历年真题(科创板业务)【圣才出品】

第八章科创板业务

一、单项选择题（以下备选项中只有一项最符合题目要求）

1．根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，持有上市公司特别表决权股份的股东进行表决时，可以行使特别表决权的事项是（）。[2019年6月真题] A．对公司章程作出修改

B．选举非职工代表监事

C．聘请为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所

D．聘请独立董事

【答案】B

【解析】《上海证券交易所科创板股票上市规则》（2019年修订）第4.5.10条规定，上市公司股东对下列事项行使表决权时，每一特别表决权股份享有的表决权数量应当与每一普通股份的表决权数量相同：

①对公司章程作出修改；

②改变特别表决权股份享有的表决权数量；

③聘请或者解聘独立董事；

④聘请或者解聘为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所；

⑤公司合并、分立、解散或者变更公司形式。

上市公司章程应当规定，股东大会对前款第二项作出决议，应当经过不低于出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，但根据第4.5.6条、第4.5.9条的规定，将相应数量特别表决权股份转换为普通股份的除外。

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ACD三项均为普通表决权涉及的事项。

2．根据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》，下列关于科创板投资者适当性要求的说法，不正确的是（）。[2019年6月真题] A．个人投资者股票证券账户及资金账户持有资产规模应当达到规定标准

B．个人投资者应当向中国证券业协会注册，接受中国证券业协会自律管理

C．个人投资者应具备相关股票投资经验和相应的风险承受能力

D．具体标准可由上海证券交易所制定，并可根据科创板运行情况作适当调整

【答案】B

【解析】根据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》，投资者适当性要求如下：个人投资者投资科创板股票，证券账户及资金账户持有资产规模应当达到

规定标准，且具备相关股票投资经验和相应的风险承受能力。具体标准由上交所制定，并可根据科创板运行情况作适当调整。强化证券公司投资者适当性管理义务和责任追究。

《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》第四条规定，首次公开发行股票应当

向证券公司、基金管理公司、信托公司、财务公司、保险公司、合格境外机构投资者和私

募基金管理人等专业机构投资者（以下统称网下投资者）以询价的方式确定股票发行价格。网下投资者应当向中国证券业协会注册，接受中国证券业协会自律管理。

3．某尚未盈利公司拟首次公开发行股票并在科创板上市，发行股票8000万股，发行后

总股本为32000万股。关于网下初始发行数量和战略配售数量的设定，根据《上海证券

交易所科创板股票发行与承销实施办法》下列发行安排符合规定的是（）。[2019年6月

真题]

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A．网下初始发行数量为5000万股，战略配售数量为1800万股

B．网下初始发行数量为5200万股，战略配售数量为1600万股

C．网下初始发行数量为4800万股，战略配售数量为2000万股

D．网下初始发行数量为5600万股，战略配售数量为800万股

【答案】B

【解析】根据《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》第12条第1款规定，

在科创板首次公开发行股票，公开发行后总股本不超过4亿股的，网下初始发行比例不低

于本次公开发行股票数量的70%。公开发行后总股本超过4亿股或者发行人尚未盈利的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的80%。

第16条规定，首次公开发行股票可以向战略投资者配售。首次公开发行股票数量在1亿

股以上的，战略投资者获得配售的股票总量原则上不得超过本次公开发行股票数量的30%，超过的应当在发行方案中充分说明理由。首次公开发行股票数量不足1亿股的，战略投资

者获得配售的股票总量不得超过本次公开发行股票数量的20%。

本题中，首次公开发行股票数量为8000万股，则战略配售数量不得超过：8000×20%＝1600（万股）。

又发行人尚未盈利，其网下初始发行量应不低于本次公开发行股票数量的80%，即：（8000－1600）×80%＝5120（万股）。

因此，只有B项符合要求。

4．根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司与关联人发生的下列

交易，可以免于按照关联交易的方式审议和披露的是（）。[2019年6月真题] A．上市公司按与非关联人同等交易条件向董事王某出售产品

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B．上市公司乙以向关联方提供研发技术支持为前提，获得其对上市公司的债务减免

C．上市公司丙向关联公司采购一批原材料，采购价格为当地行业协会的公开建议定价D．控股股东以央行规定的同期货款基准利率向上市公司丁提供资金，公司以部分房产作

为抵押

【答案】A

【解析】《上海证券交易所科创板股票上市规则》（2019年修订）第7.2.11条规定，上

市公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式审议和披露：

①一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

②一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

③一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者薪酬；

④一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公允价格的除外；

⑤上市公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助等；[B项需提供技术支持，不符合]⑥关联交易定价为国家规定；[C项为行业协会定价，

不符合]

⑦关联人向上市公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率，且上市公司对该项财务资助无相应担保；[D项有抵押担保，不符合]

⑧上市公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监事、高级管理人员提供产品和服务；[A项符合]

⑨本所认定的其他交易。

A项，与非关联人同等交易条件向董事王某出售产品，符合第8项的规定。

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B项，虽然该上市公司获得债务减免，但是并非该公司单方获得利益。

C项，当地行业协会的公开建议定价并非国家规定的关联交易价。

D项，丁公司向控股股东提供了抵押担保，不符合第7项的规定。

5．发行人拟申请在上交所科创板上市，关于市值及财务指标应当符合的标准，说法错误

的是（）。

A．预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元

B．预计市值不低于人民币10亿元，最近一年营业收入不低于人民币2亿元，且最近三

年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15%

C．预计市值不低于人民币20亿元，最近一年营业收入不低于人民币3亿元，且最近三

年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元

D．预计市值不低于人民币30亿元，且最近一年营业收入不低于人民币3亿元

E．预计市值不低于人民币40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果

【答案】B

【解析】《上海证券交易所科创板股票上市规则》（2019年修订）第2.1.2条规定，发行

人申请在本所科创板上市，市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项：①预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，

或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元；