个人外汇业务政策培训(2020年10月)最新最全

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一、管理原则--个人结售汇管理
占用便利化额度 不占用便利化额度
直接凭本人有效身份证件在银行办理。（个人结汇、境内个人购汇）
经常项目：凭本人有效身份证件和有交易额 的相关证明等材料在银行办理； 资本项目：按资本项目有关管理规定办理。
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一、管理原则--代办规定
配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙 子女、外孙子女
出入境管理办法等政策依据组成。
法规名称
《中华人民共和国外汇管理条例》
文号
国务院令2008年第532号
《个人外汇管理办法》
中国人民银行令[2006]第3号
《个人外汇管理办法实施细则》
《国家外汇管理局关于印发<经常项目外汇业 务指引（2020年版）>的通知》
汇发[2007]1号 汇发[2020]14号
主要内容
存款业务 （包含个人手持外币现钞结汇）
当日累计≤1万美元 ＞1万美元
身份证
身份证、海关申报单或本人外 币现钞提取单据
取款业务
当日累计≤1万美元 ＞1万美元
身Baidu Nhomakorabea证
身份证、外汇局签章《提取外 币现钞备案表》
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二 、经常项目--个人经常项目购汇
但是问题来了，五万太少，不够！怎么办？
个人经常项目购汇是指中国公民因私旅游、留学、公务及商务出国、探亲、境外就医、货物贸易、购买非投资类 保险以及咨询服务等原因将人民币兑换成外币，如需个人便利化额度（5万美元）以外更大金额的购汇需求时， 需要持相关证明材料到柜台办理。
占用年度便 利化额度的 购汇、结汇
可以委托近亲属代为办理
近亲属关系说明材 料包括户口本、 结 婚证、 出生证等。
确无法提供近亲属 关系说明材料的，
可以近亲属关系承 诺函替代
提供： 委托人和受托人的有效身份证件、 委托书、 近亲属关系证明材料等。
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一、管理原则--代办规定
不占用年度便 利化额度的购
汇、结汇
境内个人
（审核外汇用途）
年度累计≤5万美元
占用便利化额度
＞ 5万美元
不占用便利化额度
身份证件、《购汇申请书》
身份证件 旅游、留学生活费、学费、探亲、境外就医、非投资 类保险等用途相关证明材料
境外个人
（审核人民币来源， 没有5万美元便利
化额度说法）
经常项目合法人民 币收入购汇
原兑换未用完人民 币兑回外币现钞
资本项目
资本项目是国际收支平衡表中资本和金融帐户的总称， 包括直接投资、证券投资、举借外债等。如跨国公司来 中国投资建厂、我国企业到境外投资、境外个人到境内 购房等。
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一、管理原则--个人结售汇管理
5万美元便利化额度：个人结汇和境内个人购汇
对个人结汇和境内个人购汇实行年度便利化额度管理，便利化额度分别为每人每年等值5万美元。 境外个人兑换外币没有5万美元额度的说法，需要提供境内合法人民币收入证明材料办理购汇。
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一、管理原则--分类管理
经常项目
1996年实现人民币经常项目可兑换。可兑换就是只要购付 汇是真实用于货物贸易、服务贸易等经常项目用途，国家 均不作限制，予以满足。
经营性外汇：
贸易、佣金等用于业务经营的 收支。
非经营性外汇
除贸易之外的其他经常项目外汇。最常见的是 留学、旅游、职工报酬、赡养家款收支。
个人外汇业务政策培训
2020年10月
目录
一、管理原则 二、经常项目个人外汇管理 三、资本项目个人外汇管理 四、外籍高端人才个人外汇项下便利化试点业务介绍
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一、管理原则
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一、管理原则--政策框架
当前我国个人外汇管理制度的基本框架主要由： 2006年颁布的《个人外汇管理办法》和2007年颁布的《个人外汇管理办法实施细则》，以及携带外币现钞
身份证件、境内合法人民币收入证明材料（含税务凭证）
当日累计不超过500美元（含）以及离境前在境内关外场 所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换：凭身份证
超过500美元：凭身份证件、原兑换水单（24个月内）
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境内个人购汇审核用途相关证明材料：
审核外汇资金用途 （1）自费出境学习学费或生活费：本人因私护照及有效签证（或签注）、境外学校录取通知书（购买第二学年或学期 以后的学费或是生活费无需提供）、境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明。 （2）自费出境学习保证金购汇：本人因私护照、境外学校录取通知书、境外学校学费证明或生活费用证明。 （3）境外就医:本人因私护照及有效签证（或签注）、境内医院出具的证明附医生意见以及境外医院出具的费用证明。 （4）境外培训：本人因私护照及有效签证（或签注）、境外培训费用证明。 （5）缴纳境外国际组织会费：国际组织缴费通知。 （6）境外咨询：合同（或协议）、发票（支付通知）。 （7）境外邮购：广告或定单等收费凭证。 （8）境外直系亲属救助：只能因直系亲属在境外发生疾病、死亡和意外灾难等情况才能办理。凭直系亲属关系证明 （父母、配偶、子女）、救助的相关证明材料办理。 （9）外汇保险：保险合同、保险经营机构的付款通知，境内个人购买保险必须符合国家规定,不能到境外购买人寿保险 和投资返还分红类的保险产品。 （10）专有权利使用和特许费：合同（协议）、发票（支付凭证）、专利证书或版权证明。 （11）其他服务贸易费用：合同（协议）、发票（支付凭证）、视情况而定的其他辅助性材料。
境外个人
非中国居民
持有境外永久居留证、外国护照、 港澳居民来往内地通行证、台湾 居民来往大陆通行证等有效证件 的个人，认定为非中国居民。
注：
• 同时持有所属国籍（地区）身份证件和永久居留证件的个人，鉴于国际收支统计采用经济利益中心的居民原则，优先按照永久居留证件 认定居民身份；
• 持有中国护照的个人需同时配合其他有效证件进行认定，即同时持有中国护照和境外永久居留证的个人认定为非中国居民，不持有境外 永久居留证的个人认定为中国居民。
可以委托他人（含近亲属）代为办理
提供： 委托人和受托人的有效身份证件、 委托书、 有交易额的相关证明材料等。
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二、经常项目个人外汇管理
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二、经常项目--个人外币现钞存取
个人外币现钞存取业务
中国还是以人民币为主要货币，外币流通性和认知性不高，为了安全起见，通常小额个人外币现钞存取业务携带 身份证到银行直接办理就行，对于存款当日累计超过1万美元或取款当日累计超过1万美元则需要交付其他相关材 料。
规范机构和个人的外汇收支和外汇经营活动
规范个人外汇账户、结售汇、外汇收支、外币现钞等业务 对《个人外汇管理办法》规定的细化 全面整合经常项目外汇业务现有法规，精炼部分业务流程 和办理所需的材料，实现业务办理“一本通”
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一、管理原则--分类管理
交易 主体
境内个人
中国居民
持有中国居民身份证、外国人永 久居留身份证或其他中国有效证 件的个人，认定为中国居民。