安全风险管理(教案)
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3.企业风险管理的组织体系
风险管理要得以贯彻和实施必须有完整的组织体系及明确的职责，并形成三道风险防线。
安全风险管理
安全风险管理是企业风险管理的组成部分，将其运用于铁路运输安全管理是一个新的尝试。今天我们先来学习一下企业风险管理的基本概念、发展历程、主要内容及基本方法，然后来探讨一下将安全风险管理引入铁路安全工作的意义，以及推行铁路安全风险管理要注意的一些问题。
可以说，安全风险管理对于我们来说是全新的事物，有一个学习、了解、熟悉，到熟练运用的过程，今天权当领大家入门，今后还需结合实际对一些具体技法深入学习、思考、实践。
20世纪70年代初期，风险管理的理念和方法从欧美发达国家传入亚洲，20世纪80年代后期传入我国。虽然我国对风险管理的研究起步较晚，但近些年来发展势头很猛。特别是2006年6月，我国发布了《中央企业全面风险管理指引》，标志着我国拥有了自己的全面风险管理指导性文件，也标志着我国进入了风险管理理论研究与应用的新阶段。从世界上其他国家的实践看，目前，安全风险管理已被广泛应用于铁路、石油、电力、核工业、航空航天等众多领域。其中，在铁路安全管理实务上，承认运输活动具有安全风险并制定相关运输安全法制化的规则，以强制运输主体进行风险管理，已经成为美国、英国等一些发达国家的主流做法。交通运输安全风险管理报告已经被美国、英国等发达国家作为法定营运审查文件。也就是说，实施安全风险管理，已经是包括铁路在内的交通运输业的营运条件，安全风险管理在铁路及各种交通运输中具有极其重要的地位和作用。
近几年我国遭受重大风险事件危害的企业为数不少，原因之一就在于企业风险意识不强，举措不当，控制不力。不仅造成巨额经济损失，还包括人员伤亡、品牌声誉受损、员工大量待业、核心业务丢失等，甚至导致企业破产，领导获刑。因此，越来越多的企业开始关注企业风险管理。
表2-1近年我国企业发生的几起重大风险事件
事件
发生时间
总之，安全风险管理的目标就是控制和处置风险，以防止和减少损失，保障生产的各项活动的顺利进行。
2.企业风险管理的的起源及其发展
企业的任何商业活动都会带来相应的风险。企业风险无处不在，无时不有。
企业风险管理的思想在20世纪30年代萌芽后，在20世纪50年代以学科的形式发展起来，并在美国形成了独立的理论体系。
风险损失
事件内容
齐二药事件
1996年
企业倒闭
领导获刑
因风险意识缺失，以毒药当良药使用，制成假药，
致13人死亡。
中航油事件
2004年
5.5亿元人民币
违规越权炒作期货业务行为，造成巨额风险损失
三鹿牌有毒奶粉事件
2008年
企业破产，责任人受处分，政府损失20亿元
事件导致6名婴儿死亡，30万儿童肾功能受损，受到奶粉影响的儿童达到3000万，国家花了20亿。
二战以后，随着第三次工业革命的迅猛发展，新技术、新材料在企业中的广泛应用，企业间竞争加剧，面临的风险日益凸显，进行风险管理的要求与日俱增。1953年，通用汽车公司下属汽车变速箱厂5000万美元火灾损失成为美国历史上最为严重的15起火灾之一。这场大火与20世纪50年代其他一些偶发事件一起，推动了美国风险管理活动的兴起。1963年和1964年，美国先后出版了《企业的风险管理》和《风险管理与保险》等专著，正式拉开了风险管理学系统研究的序幕。真正推动世界范围风险管理发展的是几起重大风险事故的发生。如1979年3月美国三里岛核电站的爆炸事故，1984年12月美国联合碳化物公司印度农药厂毒气泄漏事故，1986年苏联切尔诺贝利核电站核事故等一系列事件，使得世界范围的风管理研究与推广日益高涨。
“7·23”甬温特大事故
2011年
领导撤职，直接经济损失超过1.9亿元
“设计缺陷、审查不严、处置不力”，这三大人祸导致“7.23”甬温动车惨剧，致40人死亡。
早期的风险管理关注的对象是那些可能带来损失的风险。20世纪末21世纪初，发达国家发生了众多公司舞弊和财务造假等丑闻。如美国安然事件、世通事件、施乐公司财务舞弊事件、英国巴林银行倒闭事件、日本三井住友银行丑闻等，极大地打击了证券市场倡导的诚信度，损害了股权持有者的利益，司法索赔事件层出不穷。为此，2002年美国政府制定了有史以来最为严格的《萨班斯法案》，约束上市公司的各种经营行为，从法律层面管理上市公司风险事件的发生。美国COSO委员会也在2002年发布了《企业风险管理------整合框架》，至此，全面风险管理理念也顺应历史发展潮流，从单纯的纯粹风险管理，提升到了确保企业稳定发展、整体化解决企业各种风险的战略调度
一、企业风险管理的内涵、流程及方法
1.企业风险管理的概念
企业风险管理是指生产过程中，风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。风险管理的核心是降低损失，即在风险事故发生前防患于未然，预见将来可能发生的损失而事先加以防范，或者预期事故发生后可能造成的损失，事先采取一些解决事故隐患的办法，以降低风险可能造成的损失，即识别风险、衡量风险、控制风险。风险管理的主体是企业、个人等，客体是生产活动中的风险或不确定性，大型、复杂的生产活动过程应设置专门的风险管理机构和相应的风险负责人。如国外一些大电厂、石油化工厂，设置了管理层的三驾马车：CEO(执行总裁)、CFO（财务总监）、CRO（风险总监），就是出于对风险控制与管理的需要。
从表层上分析，风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理，从深层上研究，风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监督，从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标。
风险管理是一个过程，由风险的识别、量化、评价、控制、监督等过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成；风险管理技术的选择要符合经济性原则，充分体现风险成本效益关系，不是技术越高越好，而是合理优化达到最佳，制定风险管理策略，科学规避风险；风险管理具有生命周期性，在实施过程的每一阶段，均应进行风险管理，应根据风险变化状况及时调整风险应对策略，实现全生命周期的动态风险管理。
风险管理要得以贯彻和实施必须有完整的组织体系及明确的职责，并形成三道风险防线。
安全风险管理
安全风险管理是企业风险管理的组成部分，将其运用于铁路运输安全管理是一个新的尝试。今天我们先来学习一下企业风险管理的基本概念、发展历程、主要内容及基本方法，然后来探讨一下将安全风险管理引入铁路安全工作的意义，以及推行铁路安全风险管理要注意的一些问题。
可以说，安全风险管理对于我们来说是全新的事物，有一个学习、了解、熟悉，到熟练运用的过程，今天权当领大家入门，今后还需结合实际对一些具体技法深入学习、思考、实践。
20世纪70年代初期，风险管理的理念和方法从欧美发达国家传入亚洲，20世纪80年代后期传入我国。虽然我国对风险管理的研究起步较晚，但近些年来发展势头很猛。特别是2006年6月，我国发布了《中央企业全面风险管理指引》，标志着我国拥有了自己的全面风险管理指导性文件，也标志着我国进入了风险管理理论研究与应用的新阶段。从世界上其他国家的实践看，目前，安全风险管理已被广泛应用于铁路、石油、电力、核工业、航空航天等众多领域。其中，在铁路安全管理实务上，承认运输活动具有安全风险并制定相关运输安全法制化的规则，以强制运输主体进行风险管理，已经成为美国、英国等一些发达国家的主流做法。交通运输安全风险管理报告已经被美国、英国等发达国家作为法定营运审查文件。也就是说，实施安全风险管理，已经是包括铁路在内的交通运输业的营运条件，安全风险管理在铁路及各种交通运输中具有极其重要的地位和作用。
近几年我国遭受重大风险事件危害的企业为数不少，原因之一就在于企业风险意识不强，举措不当，控制不力。不仅造成巨额经济损失，还包括人员伤亡、品牌声誉受损、员工大量待业、核心业务丢失等，甚至导致企业破产，领导获刑。因此，越来越多的企业开始关注企业风险管理。
表2-1近年我国企业发生的几起重大风险事件
事件
发生时间
总之，安全风险管理的目标就是控制和处置风险，以防止和减少损失，保障生产的各项活动的顺利进行。
2.企业风险管理的的起源及其发展
企业的任何商业活动都会带来相应的风险。企业风险无处不在，无时不有。
企业风险管理的思想在20世纪30年代萌芽后，在20世纪50年代以学科的形式发展起来，并在美国形成了独立的理论体系。
风险损失
事件内容
齐二药事件
1996年
企业倒闭
领导获刑
因风险意识缺失，以毒药当良药使用，制成假药，
致13人死亡。
中航油事件
2004年
5.5亿元人民币
违规越权炒作期货业务行为，造成巨额风险损失
三鹿牌有毒奶粉事件
2008年
企业破产，责任人受处分，政府损失20亿元
事件导致6名婴儿死亡，30万儿童肾功能受损，受到奶粉影响的儿童达到3000万，国家花了20亿。
二战以后，随着第三次工业革命的迅猛发展，新技术、新材料在企业中的广泛应用，企业间竞争加剧，面临的风险日益凸显，进行风险管理的要求与日俱增。1953年，通用汽车公司下属汽车变速箱厂5000万美元火灾损失成为美国历史上最为严重的15起火灾之一。这场大火与20世纪50年代其他一些偶发事件一起，推动了美国风险管理活动的兴起。1963年和1964年，美国先后出版了《企业的风险管理》和《风险管理与保险》等专著，正式拉开了风险管理学系统研究的序幕。真正推动世界范围风险管理发展的是几起重大风险事故的发生。如1979年3月美国三里岛核电站的爆炸事故，1984年12月美国联合碳化物公司印度农药厂毒气泄漏事故，1986年苏联切尔诺贝利核电站核事故等一系列事件，使得世界范围的风管理研究与推广日益高涨。
“7·23”甬温特大事故
2011年
领导撤职，直接经济损失超过1.9亿元
“设计缺陷、审查不严、处置不力”，这三大人祸导致“7.23”甬温动车惨剧，致40人死亡。
早期的风险管理关注的对象是那些可能带来损失的风险。20世纪末21世纪初，发达国家发生了众多公司舞弊和财务造假等丑闻。如美国安然事件、世通事件、施乐公司财务舞弊事件、英国巴林银行倒闭事件、日本三井住友银行丑闻等，极大地打击了证券市场倡导的诚信度，损害了股权持有者的利益，司法索赔事件层出不穷。为此，2002年美国政府制定了有史以来最为严格的《萨班斯法案》，约束上市公司的各种经营行为，从法律层面管理上市公司风险事件的发生。美国COSO委员会也在2002年发布了《企业风险管理------整合框架》，至此，全面风险管理理念也顺应历史发展潮流，从单纯的纯粹风险管理，提升到了确保企业稳定发展、整体化解决企业各种风险的战略调度
一、企业风险管理的内涵、流程及方法
1.企业风险管理的概念
企业风险管理是指生产过程中，风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。风险管理的核心是降低损失，即在风险事故发生前防患于未然，预见将来可能发生的损失而事先加以防范，或者预期事故发生后可能造成的损失，事先采取一些解决事故隐患的办法，以降低风险可能造成的损失，即识别风险、衡量风险、控制风险。风险管理的主体是企业、个人等，客体是生产活动中的风险或不确定性，大型、复杂的生产活动过程应设置专门的风险管理机构和相应的风险负责人。如国外一些大电厂、石油化工厂，设置了管理层的三驾马车：CEO(执行总裁)、CFO（财务总监）、CRO（风险总监），就是出于对风险控制与管理的需要。
从表层上分析，风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理，从深层上研究，风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监督，从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标。
风险管理是一个过程，由风险的识别、量化、评价、控制、监督等过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成；风险管理技术的选择要符合经济性原则，充分体现风险成本效益关系，不是技术越高越好，而是合理优化达到最佳，制定风险管理策略，科学规避风险；风险管理具有生命周期性，在实施过程的每一阶段，均应进行风险管理，应根据风险变化状况及时调整风险应对策略，实现全生命周期的动态风险管理。