商业银行经营管理框架概论PPT课件
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• 根据金融稳定理事会的定义，具有系统性影响的银行是指 业务规模较大、业务复杂程度较高、一旦发生风险事件将 给地区或全球金融体系带来冲击的金融机构。该机构每年 11月对这份名单进行审查和更新。
• 据《巴塞尔协议III》，到2013年全球金融机构的最低核 心资本充足率将提高至7%。根据金融稳定理事会的规定， 具有系统性影响的银行从2019年起，核心资本充足率需提 高至8%至9.5%。
——事件识别。必须识别和衡量可能影响公司实现其目标 的内部和外部事件。必须区别风险和机会。机会应反馈到 管理层的战略决策或目标设定程序中。
.
15
——风险评估。分析各类风险发生的可能性和潜在影响， 这是银行管理风险决策的基础。应评估内在风险和剩余风 险。
——风险反应。管理层决定如何应对风险——规避、接受 、减少、或共担风险——制定一系列联系风险与风险承受 力的行动方案。
操作风险管理 体系
参见《商业银行 操作风险管理指 引》第五条
.
市场风险管理 体系
参见《商业银行内 部控制指引》第三 章“授信”； 《商业银行授信工 作尽职指引》
金融创新风险 管理体系
参见《商业银行金 融创新指引》
18
银行将增加1%至2.5%的资本金
• 在今年10月召开的二十国集团财政部长和中央银行行长会 议上，与会领导人通过了一项旨在减少系统性金融机构风 险的新规，包括加强监管、建立跨境合作机制、明确破产 救助规程以及大银行需额外增加资本金等。根据这项新规， 具有系统性影响的银行将被要求额外增加1%至2.5%的资本 金。
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9
案例：花旗银行为什么愿意购买 南京爱立信的应收账款
• 南京爱立信2002年3月提前还清南京交通银行的巨额贷款 ，转而投奔花旗银行上海分行。南京爱立信来讲，转向花 旗银行上海分行的原因很简单，就是追求更大的利益。具 体讲，南京爱立信要求相关银行提供“无追索权的应收账 款转让”业务。
• 一个被媒体忽视但又是一个十分重要的问题，不是外资银 行是否能够用与保险公司分担风险的方法控制住“无追索 权应收账款转让”业务可能出现的风险，而是为什么外资 银行会承诺买断风险呢？
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10
中国商业银行风险管理主要特征
——投融资结构:ຫໍສະໝຸດ Baidu险集中在银行体系 ——商业银行从传统业务向现代银行转变；银行业务产
品的创新风险 ——风险管理的体制并未有效发挥作用 ——法律体系缺陷，缺少市场退出机制
.
11
• 全面风险管理包括： ——把企业的风险承受力和战略联系起来， ——提高企业应对风险、准确决策的能力， ——降低操作意外事件和损失的频率和严重性， ——识别和管理多种和跨企业风险， ——主动抓住机会， ——提高企业资本配置的有效性。
商业银行经营管理架构
郁洪良
.
1
• 商业银行的经营管理的目标和原则 • 银行经营管理的顶层设计：经营发展战略规划 • 全面风险管理架构 • 绩效管理和风险管理统一：风险调整资本回报率
（RAROC）
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2
商业银行的经营管理的目标和原则
在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡
战略规划，也就是我们常说的顶层设计。顶层设计的字面 含义是自高端开始的总体构想，基本内涵是对战略目标及 其在时间、空间的展现形态和实现方式的设计。
其思想内涵主要是，用系统论的方法，以全局视角， 确定目标，对银行业务发展的各方面、各层次、各种要素 进行统筹考虑，和谐各种关系，选择实现目标的具体路径 ，制定正确的战略战术，并适时调整，规避可能导致失败 的风险，提高效益降低成本。
——控制措施。建立并实施有关政策和流程，确保有效地 实施必要的风险反应。
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16
——信息和交流。用表格和时间表识别、捕捉和交流 有关信息，帮助经理和员工履行职责。有效的交流还具有 更广 的含义，要在企业内部自由流动。银行常利用重要的风险 指标和经营指标交流信息。 ——监控。必须监控企业全面风险管理的全过程，并在必 要时进行修改。在持续经营和独立评估中都要进行监控， 这是一个持续的过程，不同于定期的测试和审计。
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19
商业银行风险管理方法
——银行内部评级方法 ——银行风险预警体系 ——风险价值法(VAR) ——风险调整的资本收益法(Raroc) ——信贷矩阵(Credit Metrics) ——全面风险管理模式 ——资产组合调整 ——风险管理电子化系统 ——不良资产的管理
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12
全面风险管理层次
.
13
与管理过程融为一体的全面风险管理架构
.
14
——内部环境。内部环境反映企业的风险管理观、风险承 受力和道德价值。它决定全体员工如何看待和处理风险。 企业的最高层确定基调。
——目标设定。在管理层可以识别那些影响企业实现目标 的事件之前，必须设定目标。董事长批准企业目标，管理 层负责实现目标。全面风险管理确保董事会有一套方法制 定合适的目标，支持并符合企业的远期目标，以及与企业 的风险承受力保持一致。
的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，围绕流动性加强银行的经
营管理，增强资金实力，提高服务质量，只有这样，才能很好地实现安全性和盈
利性相结合的目标。
.
3
银行经营管理的顶层设计：经营发展战略规划
• 自古不谋万世者,不足谋一时; 不谋全局者,不足谋一域。 ---[清] 陈澹然“寤言二迁都建藩议”
.
4
顶层设计思想方法的简单描述
特点是从未来把握现实、用顶层引领下层
.
5
经营发展战略规划是银行业务经营管理的基础
.
6
战略管理流程
.
7
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8
全面风险管理架构
——风险管理是银行总体发展战略的核心 美国花旗银行副总裁柯林斯：始于了解和控制风险，终于获
取收益回报是现代商业银行生存的根本。
面对一种风险，银行发展一些方法来度量和控制它；把同样 的风险管理规则转用于解决银行客户的问题，作为可以卖给银行 客户而赚得利润的新产品。这些新产品使一家银行与竞争对手拉 大了差距，增加了银行的收益。最终，银行能够有意识地决定去 承担可以用银行的风险管理技巧处理的一些特定风险。
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17
全面风险管理体系的基本要素
全面风险管理政策指引
风险治理政策：董事会的风险偏好、 容忍度、目标和职责 数据和信息管理政策 风险组织的流程政策 经济核算管理政策 组合管理政策 风险调整绩效考核 全面风险管理报告政策
合规风险管理 体系
参见《商业银行 合规风险管理指 引第八条》
信用风险管理 体系
参见《商业银行内 部控制指引》第三 章“授信”； 《商业银行授信工 作尽职指引》
• 据《巴塞尔协议III》，到2013年全球金融机构的最低核 心资本充足率将提高至7%。根据金融稳定理事会的规定， 具有系统性影响的银行从2019年起，核心资本充足率需提 高至8%至9.5%。
——事件识别。必须识别和衡量可能影响公司实现其目标 的内部和外部事件。必须区别风险和机会。机会应反馈到 管理层的战略决策或目标设定程序中。
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——风险评估。分析各类风险发生的可能性和潜在影响， 这是银行管理风险决策的基础。应评估内在风险和剩余风 险。
——风险反应。管理层决定如何应对风险——规避、接受 、减少、或共担风险——制定一系列联系风险与风险承受 力的行动方案。
操作风险管理 体系
参见《商业银行 操作风险管理指 引》第五条
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市场风险管理 体系
参见《商业银行内 部控制指引》第三 章“授信”； 《商业银行授信工 作尽职指引》
金融创新风险 管理体系
参见《商业银行金 融创新指引》
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银行将增加1%至2.5%的资本金
• 在今年10月召开的二十国集团财政部长和中央银行行长会 议上，与会领导人通过了一项旨在减少系统性金融机构风 险的新规，包括加强监管、建立跨境合作机制、明确破产 救助规程以及大银行需额外增加资本金等。根据这项新规， 具有系统性影响的银行将被要求额外增加1%至2.5%的资本 金。
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案例：花旗银行为什么愿意购买 南京爱立信的应收账款
• 南京爱立信2002年3月提前还清南京交通银行的巨额贷款 ，转而投奔花旗银行上海分行。南京爱立信来讲，转向花 旗银行上海分行的原因很简单，就是追求更大的利益。具 体讲，南京爱立信要求相关银行提供“无追索权的应收账 款转让”业务。
• 一个被媒体忽视但又是一个十分重要的问题，不是外资银 行是否能够用与保险公司分担风险的方法控制住“无追索 权应收账款转让”业务可能出现的风险，而是为什么外资 银行会承诺买断风险呢？
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10
中国商业银行风险管理主要特征
——投融资结构:ຫໍສະໝຸດ Baidu险集中在银行体系 ——商业银行从传统业务向现代银行转变；银行业务产
品的创新风险 ——风险管理的体制并未有效发挥作用 ——法律体系缺陷，缺少市场退出机制
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11
• 全面风险管理包括： ——把企业的风险承受力和战略联系起来， ——提高企业应对风险、准确决策的能力， ——降低操作意外事件和损失的频率和严重性， ——识别和管理多种和跨企业风险， ——主动抓住机会， ——提高企业资本配置的有效性。
商业银行经营管理架构
郁洪良
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• 商业银行的经营管理的目标和原则 • 银行经营管理的顶层设计：经营发展战略规划 • 全面风险管理架构 • 绩效管理和风险管理统一：风险调整资本回报率
（RAROC）
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商业银行的经营管理的目标和原则
在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡
战略规划，也就是我们常说的顶层设计。顶层设计的字面 含义是自高端开始的总体构想，基本内涵是对战略目标及 其在时间、空间的展现形态和实现方式的设计。
其思想内涵主要是，用系统论的方法，以全局视角， 确定目标，对银行业务发展的各方面、各层次、各种要素 进行统筹考虑，和谐各种关系，选择实现目标的具体路径 ，制定正确的战略战术，并适时调整，规避可能导致失败 的风险，提高效益降低成本。
——控制措施。建立并实施有关政策和流程，确保有效地 实施必要的风险反应。
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——信息和交流。用表格和时间表识别、捕捉和交流 有关信息，帮助经理和员工履行职责。有效的交流还具有 更广 的含义，要在企业内部自由流动。银行常利用重要的风险 指标和经营指标交流信息。 ——监控。必须监控企业全面风险管理的全过程，并在必 要时进行修改。在持续经营和独立评估中都要进行监控， 这是一个持续的过程，不同于定期的测试和审计。
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19
商业银行风险管理方法
——银行内部评级方法 ——银行风险预警体系 ——风险价值法(VAR) ——风险调整的资本收益法(Raroc) ——信贷矩阵(Credit Metrics) ——全面风险管理模式 ——资产组合调整 ——风险管理电子化系统 ——不良资产的管理
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12
全面风险管理层次
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13
与管理过程融为一体的全面风险管理架构
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14
——内部环境。内部环境反映企业的风险管理观、风险承 受力和道德价值。它决定全体员工如何看待和处理风险。 企业的最高层确定基调。
——目标设定。在管理层可以识别那些影响企业实现目标 的事件之前，必须设定目标。董事长批准企业目标，管理 层负责实现目标。全面风险管理确保董事会有一套方法制 定合适的目标，支持并符合企业的远期目标，以及与企业 的风险承受力保持一致。
的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，围绕流动性加强银行的经
营管理，增强资金实力，提高服务质量，只有这样，才能很好地实现安全性和盈
利性相结合的目标。
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3
银行经营管理的顶层设计：经营发展战略规划
• 自古不谋万世者,不足谋一时; 不谋全局者,不足谋一域。 ---[清] 陈澹然“寤言二迁都建藩议”
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4
顶层设计思想方法的简单描述
特点是从未来把握现实、用顶层引领下层
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经营发展战略规划是银行业务经营管理的基础
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6
战略管理流程
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全面风险管理架构
——风险管理是银行总体发展战略的核心 美国花旗银行副总裁柯林斯：始于了解和控制风险，终于获
取收益回报是现代商业银行生存的根本。
面对一种风险，银行发展一些方法来度量和控制它；把同样 的风险管理规则转用于解决银行客户的问题，作为可以卖给银行 客户而赚得利润的新产品。这些新产品使一家银行与竞争对手拉 大了差距，增加了银行的收益。最终，银行能够有意识地决定去 承担可以用银行的风险管理技巧处理的一些特定风险。
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全面风险管理体系的基本要素
全面风险管理政策指引
风险治理政策：董事会的风险偏好、 容忍度、目标和职责 数据和信息管理政策 风险组织的流程政策 经济核算管理政策 组合管理政策 风险调整绩效考核 全面风险管理报告政策
合规风险管理 体系
参见《商业银行 合规风险管理指 引第八条》
信用风险管理 体系
参见《商业银行内 部控制指引》第三 章“授信”； 《商业银行授信工 作尽职指引》