投资管理办法

YYY市XXXX经营有限公司

投资管理暂行办法

第一章总则

第一条为依法履行国有股东职责，引导和规范投资行为，加强投资管理，控制投资风险，提高投资效益，根据《公司法》、《企业国有资产法》、YYY市国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）《YYY市市属国有企业投资监督管理办法》（渝国资发[2017]5号）、《关于印发YYY市市属国有企业投资项目负面清单（2017年版）的通知》（渝国资[2017]163号）等法律法规及YYY市XXXX经营有限公司（以下简称“市XXXX公司”）《与所属二级企业权责清单》（以下简称“权责清单”），制定本办法。

第二条本办法适用于市XXXX公司及其全资、控股和实质控制的各级企业（以下简称“所属企业”）。

第三条市XXXX公司是市国资委履行出资人职责直接出资和监管的一级企业。

市XXXX公司直接持股的全资、控股及实际控制的企业为“二级企业”。YYY德丰环境有限公司控股的YYY水务集团股份有限公司及YYY五峰环境集团有限公司视同二级企业。

二级企业直接持股的全资、控股及实际控制的企业为三级企业，依次类推。

第四条本办法所称投资是指市XXXX公司及所属企业在境内外从事的股权投资和固定资产投资。

股权投资包括新设企业、股权并购、对被投资企业增资等行为。

固定资产投资包括基本建设项目投资、更新改造投资、固定资产购置等投资事项，办公用固定资产购建除外。

第五条本办法所称重大投资项目是指：投资企业按照其公司章程及投资管理制度规定，由董事会研究决定的投资项目。公司章程应明确重大投资项目标准，原则上应当包括：

市XXXX公司为投资主体的，股权投资和单项投资额大于本企业上一年度合并报表净资产1%及以上的固定资产投资。

所属企业为投资主体的，本办法“所属企业投资负面清单”中监管类、管控类投资项目应当纳入二级企业重大投资项目范围（非全资企业从其公司章程规定）。

第六条本办法所称主业是指根据企业发展战略和规划确定并经市国资委或市XXXX公司确认的企业主要经营业务，新业务是指根据企业发展战略和规划确定并经市国资委或市XXXX公司确认的新兴产业投资业务。

第七条投资的基本原则：

(一)遵守国家法律法规，符合企业章程及本办法和负面清单的规定。

(二)优化资本投向。企业投资应符合国家及YYY市产业政策、发展规划，及企业发展战略，坚持聚焦主业，大力培育和发展战略性新兴产业，从不具优势的完全竞争性领域有序退出。严格控制主业和新业务之外的投资，严格控制管理层级，原则上不再设立管理层级超过三级的企业。

(三) 规范投资行为。企业投资应自觉遵守国家法律法规的规定。建立健全投资管理制度，完善内部议事决策规则，明确投资决策者和实施者应承担的责任。与其他股东合资的，应坚持股东同步对等出资原则，不得变相为其他股东垫资，不得为其他股东出资提供借款或担保，不得将国有股权委托其他股东代持或代为行使股东权利。对需要向被投资企业提供借款和融资担保的，应严格遵守按出资比例分担原则（为所属国有控股上市公司提供融资担保除外）。

(四) 提高投资回报。企业投资规模应当与资本实力、融资能力、负债水平、管理水平、行业经验和抗风险能力相适应，不得因投资大幅推高资产负债率水平。商业性重大投资项目投资预期收益不低于五年期国债利率，应当积极引入社会各类资本参与。国有股东应及时收取国有股所分红利。

(五)维护资本安全。企业应当建立健全投资全过程风险管理体系，将投资风险管理作为企业实施全面风险管理、加强廉洁风险防控的重要内容。强化事前风险评估、论证和预案制订，做好项目实施过程中的风险监控、预警和处理，防范投资后项目运营风险。建立和完善投资项目中止、终止或退出机制，维护国有资本安全，防止国有资产流失。

第八条投资企业为投资项目的决策主体、执行主体和责任主体。

第二章投资管理职责

第九条市XXXX公司投资管理主要职责：

（一）按照国家有关法律、法规和政策开展投资活动；

（二）按照市国资委规定履行投资管理职责；

（三）审核二级企业战略发展规划、五年规划及年度投资计划；

（四）制订发布所属企业投资项目负面清单；

（五）指导二级企业投资制度建设；

（六）开展重大投资项目后评价及审计；

（七）向二级企业委派董事、监事、高级管理人员，并按照本办法、市XXXX公司《股权投资权益管理办法》及《委派人员管理办法》等相关规定对上述委派人员进行履职管理、评价和考核。

（八）对违规投资进行责任追究；

（九）其他投资管理职责。

第十条二级企业投资管理主要职责：

（一）按照国家有关法律、法规和政策开展投资活动；

（二）制订、完善本企业投资管理制度；

（三）编制战略发展规划、五年规划及年度投资计划，并按相关规定进行报送；

（四）对本企业及所属企业投资项目进行论证，并严格按照相关规定履行决策程序；

（五）其他投资管理职责。

三级及以下所属企业投资管理职责：

（一）制订本企业年度投资计划并按照本办法相关规定进行报送；

（二）对本企业及所属企业投资项目进行论证，严格按照决策实施投资；

（三）按照本办法规定履行其他投资管理职责。

第十一条市XXXX公司为投资主体的投资项目或需由市XXXX公司审核的所属企业投资事项，各部门应履行下述职责：

（一）投资与权益管理部是股权类投资管理的主办部门，负责股权投资计划编制或审核、股权投资项目实施、股权类资产权益管理和委派人员履职管理等。

（二）运行与技术管理部是固定资产类投资管理的主办部门，负责固定资产投资计划编制或审核、基本建设投资、更新改造投资等固定资产投资项目、PPP投资项目的实施和管理，开展或审核投资项目业务尽职调查，进行技术运营分析和风险控制等。

（三）计划与财务部是固定资产购置的主办部门，并负责开展或审核投资项目财务尽职调查、财务测算、审计评估管理、投资项目资金筹措、年度投资计划编制管理等；

（四）法务审计部负责开展或审核投资项目法务尽职调查，进行法律文本及合规审核、风险审查和控制等；

（五）人力资源管理部门负责开展或审核人力资源尽职调查，二级企业董事、监事、高级管理人员等公司委派人员的选拔及薪酬、考核等；

（六）审计管理部门负责投资项目审计监督等。

（七）董事办负责投资项目后评价、战略规划等。

第三章投资监督体系建设

第十二条市XXXX公司根据国家、市政府有关规定和监管要求、市国资委投资管理办法和负面清单，制订并发布所