董事会报销规定(试行)

董事会办公用品请领及经费报销规定（试行）

为了提高公司董事会工作效率，规范董事会办公用品请领及各项经费报账的程序，合理降低采购成本，理顺财务报账手续，根据公司相关的内部财务管理制度，特制订本规定

一、适用对象及范围

本规定仅用于公司董事会物品请领及经费报销使用。

办公用品请领是指董事会机构办公用品的申请及领用管理；

经费包括：工资、办公费、车辆管理使用费、通讯费、差旅费、业务招待费。

二、基本管理规定

董事会负责物品的申请、采购、实物入库保管以及领用等工作，负责各项经费的申报工作；XXXXX公司（以下简称公司）负责报账工作，公司应单独设帐，单独核算，专门管理，要与公司账务严格区分。

董事会物资请领工作实行四级管理，一级为经办人员申请，二级为分管领导审查，三级为董事会秘书长审核，四级为有权审批人审批。

三、审批人

董事长为各项经费报销有权审批人。

四、办公用品请领

（一）申请

1.由于工作需要必须采购物品的，申请人提交书面申请报告报董事会分管领导审查；书面申请报告内容应该涵盖：申购理由，申购内容、预计费用等。

2.分管领导审查同意后，签字确认，交董事会办公室人员呈董事会秘书长审核；

3.董事会秘书长审核后报有权审批人审批；

（二）采购及保管

物资采购及保管由董事会指定专人负责，按公司现行规定执行。

（三）领用

1.采购入库完成后，通知相关人员办理领用手续；

2.申领人填写《物品领用单》，报董事会秘书长审核，办理领用手续；

五、经费报销程序

董事会经费包括：工资、办公费、车辆管理使用费、通讯费、差旅费、业务招待费等六大项。

办公费、差旅费以及业务招待费必须事前申请，报董事会秘书长审核，董事长同意后方可开支；

（一）工资申报流程

1.每月5日前完成董事会工作人员内部考勤。办公室人员须如实填报《董事会工作人员考勤表》，报董事会秘书长审核确认后交公司行政部；

2.公司行政部编制董事会《工资表》，交董事会秘书长审核；

3.董事会秘书长审核确认后报董事长审批；

4.审批完成后交公司财务部核发工资；

（二）其他经费申报流程

1.经办人员填写《XX报销单》、《XX费用支出账单》或《XX 业务费用报销单》，在“部门”栏上注明董事会，《XX报销单》的“报销人”或《XX费用支出账单》的“填表人”栏上签字确认，报XXXX人员审核发票合法、规范性以及报账金额准确性；

2.公司财务人员审核后交董事会秘书长审查后，在《XX报销单》的“部门领导”和《XX费用支出账单》或《XX业务费用

报销单》的“审核”栏上签字确认，并报公司负责人审核；

3.公司负责人核查后，在《XX报销单》的“单位领导”和《XX费用支出账单》的“单位主管”栏上签字确认，并报董事长审批；

4.董事长审批签字确认。

六、本规定自下文之日起执行。

董事会

2011年7月12日

3 定义、符号、缩略语