会计电算化 第七章 用友管理软件的应收款管理系统
用友U8(V10.1)第7章 应收款管理
初始化设置
基础档案设置 输入期初余额
7.2 应收款管理认知-初始化工作内容
选项设置 初始设置
科目设置
单据类型设置
账龄区间设置 坏账准备设置
报收款管理认知-日常业务处理工作流程
应收款系统初始化
应收单据处理 收款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理 制单处理 信息查询 月末结账 应收单据录入 应收单据审核 应收单据制单
第7章 应收款管理
7.1 工作情景 7.2 应收款管理认知 7.3 应收款管理初始化实务 7.4 应收款管理日常业务处理实务
7.1 工作情景-问题
在第3章总账系统中，已经通过客户往来辅助核算对应收 款按照客户进行管理，那应收款管理系统在应收款管理
内容上与总账职能有何不同呢？
既然在应收款系统管理客户往来，总账中就不应该再人 工填制与应收业务有关的凭证，是否有某种控制能限制 这种情况的发生呢？
初始设置-科目设置-坏账准备设置
7.3 应收款管理实务
初始设置-基础档案设置-开户银行设置
7.3 应收款管理实务
初始化-单据设置-单据编号设置
7.3 应收款管理实务
初始化-期初余额录入
7.3 应收款管理实务
初始化-期初对账
7.2 应收款管理日常业务处理
应收单据处理
应收单据录入 应收单据审核 发票制单
种管理模式下，所有的客户往来凭证全部由应收款系统
生成，其他系统不再生成这类凭证。
7.1 工作情景-问题二：多部门使用
既然在应收款系统管理客户往来，总账中就不应该再人 工填制与应收业务有关的凭证，是否有某种控制能限制
会计电算化课后习题和复习
第一章一、单选题1．（C）年美国通用电气公司首次利用计算机来计算职工薪酬，从而引起了会计处理技术的变革。
A、1946B、1947C、1954D、19562．（B）年，在XX召开了“财务、会计、成本应用电子计算机专题学术研讨会”，在会上正式提出会计电算化一词。
A、1980B、1981C、1982D、1983二、多选题1．会计电算化信息系统的构成内容包括（ABCDE）。
A、硬件B、软件C、人员D、数据E、规程2．会计电算化信息系统的职能包括（ABC）。
A、会计核算B、会计管理C、会计决策D、会计控制第二章一、单选题1．在用友软件中，能够对账套进行修改的人员是（B）。
A、系统管理员B、账套主管C、一般操作人员D、一般会计人员2．对账套进行自动备份可以减轻（A）的工作量。
A、系统管理员B、账套主管C、一般操作人员D、一般会计人员二、多选题1．系统管理的主要功能包括（ABCDE）。
A、账套管理B、年度账管理C、自动备份D、系统操作员与操作权限的集中管理E、设立统一的安全机制2．创建账套后可随时进行修改的内容包括（AB）。
A、账套名称B、单位信息C、分类设置信息D、数据精度信息第三章一、单选题1．以账套主管的身份注册进入系统管理，可以进行（ A ）操作。
A、查看上机日志B、设置账套主管C、设置备份计划D、建立账套2．银行对账是将企业的银行存款日记账和（B ）进行核对，并生成银行存款余额调节表。
A、资金日报表B、银行对账单C、现金日记账D、支票登记簿二、多选题1．总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，它可以接收（BC ）系统生成的凭证。
A、资金管理系统B、工资系统C、固定资产系统D、财务分析系统2．下列关于记账操作，正确的是（CD ）。
A、每月记账只能一次B、记账只能在月末进行C、每月记账可以多次D、记账可以在月中进行第四章一、单选题1．在用友软件的工资管理系统中，进行多工资类别管理时，若新增工资项目，应（B ）工资类别。
会计信息化(用友U8V10.1版)2.5应收款管理系统初始设置
任务描述
操作指导 注意问题
任务3-1：设置单据格式
任务3
任务描述
操作指导 注意问题
任务3-2：设置单据编号
任务3
任务描述
操作指导 注意问题
任务3
任务3：设置单据格式与单据编号
◆若打开“单据格式设置”后，窗口左边不显示“U8单据目 录分类”，可单击工具栏的“模板夹”，使之呈现。 ◆ 应收款管理系统一般与销售管理集成使用，单独使用时， 基础设置中若无销售类型的设置，则可通过单据格式的修改 删除“销售类型”项目。
任务要求：
日照泽瑞服饰有限责任公司对应收账款采用“应收余额百分比法” 计提坏账，系统自动计算现金折扣，核销生成凭证，受控科目制单方 式“明细到单据”，其他参数为系统默认，请以001账套主管马娟身
份进行应收款管理系统参数设置。
任务描述 操作指导
注意问题
任务1
任务1：设置应收款管理系统参数
任务描述
操作指导 注意问题
任务描述
操作指导
注意问题
任务2
任务2.2：应收款管理系统初始设置-坏账设置
“选项” 中坏账 处理方 式先做 了设置
坏账期初没有余额填写 “0”
任务描述
操作指导 注意问题
任务2
任务2：应收款管理系统初始设置
◆如果设置了科目，则在生成凭证时，系统会根据所进行的设置自动生 成凭证，且凭证保存前，可对相应的会计科目进行修改,如不进行该设 置，则需要在凭证生成环节手工录入相关科目。 ◆在进行科目设置之前，需要进行会计科目属性的修改，将应收账款 1122、预收账款2203、应收票据1121科目属性改为“客户往来”核算， 使之受控于应收系统。 ◆系统无法对总账与应收款管理中坏账准备的期初余额进行自动对账， 因此需要人工核对。
会计电算化B
内蒙古化工职业学院2011-2012学年第二学期 《会计电算化》期末试卷一、填空题（每题2分，共16分) 1、只有( 系统管理员 ）才有权限设置角色和用户。
2、对于收款凭证,通常设置(借方必有）限制类型。
3、银行对账采用(自动对账）与（手工对账）相结合的方式. 4、用友UFO 报表系统中，当建立一个新表时,所有的单元类型默认为（数值 ）型. 5、工资管理系统中，有一些固定工资项目，包括（应发合计)、扣款合计、（实发合计），这些项目不能删除和重命名。
6、JG 函数的含义是（ 取对方科目的结果 ）。
7、应收款管理系统主要用于核算和管理( 客户 ）往来款项，应付款管理系统主要用于核算和管理（ 供应商 ）往来款项. 8、供应链管理系统具体包括（ 工资管理 ）、( 固定资产 ）、( 应收账款 )、（ 应付账款 ）四大子系统。
二、单项选择题（每空2分，共30分) 1、用友通财务软件中，引入已有的账套,应由（ A ）身份进行操作。
A.系统管理员（admin) B.账套主管 C.操作员王晶 D.操作员白雪 2、如果输入的账套信息有误，可以修改账套信息，必须以（B )身份注册，才能修改账套信息。
A.操作员王晶 B 。
账套主管 C.系统管理员 D 。
操作员白雪 3、针对业务对象进行的控制，可以选择对特定业务对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制是（ A ）。
A 。
功能权限 B.金额权限 C.数据权限 D 。
记录权限4、指定科目是要选定现金账和银行账科目，以后在使用时，凡遇到已经指定的科目核算时，需由（ D )鉴定。
A。
记账人员 B.审核人员C。
出纳人员 D.制单人员5、下列说法不正确的是( D ）A。
在报表格式设计状态下所看到的是报表的格式,报表的数据全部隐藏.B。
在报表格式设计状态下所作的操作对本报表的所有表页都发生作用。
C.在报表格式设计状态下可以定义关键字。
D.在报表格式设计状态下可以进行数据的录入、计算等操作.6、D10=PTOTAL（D1:D9）的含义是( A ）A。
电算化考试题库业务题
（1）设置应收系统中的“结算科目”。
其中现金结算方式科目为“现金1001”，转账支票结算方式科目为“银行存款/工行存款100201。
1、点击财务会计—应收款管理进入应收款管理窗体 2点击系统菜单—设置—初始设置 3点击结算方式第一行的单元格， 4 选择现金 5输入科目1001或点击科目的参照按钮后选择1001现金 6双击结算方式第二行的单元格，选择转账支票 7输入科目 100201或点击科目的参照按钮后选择100201银行存/工行存款额 8单击退出（2）根据以下信息，启动并注册阳光公司的应收款管理系统。
具体信息如下：账套：[100]北京阳光信息技术有限公司；操作员：demo;密码：01；操作日期：2003年7月21日。
1、点击屏幕左下角的—开始—程序—用友ERP-U8—企业门户进入注册[企业门户]2、输入操作员demo 3输入密码01 4选择账套100北京阳光信息公司 5选择会计年度：2003 6单击操作日期参照按钮选择进入系统日期为2003-7-21 7单击确定按钮，进入用友门户窗体8双击财务会计—应收款管理窗体（3）根据以下信息，按顺序对应收款管理系统结算方式科目进行初始设置。
结算方式：现金结算，币种：人民币，科目：1001（现金）；结算方式：现金支票，币种：人民币，科目：1001（现金）。
1、点击财务会计—应收款管理进入U8应收管理窗体。
2点击系统菜单–设置---初始设置。
3点击结算方式科目设置。
4双击结算方式第一行的单元格，选择“现金结算”。
5 点击〖人民币〗选择人民币。
6 输入科目 1001或点击科目的参照按钮后选择1001 现金。
7 双击结算方式第二行的单元格，选择“现金支票”。
8 点击币种人民币。
9输入科目 1001 或点击科目的参照按钮后选择1001现金。
10 单击退出按钮。
（4）在应收款系统中，将1月13日，收到明远公司500元的现金与1月15日形成的500元的应收单进行核销。
《ERP财务供应链一体化实训教程》(用友U8V10.1版) 项目七应收款管理子系统
应收款管理与其他子系统之间的关系
应收款管理子系统操作流程
选项设置
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
对往来进行详细的核算、 控制、查询、分析
初始设置
预预先先设设置置好好科科目目，，生生 成成凭凭证证时时自自动动带带出出
账龄区间及报警级别设置
坏账准备设置
参数设置时选择坏账处理 方式为“应收账款百分额 法”才有此操作
期初余额录入
河南财专 李爱红
问题思考
本项目学习内容
任务 一、应收款管理子系统概述 二、应收款管理子系统初始设置 三、应收款管理系统日常业务处理 四、应收款管理子系统期末处理
知识点/技能点
应收款管理子系统、与其他子系统之间的 关系、应收款管理子系统操作流程
选项设置、初始设置、应收账款期初余额 录入
应收单处理、收款单处理、核销处理、转 账、坏账处理、票据管理、合并制单、取 消操作 期末结账、应收账款查询、应收账龄分析
应收单据处理
收款单处理
核销处理
转账
坏账处理
票据处理
对票据可执行 贴现、背书、结算、转出
等操作，此处为增加
账表查询
月末结账
课程名称：会计电算化 制作单位：河南财政税务高等专科学校 制作人： 李爱红 制作时间：2014年9月
会计电算化07-08采购及应付管理系统-销售及应收管理系统
采购类型
采购类型是由用户根据企业需要自行设定的项目，在使用采购管理系统填制采 购入库单等单据时，会涉及采购类型栏目。如果企业需要按采购类型进行统计 ，那就应该建立采购类型项目。采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进 行设立。 在用友通基础设置模块进入采购类型设置界面，如图所示。
二第二采节购业采务购初业始务设初置始设置
库存管理系统初始设置
2．库存存货期初余额录入 为保证其数据的连贯性,初次使用库存管理系统时,应先输入全部存货的期初余额 。如果库存系统和存货核算系统同时使用，在录入期初数据之前，应将库存的 结存数与存货核算的结存数核对一致后，统一录入。因为期初数据是库存管理 系统和核算管理系统共用的。 在“库存”菜单中选择“期初数据”下的“库存期初”项，进入期初数据功能 。在“仓库”下拉框中选择需要输入期初数据的仓库后，屏幕上显示出期初数 据录入界面，如图所示。
择“科目设置”下的“存货对方科目”项进入“对方科目设置”窗口，如图 所示。
第第三三节节 采固购定业资务产日月常末处处理理
采购业务基本流程
单货同到业务
货先到单后到业务
采购管理系统初始设置
3．期初在途存货 期初在途存货是将启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，货物没有入库 ，不能进行采购结算的发票输入进系统，以便货物入库填制入库单后进行采购结 算。期初在途存货数据在“采购发票”功能中输入。采购系统期初记账前增加的 采购发票标题显示“期初采购专用发票”，如图所示，执行采购期初记账后增加 的采购入库单标题显示为“采购专用发票”，两者操作方法相同。
第一一节购销购存销业存业务务涉涉及及的的基基础础设置置
存货分类
存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。例如，工业 企业的存货可以分为原材料、产成品、应税劳务等，原材料可以按材 料属性分为钢材类、木材类等，产成品可以按照产成品属性分为紧固 件、传动件、箱体等。商业企业的存货分类的第一级一般可以分为商 品、应税劳务两类，商品可以按属性分为日用百货、家用电器、五金 工具等。存货分类的操作方法与客户分类、供应商分类相同。
应收款管理系统
若不选择登记支票登记簿，则用户也可 以通过付款单上的〖登记〗按钮，进行 手工填制支票登记簿。
凭证选项定义
受控科目制单方式 非控科目制单方式 控制科目依据 销售科目依据 月末结账前是否全部制单 方向相反的分录是否合并 核销是否生成凭证 预收冲应收是否生成凭证 红票对冲是否生成凭证
在账套使用过程中，若需要将选项从按业务日期改成 按单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据 日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否 则才允许修改。
汇兑损益方式
系统为您提供两种汇兑损益的方式，即外币余 额结清时计算和月末处理两种方式。
外币余额结清时计算： 即仅当某种外币余额结清 时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅 显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。
按客户分类设置：客户分类指您根据一定的属性将您的往来 客户分为若干大类，例如您可以将您的客户根据时间分为长 期客户、中期客户和短期客户；您也可以根据您的客户的信 用将您的客户分为优质客户、良性客户、一般客户和信用较 差的客户等。在这种方式下，您可以针对不同的客户分类设 置不同的应收科目和预收科目。
一、应收款管理系统概述 二、应收款管理系统初始化 三、日常业务处理 四、期末处理
一、应收款管理系统概述
1、应收款管理系统功能概述 2、应收款管理系统与其他系统的主要关系
1、应收款管理系统功能概述
应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来 账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以 销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为 依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来 款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情 况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的 管理。
电算化会计 6应收款管理系统
票据管理
账套 主管
增加
结算方式 填制
商业汇票
生成
贴现、结算、 背书
收款单
审核
收款单
审核 审核后的 收款单 制单
凭证
中国矿业大学 管理学院
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二、计算机应收款管理业务流程 转账处理
账套 主管
应收冲应收 预收冲应收 红票对冲
生成
会计凭证
中国矿业大学 管理学院
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二、计算机应收款管理业务流程
中国矿业大学 管理学院
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（二）基础信息设置
▪ 业务→财务会计→应收款管理→设置→初始设置 ▪ 基础信息设置
(5) 单据类型设置。单据的类型可分为发票和应 收单两大类型。如果同时使用销售系统，则发票的 类型包括增值税专用发票、普通发票、销售调拨单 和销售日报。如果单独使用应收系统，则发票的类 型不包括后两种。
❖二、详细核算和简单核算
▪ 根据对客户往来款项管理的程度不同，系统提供 “详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
பைடு நூலகம்
中国矿业大学 管理学院
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2021/8/8
第一节应收款管理系统概述
▪ 1、详细核算主要功能（不使用销售系统）
• 记录应收款项的形成 • 处理应收项目的收款及转账情况 • 对应收票据进行记录和管理 • 随应收项目的处理过程自动生成凭证并传递给总账
坏账处理
账套 主管
计提坏账准备 发生坏账 坏账收回 坏账查询
生成
会计凭证
中国矿业大学 管理学院
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二、计算机应收款管理业务流程
其他业务
用友ERP应收款管理日常业务处理难点解析
用友ERP应收款管理日常业务处理难点解析用友ERP应收款管理是指通过使用用友ERP系统对企业的应收款项进行管理和处理的过程。
在日常业务处理中，可能会遇到一些难点，下面进行解析。
一、应收款项的准确性和实时性难以保证。
随着企业规模的扩大和业务的增加，应收款项的数量和金额会越来越多，同时也会产生各种不同的付款方式和付款周期，这就给应收款项的管理带来了一定的困难。
如果企业没有一个系统来记录和管理这些信息，就很容易出现漏掉某些应收款项或者出现重复催款的情况。
而且，如果没有及时更新应收款项的信息，就无法及时了解到款项的实际情况，给企业的资金管理带来一定的困难。
二、应收款项的催款工作复杂。
在催款过程中，需要及时跟进客户的付款情况，与客户进行有效的沟通，并及时对逾期未付款的客户进行催收工作。
由于客户种类繁多，对客户的催款策略可能需要不同的方法和措施，而且催款工作本身需要有一定的专业知识和技巧，这对企业的催款部门提出了较高的要求。
三、应收款项的风险管理需要加强。
在进行应收款项的管理过程中，需要对客户的信用情况进行评估，并及时进行风险预警和控制。
对于一些大客户或者新客户的信用情况了解的不够全面，很难进行准确的评估和监控。
在应收款项的管理中，必然会有一些坏账的出现，而企业如果无法及时发现和解决这些问题，就会对企业的财务状况和经营风险产生一定的影响。
四、应收款项的管理缺乏综合性。
在进行应收款项的管理过程中，可能涉及到销售、财务、客户关系等多个部门的协同合作，但是由于各个部门之间信息沟通的不畅和信息的不共享，可能会导致对应收款项的管理出现一定的偏差。
而且，对于应收款项的跟踪和查询的操作比较繁琐，需要花费较多的时间和人力成本。
针对以上问题，可以采取以下措施来解决：一、建立完善的应收款项管理制度。
制定明确的应收款项管理政策和流程，规定各个环节的责任和权限，确保应收款项的准确性和实时性。
二、建立健全的催款工作机制。
加强与客户的沟通和联系，及时了解客户的付款情况，与客户合作解决问题。
会计电算化实务学习情境7：应收款管理系统
工作任务三：录入期初余额
二、任务要求 根据河北新华有限责任公司期初单据录入期初余额。
工作任务三：录入期初余额
三、工作示范
录入期初销售专用发票
特别提示： ①发票和应收单的方向包括正向和负向，类型包括系统预置的各类型及用 户定义的类型。如果是预收款和应收票据，则不用选择方向，系统默认预收 款方向为贷，应收票据方向为借。 ②如果在初始设置的基本科目设置中设置了承兑汇票的入账科目，则可以 录入该科目下的期初应收票据，否则不能录入。期初单据中的科目栏目，用 于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空，但最好录入科目信息，这样 不仅可以执行与总账的对账功能，而且可以查询正确的科目明细账、总账。 ③录入的期初单据日期必须小于该账套启用期间
工作任务二：设置基础信息
三、工作示范
3.账龄区间设置
栏目说明： ①序号：序号由系统生成，从01 开始，您不能修改 。序号为01 的区间由 系统自动生成，您不能修改、删除。 ②总天数：直接输入该区间的截止天数。 ③起止天数：系统会根据您输入的总天数自动生成相应的区间。
工作任务二：设置基础信息
三、工作示范
2．系统参数设置
特别提示： ①选择不同的核销方式，将影响到账龄分析的精确性。 ②如果使用单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。因为 下月无法以单据日期为审核日期。 ③在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式参 数不可以修改，只能下一年度修改。 ④应收账款核算模型选项在系统启用时或者还没有进行任何业务（包括期 初数据录入）才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随 时可以进行。
学习情境七：
应收款管理系统
职业能力目标
专业能力： 运用应收款管理模块完成企业核算账套的初始设置、 日常业务处理、期末处理等操作；能够进行系统参数 设置、基础信息设置、录入期初余额、应收单处理、 收款单处理、转账处理坏账处理；月末结账等；并对 用友ERP-U872使用中出现的系统运行问题进行简单 维护。 职业核心能力： 能根据学习情境的设计需要查阅有关资料，具有团 队合作精神，能完成应收款管理系统相关工作。
应收账款管理系统
8.3．8 制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记
账。应收款系统在各个业务处理过程中都提供 了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一 个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成 凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。
2024/6/23
8.4 账表查询及期末处理 8.4．1单据查询 应收系统提供对发票、应收单、结算单、凭证 等的查询。 8.4．2 账表管理 1．业务账表查询 2．统计分析 3. 科目账查询
❖如果选项中选择“月末全部制单”，则月末处理前应该把 所有业务生成凭证；
❖年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
2024/6/23
本章小结 本章学习了应收子系统的业务处理流 程和数据流程的基本要点，应收子系统初 始设置，日常业务的输入和输出，应收子 系统数据处理，以及数据输出的基本设计 和使用方法、工作内容及注意事项。
2024/6/23
8.3．7 坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处 理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等 功能。
在进行坏账处理之前，应做好如下准备工 作：首先在系统选项中选择坏账处理方式，然 后在初始设置中设置坏账准备参数。
❖计提坏账准备
❖坏账发生
❖坏账收回
2024/6/23
❖坏账查询
2024/6/23
2024/6/23
8.1．2 应收账款系统与其他系统的主要关系
销售管理
应付账款 网上银行
销售发票 销售调拨单
收款结算情况
转账
应收账款
应用函数பைடு நூலகம்
导入导出
分析数据
凭证
UFO报表 财务分析
总账
2024/6/23
8.2 应收账款系统初始化 系统初始化是指手工记账和计算机记账的 交接过程。在启动应收账款系统后，进行正常 应收业务处理前，根据企业核算要求和实际业 务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项 设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初 余额。
用友_应收、应付款管理系统操作说明书
用友财务常用模块操作说明——应收、应付款管理前言总述本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。
本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目；应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。
所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。
制凭证依据用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据：销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。
其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。
收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。
采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。
其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。
付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。
应收款管理主要业务生成常用凭证：以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法：一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税：1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核：（业务工作——供应链——销售管理——销售开票）首先要在销售管理模块中找到该X发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列表设置条件查询。
电算化考试重点
一、系统管理1. 简述建立账套的步骤？建账过程中应注意哪些事项？开始~程序~用友~系统服务~系统管理~系统~注册~操作员admin~权限~用户管理~增加~编号、姓名、口令（也可能机器上已存在，就不用）。
开始~程序~用友~企业门户（可右键发送到桌面快捷方式~进入账套（设置账套日期时最好用1月1日进入账套））~启用各相关系统。
进入系统注册窗口时必须用admin进行注册，admin是系统管理员也是一个虚拟的操作员，密码默认为空的。
存货。
供应商、客户是否分类，有无外币核算等等都要注意。
2. 操作员权限设置有什么要求？岗位设置时必须遵循职责分离原则。
操作员权限设置功能是对已设置的操作员进行赋权。
只有系统管理员和该账套的主管有权进行权限设置。
两者权限有所区别。
操作员权限的设置包括增加、修改、删除操作员的权限。
① 一个账套可以设定多个账套主管。
账套主管自动拥有该账套的所有权限。
② 系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员已拥有的权限进行删除，所设置的操作员权限一旦被引用，就不能修改或删除。
3. 进行账套输出和引入有什么作用？如何进行操作？输出是备份，引入是恢复备份。
对会计数据有安全保障。
引入帐套得时候先把其他正用的用友都退出来，如果引入的帐套号已经存在，则会提示你是否覆盖？如果不存在则会直接引入。
整个帐套得输出、引入是运行“系统管理”，用“admin”注册，通过“帐套”下得输出、引入来实现； 某个帐套得年度数据输出、引入是运行“系统管理”，用帐套主管等进行注册，选择帐套号和会计年度后，通过“年度帐”下得输出、引入来实现；4. 系统管理的功能？帐套管理：包括建立、修改、引入和输出。
操作员及权限管理 ：包括用户、角色和权限设置。
年度帐管理：包括建立、引入和输出年度账，和结转上年数据，清空年度数据。
允许设置自动备份计划，系统根据这些设置定期进行自动备份处理，实现账套的自动备份。
5. 系统管理员和账套主管在权限上有什么异同？系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。
会计电算化应用教程基于用友U8 V10.1版本第八章 应收款管理系统
七、坏账准备设置
1.登陆应收款管理系统，执行“设置”|“初始设置” 命令，打开“初始设置”窗口。 2.选中“坏账准备设置”选项，在“提取比率”栏 录入“0.5；“坏账准备余额”栏录入“0”；单 击“坏账准备科目”后参选按钮，打开下拉菜单， 选中“1231坏账准备”；单击“对方科目”后的 参选按钮，打开下拉菜单，选中“660207管理费 用——其他”。 3.单击“确定”按钮，返回“初始设置”窗口。 4.关闭“初始设置”按钮窗口返回。
概述
详细核算应用方案的功能主要包括记录 应收账款的形成（包括由商品交易和非商 品交易所形成的应收项目）、处理应收项 目的收款及转账情况、对应收票据进行记 录和管理、在应收项目处理过程中自动生 成凭证并传递到总账系统、对外币业务和 汇兑损益进行处理，并提供多种条件的查 询和分析功能。详细核算方案的产品接口 。
三、应收单录入
1.登陆应收款管理系统，执行“应收单据处 理”|“应收单据录入”命令，打开“单据类别” 对话框。 2.单击“单据名称”栏后的下三角按钮，打开下拉 列表，选中“应收单”；同理选中“单据类型” 为“其他应收单”；“方向”为“正向” 。 3.单击“确定”按钮，打开“应收单”窗口。 4.单击“增加”按钮，录入业务3中支票代付运费信 息 。 5.同理，录入业务4中现金代付运费信息 。
概述
应收款管理系统主要实现企业与客户之 间业务往来账款的核算与管理。在应收款 管理系统中，以销售发票、费用单、其他 应收单等原始单据为依据，记录销售业务 及其他业务所形成的往来款项，处理应收 款项的收回、还账、转账等业务，同时提 供票据处理功能以实现对应收款的管理。
概述
应收款管理系统根据对客户往来业务的 复杂程度和管理要求程度，提供了“详细 核算”和“简单核算”两种应用方案。不 同的应用方案，其系统功能、借口、操作 流程均有所不用。 简单核算应用方案的功能主要包括接收 销售系统的发票、对发票进行审核后制单 并传递到总账系统。
会计信息化智慧树知到答案章节测试2023年信阳农林学院
第一章测试1.（）年计算机在会计中的应用被定名为“会计电算化”。
A:1989B:1981C:1982D:1979答案:B2.（）年我国提出了从会计电算化走向会计信息化的观点。
A:1979B:1989C:1999D:1981答案:C3.目前比较有代表性的ERP系统有（）。
A:OracleB:金蝶C:用友D:SAP答案:ABCD4.会计信息系统一般包括（）。
A:会计报表B:账务处理C:应收及应付款D:职工薪酬核算答案:ABCD5.会计软件实质上是将会计数据转化为会计信息的系统。
（）A:错B:对答案:B6.在会计信息系统中，各个子系统是完全独立的。
（）A:对B:错答案:B第二章测试1.（）有权在系统管理中建立企业核算账套。
A:企业老总B:账套主管C:财务总监D:系统管理员答案:D2.（）有权在系统管理中修改企业核算账套。
A:账套主管B:企业老总C:系统管理员D:财务总监答案:A3.创建账套时，可以设置的基础信息不包括（）。
A:存货是否分类B:人员是否分类C:客户是否分类D:供应商是否分类答案:B4.系统管理员可以进行的操作有（）。
A:进行系统启用B:增加用户C:修改账套D:创建账套答案:ABD5.账套主管可以进行的操作有（）。
A:修改账套B:创建账套C:进行系统启用D:增加用户答案:AC6.账套创建好后可以修改的信息有（）。
A:企业类型B:账套编号C:单位名称D:账套名称答案:BC7.系统管理模块只有系统管理员才可以登录，其他人都无权登录。
（）A:对B:错答案:B8.一个账套只能设置一个账套主管。
（）A:错B:对答案:A第三章测试1.指定会计科目是指定（）专管科目A:出纳B:系统管理员C:会计D:账套主管答案:A2.所有系统的启用日期都（）账套的建立日期A:只能小于B:只能大于C:小于等于D:大于等于答案:D3.以下不属于存货基础档案设置的是（）A:项目目录B:存货分类C:计量单位D:存货档案答案:A4.若科目编码级次定义为3-2-1，则下列不正确的科目编码描述是（）A:102110B:102011C:102101D:1020101答案:D5.在用友ERP-U8系统中，凭证类别的限制类型有（）A:贷方必无B:贷方必有C:借方必无D:借方必有答案:ABCD6.属于财务基本档案设置的是（）A:会计科目设置B:外币设置C:项目目录D:凭证类别答案:ABCD7.删除会计科目，应先删除上一级科目，然后再删除本级科目( )A:错B:对答案:A8.基础档案的设置必须遵循预先设定的编码方案中的级次和各级编码长度的设定( )A:错B:对答案:B第四章测试1.发现已记账的凭证有错误时，可用( )修改错误。
用友ERP-U8软件应收款管理模块实践教学常见问题解析
用友ERP-U8软件应收款管理模块实践教学常见问题解析[摘要] 会计电算化是一门实践性很强的学科,目前高职院校多采用财务软件进行会计电算化实践教学。
本文尝试用图示的方法,以用友ERP-U8(V8.61)为蓝本,对应收款管理模块教学的难点和常见问题进行总结和分析,以图释理,供初学者及同行参考。
[关键词] 财务软件;实践教学;应收款管理模块;问题解析会计电算化是高职院校会计电算化专业的核心课程,是一门实践性很强的学科。
目前,笔者所在学院采用用友ERP-U8管理软件进行会计电算化实践教学,在教学实践中笔者发现很多初学财务软件者,对软件操作过程中遇到的问题无从下手,使实验无法继续,影响课程的深入学习和应用能力的拓展。
以往相关研究多从系统管理、总账、UFO报表3个模块对教学实践中遇到的问题进行解析,本文尝试用用友ERP-U8(V8.61)对应收款管理模块教学的难点和常见问题进行总结和分析,以供初学者及同行参考。
[问题一]在“初始设置”窗口,找不到“坏账准备设置”项(如图1所示)。
出现这一问题的主要原因是:在“选项”中默认坏账处理方式为“直接转销法”。
解决方法:在“选项”中选中坏账处理的方式为其他几种方法即可(如图2所示)。
[问题二]在“初始设置”窗口,无法录入基本科目设置中的应收科目、预收科目和商业(银行)承兑科目,系统提示“本科目应为应收受控科目”(如图3所示)。
出现这一问题的主要原因是:相应科目未设置为应收系统的受控科目。
解决方法:在“会计科目——修改”界面,把相应会计科目设为“客户往来”辅助核算,同时其受控系统为“应收系统”(如图4所示)。
[问题三]在销售发票录入界面,利用参照按钮无法找到相应的存货;或直接输入存货编码,系统提示“存货录入不正确或者没有销售属性或者没有权限或者被停用”(如图5所示)。
出现这一问题的主要原因是学生在录入“存货档案”时,忘记选择存货的“销售”属性。
解决方法:只要在“存货档案”中把“销售”属性选上即可(如图6所示)。