2、总账日常业务

总账日常业务：
练习3、审核凭证、出纳签字：
用账套主管身份注册，对填制好的凭证进行凭证 审核； 用出纳身份注册，对经过审核的凭证进行出纳签 字；
总账日常业务：
练习4、修改、删除凭证：
发现0002号付款凭证（1月8号办公费）金额有错，需要
修改；将金额（原500）改为800。（提示：需要取消出 纳签字、取消凭证审核之后由原制单人进行修改）
500
（3）12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93 600元(货款80 000元，税款 13 600元)尚未收到。 借：应收账款(光华公司) 93 600 贷：主营业务收入 80 000 应交税费——应交增值税——销项税额 13 600
总账日常业务： 练习2、填制凭证：
（4）18日，供应部杨明出差归来，报销差旅费5800元，交回现金200元。 借：管理费用／差旅费 4800 库存现金 200 贷：其他应收款 5000 （5）22日，收到供应部杨明偿还借款1 000元。 借：库存现金 1 000 贷：其他应收款——杨明 1 000 （6）13日，销售一科刘红购买了600元的办公用品，用现金支付，附单据一张。 借：销售费用 600 贷：库存现金 600
总账日常业务：
练习1、设置常用摘要：
摘要编码 1 摘要内容 购买包装物
2
3 4
报销Fra Baidu bibliotek公费
计提折旧费 主营业务收入
5
6 7
还借款
提取备用金 收回货款
8
9
报销差旅费
领用生产原材料
总账日常业务： 练习2、填制凭证：（注意！切换身份注册！！）
（1）8日，以现金支付购买包装箱货款600元。 借：周转材料 600 贷：库存现金 600 （2）8日，以工行存款500元支付财务部办公费。 借：管理费用——办公费(财务部) 500 贷：银行存款——工行存款(转账支票3 356)
总账日常业务：
练习5、记账、凭证查询 ：
用账套主管的身份注册，对2016年1月份的全部凭证进
行记账。
查看试算平衡结果。 查询第0001号转账凭证.
总账日常业务：
练习6、冲销凭证：
以制单人的身份，对0001号付款凭证进行冲销。（相当
于填制一张新凭证：制单——冲销凭证——选择需要冲 销的凭证。）
总账日常业务：
练习2、填制凭证：
（7）13日，财务部从工行提取现金5 000元，作为备用金。（现金支票号 XJ001） 借：库存现金 5 000 贷：银行存款／工行存款 5 000 （8）22日，销售一科刘红收到上海邦立公司转来一张转账支票，金额34540元， 用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002） 借：银行存款／工行存款 34540 贷：应收账款 34540 （9）20日，生产部领用工程物资专用材料25000元，用于一号工程（项目名称： 自建厂房）。 借：生产成本／直接材料 25000 贷：工程物资／专用材料 25000
总账日常业务：
练习7、查询科目总账、明细账等：
查询“6602管理费用”科目总账 查询余额表 查询“6602管理费用”明细账
定义并查询“应交增值税”科目多栏账
查询客户往来明细账中的客户科目明细账 查询部门科目总账
出纳管理： 练习8、查询日记账、资金日报表等：
查询现金、银行日记账 查询1月8日的资金日报表
修改好后再进行审核、出纳签字。
总账日常业务：
练习4、修改、删除凭证：
删除以下凭证：
收：0001（差旅）、0002（还借款）、0003（收回货款） 付：0003（销售费用）、0004（提备用金）
转：0002（生产材料）
（提示：需要取消出纳签字、取消凭证审核之后由原制单 人进行作废、然后整理凭证进行删除）