中国商业银行资本约束问题研究

中国商业银行资本约束问题研究

【摘要】：本文是关于中国商业银行资本约束问题的研究。研究的主要目标是:一是探索商业银行发展中资本约束问题的理论依据以及资本约束的现实表现;二是比较分析商业银行加强资本约束的各项管理技术,以期对中国商业银行资本问题的改善提供启示;三是考察分析资本约束下中国商业银行存在资本困境现状,实证分析结果表明,资本约束与融资困境已经成为当前制约中国商业银行进一步发展的双重压力;四是设计中国商业银行应对资本约束与融资困境双重压力的现实选择。本文具体的研究结果及政策建议如下:1、中国商业银行存在资本约束与融资困境双重压力的问题在很大程度上是由于传统的商业银行经营体制弊端和商业银行自身经营管理尤其资本管理水平滞后两大因素造成的,深层根源分析表明中国商业银行存在的资本约束问题主要是由传统的商业银行经营模式所致。2、通过对2000至2006年国有商业银行、股份制商业银行的各项数据进行分析、比较,认为:(1)国有商业银行的资本总量远大于股份制商业银行,但整体银行业资本充足率普遍较低;(2)资本结构不合理,核心资本比重大,缺少多层次的附属资本;(3)资本的使用效率低,盈利来源主要来自存贷款业务。(4)资产结构不合理,风险权数较大的信贷资产比重过大;(5)银行资本管理落后,资本补充严重不足。3、中国商业银行存在资本约束与融资困境双重压力的主要原因有:一是单一的产权结构和传统的商业银行发展模式是影响资本充足率的主要因素;二是沉重的税收负担通过内源

资本的变化影响资本充足率;三是大量的不良资产是银行提高资本充足率的沉重负担;四是资本市场落后使商业银行资本补充渠道单一。

4、文章针对中国商业银行在资本约束与资本管理上存在的问题,提出了现阶段中国商业银行强化资本约束的相应的政策建议:一是树立风险、资本约束、成本效益观念;二是建立完善的内部风险控制机制;三是拓宽筹资渠道,增加商业银行资本数量,如优化资产结构和收入结构、争取上市和增资扩股、引进战略投资者、发行混合资本债券优化资本结构等;四是降低风险资产比例,如停止商业银行资产过速膨胀的趋势、合理调整商业银行资产的风险结构、有效控制和处置不良贷款、充分计提贷款损失准备金。【关键词】：资本约束融资困境新巴塞尔协议商业银行资本管理

【学位授予单位】：山西财经大学

【学位级别】：硕士

【学位授予年份】：2006

【分类号】：F832.2

【目录】：摘要6-7ABSTRACT7-14前言14-18一选题背景及意义14-15二文献回顾15-16三研究方法16-17四结构安排17-181商业银行资本约束的理论分析18-261.1资本约束的内涵18-201.1.1资本约束的界定18-191.1.2资本约束的实质191.1.3资本约束的表现19-201.2

资本约束的理论依据20-231.2.1资本在银行风险控制中的作用201.2.2风险资本必须覆盖风险资产的理论20-211.2.3经济资本必须覆盖非预期损失的理论21-231.3资本约束强化对商业银行经营管理的影响23-261.3.1中国商业银行业强化资本约束的现实性23-241.3.2资本约束强化对商业银行经营管理的影响24-262商业银行强化资本约束的管理技术分析26-342.1商业银行资本充足率的计算26-302.1.11988年协议的计算方法26-272.1.2新资本协议的计算方法27-292.1.3资本充足率指标评价29-302.2保持商业银行适度资本充足率的途径30-342.2.1增加资本数量30-312.2.2资本成本分析31-332.2.3最优外源资本方案的选择33-343资本约束下中国商业银行资本困境的实证分析34-453.1国有商业银行资本充足率分析34-373.1.1国有商业银行资本充足率纵向比较分析34-363.1.2国有商业银行资本充足率横向比较分析36-373.2国有商业银行的资本结构分析37-403.2.1国有商业银行资本结构纵向比较分析38-393.2.2国有商业银行资本结构横向比较分析39-403.3股份制商业银行的资本充足率与资本结构分析40-453.3.1股份制银行资本充足率在上市前后的情况分析40-423.3.2股份制银行在上市后资产规模与资产结构分析42-433.3.3股份制银行资产规模增长与资本补充现状分析43-454中国商业银行资本困境的成因分析45-614.1商业银行传统发展模式的缺陷45-544.1.1信贷规模高速增长，消耗了大量资本45-484.1.2资产结构不合理，贷款占比偏高48-504.1.3较为严重的不良资产严重侵蚀了银行资本50-544.2资本结构单一，附属资本比重过低54-554.3资本金补充渠道较为单一，资

本金补偿来源严重不足55-594.3.1政府财政注资有限，主要投向国有商业银行554.3.2商业银行盈利较低，自身资本积累严重不足55-584.3.3资本市场存在缺陷，难以满足银行对资本的需求584.3.4私募扩股范围有限，不适用于地方性中小银行58-594.4商业银行资本管理水平较低、管理观念落后59-614.4.1资本管理观念落后，缺乏现代资本管理意识59-604.4.2资本管理的技术落后，未建立健全的资本管理机制60-615中国商业银行强化资本约束的对策研究61-765.1树立资本约束的经营发展理念，落实科学发展观61-625.1.1树立风险观念615.1.2树立资本约束观念61-625.1.3树立成本效益观念625.2建立完善的内部风险控制机制，提高资本风险管理水平62-655.2.1逐步建立和完善内部评级体系62-635.2.2建立资本占用的考核机制63-655.3拓宽筹资渠道，增加商业银行资本数量65-715.3.1优化资产结构和收入结构，提高赢利水平，增强资本内部积累65-665.3.2争取上市和增资扩股补充股本金66-675.3.3引进战略投资者，扩大股本规模67-695.3.4提高附属资本的比重，优化资本结构69-715.4降低风险资产比例，提高资本充足率71-765.4.1停止商业银行资产过速膨胀的趋势，收缩战线，缩减资产71-725.4.2降低风险权数，合理调整商业银行资产的风险结构72-745.4.3有效控制和处置不良贷款745.4.4充分计提贷款损失准备金74-76结论76-77参考文献77-80致谢80-81攻读硕士学位期间的科研成果81-82 本论文购买请联系页眉网站。