货币资金专项审计报告

专项审计报告

专字[20XX]第XXX号

XXXXX ：

我们接受委托,对XXX有限公司（以下简称“XXX”） 20XX年X月X日至

20XX年X月X日的货币资金收支情况进行了审计。这些资料的真实性、完整性由XXX负责,我们的责任是在实施审计工作的基础上对上述报表发表意见。

我们的审计是按照中国注册会计师审计准则的规定进行的。在审计过程中,我们结合XXX的实际情况,实施了包括检查会计录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：

一、货币资金收支情况：

（一）货币资金收入情况：

X、各年货币资金收入如下：（金额单位：元）

2、货币资金收入明细如下：（金额单位：元）

注：XXX明细见附件X。

（二）货币资金支出情况：

1、各年货币资金支出如下：（金额单位：元）

2、货币资金支出明细如下：（金额单位：元）

注：XX明细见附件X；XXX见附件X。

二、会计报表主要项目说明：

1、货币资金

截止20XX年X月X日货币资金的余额为XX元，明细如下：

2、其他应收款

截止20XX年X月X日其他应收款余额为XX元，为XXX有限公司款。

3、固定资产

截止20XX年X月X日固定资产原值为XXX元，累计折旧为XXX元，固定资产净值为XXX元。

4、应付账款

截止20XX年X月X日应付账款余额为XXX元，明细如下：

5、其他应付款

截止20XX年X月X日其他应付款余额为XXX元，明细如下：

6、未分配利润

截止20XX年X月X日未分配利润余额为XX元。

三、特别需要说明的事项：

本次审计，我们仅对XXX20XX年X月X日至20XX年X月X日货币资金收支情况进行审计。虽对其账面的资产、负债、所有者权益情况进行列示,但并未对其现金、固定资产、存货等资产进行盘点核实；也未对银行存款、往来款等资产进行函证核实。

四、贵单位对所提供会计资料的真实性、完整性、合法性负责。

附件：

1、20XX年X月X日至20XX年X月X日XX明细；

2、20XX年X月X日至20XX年X月X日XX明细；

3、20XX年X月X日至20XX年X月X日XX明细；

XXXXXXX会计师事务所有限公司中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国·XX XX年XX月XX

日