光大银行保理业务概述
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对买方 获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持（免费）
对银行 拓展服务领域，同时巩固现有的优质客户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资 金费用和提供服务收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道
精选课件
10
保理业务为客户带来的好处
美化报表
A股份有限公司资产负债表
源
物
卖方企业
第三还款来 源
无
保险公司、第三方担
精选课件
保企业
7
国内保理业务概述
相关术语界定 应收账款指权利人（以下简称“卖方”）因提供货物、服务 或设施而获得的要求义务人（以下简称“买方”）付款的权 利，包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但 不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 包括下列权利： 1、销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖， 知识产权的许可使用等； 2、出租产生的债权，包括出租动产或不动产； 3、提供服务产生的债权； 4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权； 5、其它。
2、销售分户账管理：光大银行可以根据卖方的要求，定期向卖
方提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各
类对账单，协助卖方进行销售账款管理。
精选课件
2
国内保理的定义
3、应收账款的催收：由光大银行为卖方提供专业的账款催收服 务，协助卖方安全回收账款。
4、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账 款，光大银行将提供100%的坏账担保。
精选课件
13
02 国内保理业务市场营销
精选课件
14
国内保理市场定位、客户定位
以交易产生的真实应收、应付账款的管理为基础，定位以行业 地位相对突出、管理相对规范的中大型民营、三资企业为核心， 资质较强、规模较大的国有企业和有竞争优势成长型的中小企 业为辅。 客户定位—— 民营企业：积极介入国家政策鼓励的行业中龙头企业以及在细 分市场领域里做出自己专业特色的中小成长型企业。 国有企业：对于优质国有大型企业，对保理的需求主要集中在 季节和年度时点对应收账款买断业务的需求。
日用品、办公设备、深加工食品、纺织品、 煤炭、石化产品等。
这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总
量的80％以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点客
户营销进入。
精选课件
12
市场定位和客户定位
不适合保理的企业
✓信用证或即期付款项下 ✓赊销期太长，在180天以上 ✓卖方资信在BBB以下 ✓销售太分散 ✓产品容易变质 ✓后续义务多，产品技术易出纠纷 如：鲜活食品、劳务企业
精选课件
3
国内保理的分类
✓单保理与双保理 指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单 保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为 双保理。
精选课件
4
国内保理的分类
✓有追索权与无追索权 ：无追索权保理是指保理商承担买方因信 用风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方 不付款的信用风险则称为有追索权保理。
精选课件
15
国内保理2010年主要业务模式
今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有 追索权和无追索保理业务的基础上，大力推动供应商保理通业务 的发展，做精做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。 主要创新模式： 租赁保理 保理池融资 信保保理 链式保理等
精选课件
16
国内保理2010年主要业务模式
01 保理业务概述
精选课件
1
国内保理的定义
国内保理：是光大银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易）， 而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物或提供
服务所产生的应收账款转让与光大银行，由光大银行为其提供预付
款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担保等各 项相关金融服务。
1、预付款融资：卖方在出货后即可获得应收账款一定比例的预 付款融资。
✓明保理与暗保理：明保理指保理商操作保理业务时通知买方应 收账款转让事宜；暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。叙 做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信客 户，且须经保理业务部总经理核准后方能办理。
精选课件
5
流贷和国内保理的区别
主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行
供应商保理通（1+N）
在贸易金融的链式结构中，供应链中的核心厂商往往处于强势地
位，特别是核心企业为买家的情况。核心企业拥有众多的原材料、
半成品以及产成品供应商，这些供应商手中累积有巨量的应收账
款，如直接以供应商的角色从银行承做国内保理业务，则银行的
精选课件
8
国内保理业务的优势：
增加交易机会、承担信用风险
A
改善财务报表
F
保理业务
节省企业
B 财务成本
E
内贸/进出口 /物流一站式
C 融资灵活多样（代
付）
D
监管企精业选课的件应收/
9
应付账款
国内保理业务为客户带来的好处
对卖方 解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 节约管理成本 得到收款风险保障 加速现金回流，改善企业财务报表
对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、
质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合
同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、
还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合同相
关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的文件
包括贸易合同，发票，货运单据等，并对单据真实性和合理性进行
审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下的货
物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保保理
第一还款来源的安全。
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6
流贷和国内保理的区别
贷款
保理
业务申请人 贷款人
卖方企业
担保措施
不需要其他方式担保
有
（理论上应收账款已
经是一种担保方式）
第一还款来 源
贷款人
买方企业
第二还款来 保证人/抵押
应收账款--ຫໍສະໝຸດ Baidu-B买家
100
银行借款---光大银行 80
应收账款---光大银行 20
货币资金
80
✓ 应收账款周转率 ✓ 企业呆坏账准备 ✓ 企业财务压力
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11
目标客户
适合保理的企业
✓稳定成长，资金不足 ✓客户要求一定的赊账期 ✓销售对象较为集中，且常年持续供货 ✓有改善财务报表需求 如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、
对银行 拓展服务领域，同时巩固现有的优质客户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资 金费用和提供服务收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道
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10
保理业务为客户带来的好处
美化报表
A股份有限公司资产负债表
源
物
卖方企业
第三还款来 源
无
保险公司、第三方担
精选课件
保企业
7
国内保理业务概述
相关术语界定 应收账款指权利人（以下简称“卖方”）因提供货物、服务 或设施而获得的要求义务人（以下简称“买方”）付款的权 利，包括如下现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但 不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 包括下列权利： 1、销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖， 知识产权的许可使用等； 2、出租产生的债权，包括出租动产或不动产； 3、提供服务产生的债权； 4、公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权； 5、其它。
2、销售分户账管理：光大银行可以根据卖方的要求，定期向卖
方提供应收账款的回收情况、逾期账款情况、账龄分析等，发送各
类对账单，协助卖方进行销售账款管理。
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2
国内保理的定义
3、应收账款的催收：由光大银行为卖方提供专业的账款催收服 务，协助卖方安全回收账款。
4、买方信用风险担保：对于卖方在信用风险担保额度的应收账 款，光大银行将提供100%的坏账担保。
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13
02 国内保理业务市场营销
精选课件
14
国内保理市场定位、客户定位
以交易产生的真实应收、应付账款的管理为基础，定位以行业 地位相对突出、管理相对规范的中大型民营、三资企业为核心， 资质较强、规模较大的国有企业和有竞争优势成长型的中小企 业为辅。 客户定位—— 民营企业：积极介入国家政策鼓励的行业中龙头企业以及在细 分市场领域里做出自己专业特色的中小成长型企业。 国有企业：对于优质国有大型企业，对保理的需求主要集中在 季节和年度时点对应收账款买断业务的需求。
日用品、办公设备、深加工食品、纺织品、 煤炭、石化产品等。
这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总
量的80％以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点客
户营销进入。
精选课件
12
市场定位和客户定位
不适合保理的企业
✓信用证或即期付款项下 ✓赊销期太长，在180天以上 ✓卖方资信在BBB以下 ✓销售太分散 ✓产品容易变质 ✓后续义务多，产品技术易出纠纷 如：鲜活食品、劳务企业
精选课件
3
国内保理的分类
✓单保理与双保理 指买卖双方的应收账款皆由一家保理商提供服务的，称为单 保理，买卖双方的应收账款由两家保理商提供服务的，称为 双保理。
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4
国内保理的分类
✓有追索权与无追索权 ：无追索权保理是指保理商承担买方因信 用风险到期不付款的风险，保理预付款项下若保理商不承担买方 不付款的信用风险则称为有追索权保理。
精选课件
15
国内保理2010年主要业务模式
今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有 追索权和无追索保理业务的基础上，大力推动供应商保理通业务 的发展，做精做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。 主要创新模式： 租赁保理 保理池融资 信保保理 链式保理等
精选课件
16
国内保理2010年主要业务模式
01 保理业务概述
精选课件
1
国内保理的定义
国内保理：是光大银行为国内企业的信用销售（即赊销贸易）， 而提供的一项综合性金融服务。卖方将其与买方在销售货物或提供
服务所产生的应收账款转让与光大银行，由光大银行为其提供预付
款融资、销售分户账管理、应收账款催收和买方信用风险担保等各 项相关金融服务。
1、预付款融资：卖方在出货后即可获得应收账款一定比例的预 付款融资。
✓明保理与暗保理：明保理指保理商操作保理业务时通知买方应 收账款转让事宜；暗保理则指不通知买方应收账款转让事宜。叙 做暗保理业务的申请人应为我行重点目标客户或已有优质授信客 户，且须经保理业务部总经理核准后方能办理。
精选课件
5
流贷和国内保理的区别
主要体现在操作流程和风险控制手段不同：流动资金贷款在银行
供应商保理通（1+N）
在贸易金融的链式结构中，供应链中的核心厂商往往处于强势地
位，特别是核心企业为买家的情况。核心企业拥有众多的原材料、
半成品以及产成品供应商，这些供应商手中累积有巨量的应收账
款，如直接以供应商的角色从银行承做国内保理业务，则银行的
精选课件
8
国内保理业务的优势：
增加交易机会、承担信用风险
A
改善财务报表
F
保理业务
节省企业
B 财务成本
E
内贸/进出口 /物流一站式
C 融资灵活多样（代
付）
D
监管企精业选课的件应收/
9
应付账款
国内保理业务为客户带来的好处
对卖方 解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 节约管理成本 得到收款风险保障 加速现金回流，改善企业财务报表
对申请人额度批准后，申请人与银行签订借款合同，办理好抵押、
质押或担保手续，即可提用额度，风险控制手段主要是通过借款合
同和其他相关合同，明确约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、
还款方式、风险处置和有关细节，在申请人发生违约时，按合同相
关条款执行。而国内保理业务操作相对复杂，一般需要提交的文件
包括贸易合同，发票，货运单据等，并对单据真实性和合理性进行
审核，从单据中判断债权是否不存在权利瑕疵；买卖合同项下的货
物是否没有任何权利负担；资料是否真实、完整等要求，确保保理
第一还款来源的安全。
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6
流贷和国内保理的区别
贷款
保理
业务申请人 贷款人
卖方企业
担保措施
不需要其他方式担保
有
（理论上应收账款已
经是一种担保方式）
第一还款来 源
贷款人
买方企业
第二还款来 保证人/抵押
应收账款--ຫໍສະໝຸດ Baidu-B买家
100
银行借款---光大银行 80
应收账款---光大银行 20
货币资金
80
✓ 应收账款周转率 ✓ 企业呆坏账准备 ✓ 企业财务压力
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11
目标客户
适合保理的企业
✓稳定成长，资金不足 ✓客户要求一定的赊账期 ✓销售对象较为集中，且常年持续供货 ✓有改善财务报表需求 如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、