战略地图指标计划分解

,.

财务利

润

增

加

利润计划达成率华青盛业业务部销售毛利计划完成率

净资产收益率

华海机械总/副总经理

华青盛业广州公司销售毛利计划完成率华青盛业总/副总经理

利润计划达成率

净资产收益率

华青盛业财务中心

计划利润完成程度

员工投资回报率

应收账款周转天数

安全消防事故发生的次数

已获利息保障倍数

应收账款周转天数

存货周转天数

华美运输总/副总经理

利润计划达成率

净资产收益率

应收账款周转天数

安全消防事故发生的次数

工业园总/副总指挥

工程项目计划完成率

项目议标率

现场签证不合规次数

项目验收不合格而返工的预算

财务

营业毛利计划完成率 营业毛利计划完成率

销售资金回笼率

华美圣科总/副总经理

净资产收益率

华源机械经营部

营业毛利率

资产保值增值率 利润增加

华源机械总/副总经理

订单达成的新增客户数华美圣科市场部 利润计划达成率 集团销售部 营业毛利率 净资产收益率 集团资源副总经理 华美商务餐饮部 华美商务物业部

利润计划达成率 华美商务总/副总经理

项目预算执行率 销售收入计划完成率

利润计划完成率 新产品上市推迟月数 集团内部服务质量满意

是否发生食物中毒事件 集团安全保卫不达标次

工业园正/副总指挥

项目验收不合格而返工的预算外支出金额

工程管理部

工程项目验收没有通过而返工的预算外支出金额

降低成本

财务

项目议标率 华源机械经营部

应收账款周转天数

产品返工而发生的费用

华源机械生产部

产品成材率 已销产品质量不合格损失金额 华源机械生产部 因部门原因导致产品质量不合格损失的金额

利润计划完成率

华源机械生产部

因设备、设施管理或操作不善发生的维修费或损失金额 小样不合格的损失金额

华美运输业务部

设备、货物发生安 全事故损失的金额 华美运输总经理

应收账款周转天数

应收账款周转天数

财务降

低

成

本

华青盛业总/副总经理成本控制

应收账款周转天数

存货周转天数

华青盛业财务中心

集团财务中心应收账款周转天数集团采购部

获得的信用额度

采购成本支出收益率

采购质量不合格造成

损失的金额

采购预付款资金成本

集团销售部

应收账款周转天数

承兑汇票和现汇比率

对集团各单位会计监

督和财务控制不力造

成的损失金额

财务

成本控制华美综合管理部

项目议标率

降

低

成

本

华美商务总/副总经理项目验收合格率

华美运输总/副总经理成本控制

设备、货物发生安全事

故损失的金额

应收账款周转天数

华美运输业务部

集团财务中心应收账款周转天数

营业毛利计划完成率

成本控制

集团财务中心

华海机械总/副总经理

应收账款周转天数

华海机械综合管理部

应收账款周转天数

因部门下单失误造成

的金额损失

因部门下单失误造成

的金额损失

应收账款周转天数

华海机械生产部

吨钢水、电、辅料消耗

金额

应收账款周转天数

设备维护失误造成的

金额损失

财务

成本控制投资控制部

项目议标率

降

低

成

本

工业园总/副总指挥

项目验收合格率华源机械总/副总经理成本控制

华源机械综合部

应收账款周转天数

产品返工而发生的费用

华源机械生产部

产品成材率

已销产品质量不合格

损失金额华源圣科总/副总经理成本控制

因设备、设施管理或操

作不善发生的维修费

或损失金额

华源圣科生产部

因部门原因导致产品

质量不合格损失的金

额

华源圣科质管部

因设备、设施管理或操

作不善发生的维修费

或损失金额

小样不合格的损失金

额

财务销

售

增

长

华源机械总/副总经理发生订单客户的数量华源机械经营部开发有效客户

华美圣科总/副总经理

销售收入计划完成率

订单达成的新增客户

数量

集团财务中心实际销售收入占计划

销售收入的比率

综合管理部

签订销售合同，有销售

额产生新增客户数量

新产品上市推迟月数

数量

新产品未按计划日期

上市而推迟的周数

华美圣科质管部每年至少推出一个新

产品

每年至少推出一个新

产品数量

华海机械总/副总经理销售计划达成率华海机构经营部实际销售金额占计划

销售金额的比率