2023年基金从业资格考试《基金法律法规》提分卷(二)

2023年基金从业资格考试《基金法律法规》提分卷（二）
1. 【单选题】（江南博哥）QDII基金定期报告中的特殊披露要求有（）。

Ⅰ境外投资顾问和境外资产托管人信息
Ⅱ境外证券投资信息
Ⅲ外币交易及外币折算相关的信息
Ⅳ投资顾问主要负责人变动信息
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
参考解析：QDII基金定期报告中的特殊披露要求为：①境外投资顾问和境外资产托管人信息。

②境外证券投资信息。

③外币交易及外币折算相关的信息。

2. 【单选题】下列关于证券投资基金概念的表述中，正确的是（）。

Ⅰ.基金管理人按照基金的资产规模获得一定比例的管理费收入
Ⅱ.证券投资基金是投资人直接通过分散投资的一种投资方式
Ⅲ.证券投资基金的投资人共享投资收益，共担投资风险
Ⅳ.证券投资基金的财产独立于管理人和托管人的财产
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：A
参考解析：Ⅱ项表述错误：从本质上来说，证券投资基金是一种间接通过基金管理人代理投资的一种方式，投资人通过基金管理人的专业资产管理，以期得到比自行管理更高的报酬。

3. 【单选题】遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。

这说明了道德与法律的哪一方面的联系?( )
A. 功能互补
B. 相互促进
C. 目的一致
D. 内容转化
正确答案：B
参考解析：遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。

这体现了道德与法律相互促进的联系。

4. 【单选题】对公开募集基金销售活动的监管内容不包括（）。

A. 基金销售内容的监管
B. 基金销售适用性监管
C. 对基金宣传推介材料的监管
D. 对基金销售费用的监管
正确答案：A
参考解析：对公开募集基金销售活动的监管主要涉及以下内容：(1)基金销售适用性监管；(2)对基金宣传推介材料的监管；(3)对基金销售费用的监管。

5. 【单选题】开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）日内，将更新的招募说明书登载在基金管理人网站上。

A. 60
B. 45
C. 30
D. 15
正确答案：B
参考解析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登载在基金管理人网站上。

6. 【单选题】基金托管人由依法设立的（）或者其他金融机构担任。

A. 商业银行
B. 中国人民银行
C. 中国证监会
D. 证券交易所
正确答案：A
参考解析：基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。

7. 【单选题】下列关于私募基金份额转让的说法中，错误的是（）。

A. 私募基金份额可以转让给多个投资者，转让后的人数不受限制
B. 私募基金份额转让应当符合基金合同的约定
C. 私募基金份额转让的受让者应当是合格投资者
D. 私募基金份额转让应当签订转让协议并办理相关备案程序
正确答案：A
参考解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。

依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过《中华人民共和国证券投资基金法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合伙企业法》等法律规定的特定数量。

投资者转让基金份额的，受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当符合上述法规规定。

8. 【单选题】下列关于开放式基金申购赎回的费用，说法错误的是（）。

A. 申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式
B. 对于持有期低于3年的投资人，基金管理人可以免收其后端申购费用
C. 申购费可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式
D. 基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠
正确答案：B
参考解析：后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。

9. 【单选题】基金公司应当保证合规管理部门的独立性，下列对合规管理人员职责安排错误的是（）。

A. 基金公司合规部总监担任公司监事
B. 基金公司合规部总监兼任公司董事会办公室秘书
C. 基金公司督察长分管基金交易业务
D. 基金公司合规部员工兼任职工工会主席
正确答案：C
参考解析：独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。

10. 【单选题】基金的后台管理服务不包括( )。

A. 基金份额的销售
B. 基金会计核算和信息披露
C. 基金资产的估值
D. 基金份额的注册登记
正确答案：A
参考解析：基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。

基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务，基金的投资管理体现了基金管理人的服务价值，而基金份额的注册登记、基金资产的估值、会计核算、信息披露等后台管理服务则对保障基金的安全运作起着重要的作用。

11. 【单选题】基金份额持有人大会不可以由（）召集。

A. 基金份额持有人大会的日常机构
B. 基金托管人
C. 基金审计机构
D. 基金管理人
正确答案：C
参考解析：基金份额持有人大会由基金管理人召集。

基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集；该日常机构未召集的，由基金管理人召集。

基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。

12. 【单选题】在基金宣传推介材料中，不符合法律法规相关要求的是（）。

A. 登载基金的过往业绩时，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩
B. 基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告
C. 根据以往该基金的表现，预计该基金经理能够战胜比较基准3个百分点
D. 按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据
正确答案：C
参考解析：C项说法错误，违反了宣传推介材料的禁止性规定。

A项说法正确，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。

B项说法正确，基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告。

D项说法正确，基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，应当遵守下列规定：
(1)按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据。

(2)引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处，不得引用未经核实、尚未发生或者模拟的数据。

对于推介定期定额投资业务等需要模拟历史业绩的，应当采用我国证券市场或者境外成熟证券市场具有代表性的指数，对其过往足够长时间的实际收益率进行模拟，同时注明相应的复合年平均收益率；此外，还应当说明模拟数据的来源、模拟方法及主要计算公式，并进行相应的风险提示。

(3)真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平。

13. 【单选题】基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出证券投资基金的一种（）特点。

A. 集合理财
B. 组合投资
C. 分散风险
D. 风险共担
正确答案：A
参考解析：基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出证券投资基金的一种集合理财的特点。

14. 【单选题】在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量，这属于投资者教育中的（）。

A. 投资产品教育
B. 资产配置教育
C. 权益保护教育
D. 投资决策教育
正确答案：D
参考解析：投资决策教育就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致力于改善投资者决策条件中的某些变量。

15. 【单选题】基金的客户账户信息不包括( )。

A. 账号
B. 账户开立地点
C. 账户开立时间
D. 账户余额
正确答案：B
参考解析：基金的客户账户信息包括账号、账户开立时间、开户行、账户余额、账户交易情况等。

16. 【单选题】场内申购和赎回ETF采用( )的方式。

A. 份额申购、份额赎回
B. 金额申购、金额赎回
C. 金额申购、份额赎回
D. 份额申购、金额赎回
正确答案：A
参考解析：场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请；场外申购和赎回ETF采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请。

17. 【单选题】基金财务报表包括（）的比较式资产负债表。

A. 报告期初与期末
B. 报告期初及其前两个年度初
C. 报告期末及其前一个年度末
D. 报告期末及其前两个年度末
正确答案：C
参考解析：基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表，该两年度的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益(基金净值)变动表。

18. 【单选题】对基金投资人进行风险承受能力调查，应当从调查结果中至少了解到的客户信息不包括（）。

A. 保证收益率
B. 财务状况
C. 投资目的
D. 风险承受能力
正确答案：A
参考解析：对基金投资人进行风险承受能力调查，应当从调查结果中至少了解到基金投资人的以下情况：投资目的，投资期限，投资经验，财务状况，短期风险承受水平，长期风险承受水平。

19. 【单选题】下列关于投资基金的说法，错误的是（）。

A. 投资基金是一种直接投资工具
B. 基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当事人
C. 投资基金的资产可以投资股票、债券
D. 投资基金的资产可以投资房地产、大宗能源
正确答案：A
参考解析：A项说法错误，投资基金是一种间接投资工具。

20. 【单选题】证券投资基金销售协议的主要内容不包括（）。

A. 销售费用分配的比例和方式
B. 对基金持有人的持续服务责任
C. 反洗钱义务的履行及责任划分
D. 基金投资收益的分配方式
正确答案：D
参考解析：基金销售机构办理基金的销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利及义务，并至少包括以下内容：销售费用分配的比例和方式，基金持有人联系方式等客户资料的保存方式，对基金持有人的持续服务责任，反洗钱义务履行及责任划分，基金销售信息交换及资金交收权利与义务。

21. 【单选题】基金合同中载明有约束力的股票投资下限是（）的是偏股型基金。

A. 60%
B. 70%
C. 80%
D. 90%
正确答案：A
参考解析：基金合同中载明有约束力的股票投资下限是60%的是偏股型基金。

22. 【单选题】企业风险管理基本框架内容不包括（）。

A. 目标设定
B. 资产负债
C. 风险应对
D. 内部环境
正确答案：B
参考解析：企业风险管理基本框架包括八个方面内容：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、行为监控。

23. 【单选题】对于道德与法律的区别，以下表述错误的是（）。

A. 相比法律，道德的调整手段更多，但均不具有强制性
B. 法律与道德的评价标准都是相同的
C. 一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛
D. 法律的实施主要依靠他律，道德的实施主要依靠自律
正确答案：B
参考解析：法律与道德的调整范围的不同，根本原因在于两者的评价标准存在一定的不同。

故B项说法错误。

24. 【单选题】某基金经理与某券商负责人为同学关系，在以下业务中违反客户至上原则的是（）。

A. 该券商承销某证券过程中，该基金经理考虑到同学关系，则在符合基金合同约定的投资范围和比例内进行了投资
B. 该券商在销售该基金经理管理基金的过程中，举办了销售人员培训会议，邀请该基金经理参加，并分析市场情况和该基金投资机会
C. 该券商是该基金公司的代销机构，该券商将该基金经理管理的基金列入重点销售基金
D. 该券商研究所具有一定市场影响力，该基金经理向公司推荐了该券商，经基金公司内部评估后在该券商开立交易席位，并分配交易佣金
正确答案：A
参考解析：客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。

其基本含义有两点：一是客户利益优先，二是公平对待客户。

基金经理利用职权照顾朋友利益，很可能会造成客户利益受损，违背客户至上的原则。

故A 项说法错误。

25. 【单选题】基金上市交易公告书的主要披露事项不包括（）。

A. 基金概况
B. 基金募集情况
C. 开放式基金份额变动
D. 主要当事人介绍
正确答案：C
参考解析：基金上市交易公告书的主要披露事项包括：基金概况、基金募集情况与上市交易安排、持有人户数、持有人结构及前10名持有人、主要当事人介绍、基金合同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、重大事件揭示等。

26. 【单选题】关于基金服务机构法定义务的表述，下列正确的是（）。

Ⅰ．基金份额登记机构保存基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等信息，自其基金账户销户之日起不得少于20年
Ⅱ．基金销售支付机构应根据投资人的风险承受能力，销售不同风险等级的基金产品
Ⅲ．基金投资顾问机构承诺或者保证投资收益，应当具有合理的依据
Ⅳ．基金销售机构应向投资人充分揭示投资风险
A. Ⅰ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
参考解析：Ⅱ项说法错误，Ⅱ项表述的是基金销售机构的法定义务，而不是基金销售支付机构的法定义务。

Ⅲ项说法错误，基金投资顾问机构及其从业人员不得以任何方式承诺或者保证投资收益。

27. 【单选题】投资者一般可以通过（）方式认购ETF份额。

Ⅰ．场内现金认购
Ⅱ．场外现金认购
Ⅲ．证券认购
A. Ⅰ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：D
参考解析：投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。

28. 【单选题】综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包括（）。

Ⅰ．投资决策教育
Ⅱ．资产配置教育
Ⅲ．权益保护教育
Ⅳ．收益预测教育
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：D
参考解析：综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包括：(1)投资决策教育。

(2)资产配置教育。

(3)权益保护教育。

29. 【单选题】基金管理公司不能直接从事的资产管理业务是（）。

A. 私募股权基金管理业务
B. 非公开募集证券投资基金业务
C. 公募证券投资基金管理业务
D. 公募证券投资基金的募集业务
正确答案：A
参考解析：基金管理公司可以从事公募证券投资基金的募集和管理业务，还可以从事特定客户资产管理业务即非公开募集证券投资基金业务。

基金管理公司还可以设立子公司从事特定客户资产管理业务、私募股权基金管理业务以及中国证监会许可的其他业务。

30. 【单选题】投资者可通过ETF进行套利交易，这主要是由于ETF具有（）的特点。

A. 被动操作指数基金
B. 只能通过交易所进行交易
C. 独特的实物申购、赎回机制
D. 实行一级市场与二级市场并存的交易制度
正确答案：D
参考解析：ETF的独特之处在于实行一级市场与二级市场交易同步进行的制度安排，因此，投资者可以在ETF二级市场交易价格与基金份额净值两者之间存在差价时进行套利交易。

31. 【单选题】关于开放式证券投资基金的认购，下列表述正确的是（）。

A. 采用金额认购方式
B. 都收取认购费用
C. 采用份额认购方式
D. 只能采用前端收费模式
正确答案：A
参考解析：开放式基金的认购采取金额认购的方式，即投资者在办理认购申请时，不是直接以认购数量提出申请，而是以金额申请。

32. 【单选题】关于私募基金的信息披露和报送，下列表述错误的是（）。

A. 私募基金管理人应当及时填报所管理私募基金的投资运作情况和杠杆运用情况，并保证所填报内容真实、准确、完整
B. 私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的四个月内，向基金业协会报送
经审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况
C. 私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及
其从业人员的有关信息
D. 私募基金管理人相关披露信息发生重大变化事项的，在其年报中予以披露即
可
正确答案：D
参考解析：私募基金管理人应当根据基金业协会的规定，及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息、所管理私募基金的投资运作情况和杠杆运用情况，保证所填报内容真实、准确、完整。

发生重大事项的，应当在10个工作日内向
基金业协会报告。

故D项说法错误
33. 【单选题】基金信息披露的形式，应当遵循（）。

Ⅰ．规范性原则
Ⅱ．准确性原则
Ⅲ．易解性原则
Ⅳ．易得性原则
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：A
参考解析：基金信息披露形式方面应遵循的基本原则有：(1)规范性原则。

(2)易解性原则。

(3)易得性原则。

34. 【单选题】基金的募集一般要经过（）等四个步骤。

A. 注册、申请、认购、基金合同生效
B. 发售、注册、认购、基金合同生效
C. 申请、注册、发售、基金合同生效
D. 申请、发售、认购、基金合同生效
正确答案：C
参考解析：基金的募集是指基金管理公司根据有关规定向中国证监会提交募集申请文件、发售基金份额、募集基金的行为。

基金的募集一般要经过申请、注册、发售、基金合同生效四个步骤。

35. 【单选题】某公募证券投资基金拟披露2018年基金年度报告，基金管理人披露年度报告应当在（）之前。

A. 2019年1月31日
B. 2019年4月30日
C. 2019年3月31日
D. 2018年12月31日
正确答案：C
参考解析：基金管理人需要在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。

36. 【单选题】基金托管协议的当事方是（）。

A. 基金管理人、代销银行
B. 投资者、基金托管人
C. 基金管理人、基金托管人
D. 投资者、基金管理人、基金托管人
正确答案：C
参考解析：基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

37. 【单选题】基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露的内容不包括从基金财产中计提的（）的金额。

A. 基金销售服务费
B. 管理费
C. 托管费
D. 基金销售费用
正确答案：D
参考解析：基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。

D项属于基金管理人在每季度的监察稽核报告中列明的内容。

38. 【单选题】基金管理人办理开放式基金份额的赎回应当收取赎回费，基金管理人应当在基金合同、招募说明书中约定并按照费用标准收取赎回费，不收取销售服务费，对持续持有期少于7日的投资人收取不低于（）的赎回费，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于（）的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

A. 1．5％；0．75％
B. 1．5％；0．5％
C. 1％；0．75％
D. 1％；0．5％
正确答案：A
参考解析：目前对于不收取销售服务费的基金，其赎回费归基金财产的比例有以下规定：对持续持有期少于7日的投资人收取不低于1．5％的赎回费，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0．75％的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

39. 【单选题】下列行为中，涉嫌内幕交易的是（）。

Ⅰ．某股民在证券营业厅偶然听见别的股民说A公司要并购重组，该股民赶紧买入了A公司的股票
Ⅱ．某股民在聚会时听B公司董秘说B公司要重组，该股民赶紧买入了B公司的股票
Ⅲ．某基金经理在调研时听上市公司C的高管说C公司的一件重大诉讼案将会败诉，随即全部卖出其管理的基金持有的C公司股票
Ⅳ．某研究员经分析上市公司D公布的财务报告，得出D公司近期可能出现亏损，于是建议公司的基金经理全部卖出基金持有的D公司股票
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
参考解析：内幕交易，是指利用内幕信息进行证券交易，以为自己或者他人牟取利益。

所谓内幕信息，是指能够影响证券价格的重要非公开信息。

内幕信息的构成要素有三方面：一是来源可靠的信息。

来源不可靠、模棱两可的信息，即便对证券价格产生影响，也不构成内幕信息。

二是“重要”的信息，即该信息对于证券价格的影响明确。

如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的，那么，该信息就是“重要”的。

例如，足以影响
证券价格的公司重组、并购决策或者财务报告等信息。

三是“非公开”的信息。

一般认为，在市场得到一个信息之前，这个信息就是“非公开”的。

40. 【单选题】关于QDII基金，下列表述错误的是（）。

A. 赎回申请成功后，基金管理人将在T+10日(含该日)内支付赎回款项
B. 基金管理公司一般在T+5日内对QDII基金的申购和赎回申请的有效性进行确认
C. 基金可能因超出国家外汇管理局核准的境外证券投资额度等原因而拒绝或暂停申购
D. 基金申购和赎回的币种为人民币，但在不违反法律法规规定并提前公告的情况下，可接受其他币种
正确答案：B
参考解析：一般情况下，基金管理公司会在T+2日内对申购和赎回申请的有效性进行确认。

故B项说法错误
41. 【单选题】应当按照中国证监会的规定进行注册或者备案的基金服务机构有（）。

Ⅰ．为公募基金提供投资顾问服务的机构
Ⅱ．为公募基金提供了销售服务的机构
Ⅲ．为公募基金提供估值服务的机构
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅲ
正确答案：A
参考解析：依据《证券投资基金法》的规定，从事公开募集基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，应当按照中国证监会的规定进行注册或者备案。

42. 【单选题】下列属于基金托管协议包含的重要信息的是（）。

A. 基金管理人和托管人之间的相互监督和核查
B. 基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则
C. 基金托管人和基金投资者之间的相互监督和核查
D. 基金份额持有人可申请赎回持有的基金份额
正确答案：A
参考解析：基金托管协议包含两类重要信息：第一，基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。

第二，协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。

43. 【单选题】基金销售机构应通过网络或其他方式向社会公示本机构所属的取得基金销售从业资质的人员信息，公示的内容不包括（）。

A. 姓名
B. 所在营业网点。