董事会经费管理办法

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董事会经费管理办法

第一章总则

第一条为了充分体现董事会代表公司经营决策职能，促进董事会更好地履行各项职责，提高董事会决策效率，调动董事会成员工作的积极性，规范公司董事会内部运作，制定本办法。

第二条董事会经费每年预算为100万元，按实际发生额在管理费用中列支，纳入财务预算管理。

第二章用途

第三条董事会经费用途：

1、召开股东大会、董事会会议、监事会会议所需经费。

2、董事、监事、董事会秘书履行职责所发生的费用（包括但不限于为履行职责而发生的差旅费、会议费、招待费等）。

3、董事、监事参加监管部门的业务培训，购买有关书籍、资料等开支。

4、独立董事的津贴。

5、公司进行信息披露相关费用。

6、以董事会或董事长名义组织的各项活动经费。

7、董事、监事为提高公司运作质量和水平的外出调研、交流、学习所需费用。

8、投资者关系管理工作所需费用。

9、董事会及独立董事聘请中介机构的有关费用。

10、董事会、监事会的其它支出。

第三章董事会经费使用办法

第四条公司召开股东大会、董事会会议、监事会会议所需经费，由公司董事会秘书提出预算方案，报董事长批准执行。

第五条董事出席会议的差旅费、住宿费由董事长签批后，据实报销。

第六条独立董事津贴按公司股东大会确定的独立董事津贴标准发放。

第七条以董事会或董事长名义组织的各项活动经费以及公司董事、监事、高级管理人员参加学习、培训费用，由董事会秘书提出预算方案，报董事长批准后执行。

第八条公司进行信息披露所需相关费用，由董事长签批后支付。

第九条董事会其它支出由董事会秘书提出预算方案，报董事长批准后执行。

第四章董事会经费的管理

第十条董事会授权董事会秘书负责董事会经费的日常管理工作，委托公司财务部对董事会经费进行会计核算，设立董事会经费帐户，单独核算；公司财务负责人进行监督、审核、各项支出报董事长批准。

第十一条董事会费的报销应尽量提供证明其真实性的合法凭证

1、差旅费：有效合法凭证，内容填写完整、审批手续齐全的差

旅费报销单以及车（船、机）票，住宿发票、行李托运发票等。

2、会议费：时间、地点、目的及参加会议人员花名册，会议材料（会议议程、讨论专件、领导讲话），会议招开酒店（饭店、招待处）出具的服务业专用发票。

第五章附则

第十二条本办法适用于海南昆仑体育文化股份有限公司，自董事会决议通过之日起实施，各二级子公司可以参照执行。

第十三条本办法由公司董事会负责解释。