巴塞尔协议第三版及作业
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? 指标意义：确保单个银行在监管当局设定的流动 性严重压力情境下，能够将变现无障碍且优质的 资产保持在一个合理的水平，这些资产可以通过 变现来满足其 30天期限的流动性需求。 旨在为保 证银行有足够的高质量的流动资产 。
2、三大比率之二：净稳定融资比率
? 公式：净稳定融资比率（Net Stable Funding Ratio，NSFR）=银行可用的稳定资金来源/业 务所需的稳定资金来源≥100%
总资本
8.0
10.5
? 此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通 股和永久优先股。会议还决定各家银行最迟在2017 年底完 全接受最新的针对一级资本的定义。
? 全球各商业银行 由普通股构成的“核心”一级资本占银行风 险资产的下限提高到4.5%; 一级资本充足率下限上调至 6% ；
? 各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，全球各商业银行 必须将资本留存缓冲提高到2.5%( 总额不得低于银行风险 资产的2.5%). 如未能达到要求,银行派息、回购股票以及发 放奖金等行为均将受到严格限制。
巴塞尔协议Ⅲ的主要内容 （“四个三”）
? （一）三大支柱 ? （二）三大风险 ? （三）三大比率 ? （四）三大新的资本要求
2020/3/31
1
巴塞尔协议 Ⅲ（“四个三”）的基本结构
三大支柱
三大风险
三大比率
三大新的 资本要求
最低资本要求
信用风险
（
增
（风险加权
加
资产）
的 资
监督检查
市场风险
本
要
求
）
信息披露
巴塞尔III协议中的标准是国际资本监管的最低要求， 巴塞尔委员会鼓励各成员国根据自身情况实施更为严 格的资本监管标准。
新加坡：资本充足率要求为 12.5%； 瑞士：系统重要性银行资本充足率要求为 19%。
作业二： 计算资本充足率
提高最低 资本要求
净稳定融资比率
一级资本
提高风险权重
建立资本留存 缓冲机制
二级资本
建立逆周期资本 监管框架
2020/3/31
引入杠杆率
监管标准 3
（三）三大比率
? 1、流动性覆盖比率 ? 2、净稳定融资比率 ? 3、杠杆比率
2020/3/31
4
1、三大比率之一： 流动性覆盖比率
? 定义：流动性覆盖比率（LCR,Liqudity Covered Ratio）=优质流动性资产储备/未来 30日的资金净流出量≥100%
? 系统重要性银行附加资本要求附加资本相当于风险加权资 产的比例最低为1%的附加资本比例.
国际：《巴塞尔协议Ⅲ》
系统重要性银行和其他银行的资本充足率监管要求分别 为11.5%和10.5%
2010年11月，二十国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员 会起草的《第三版巴塞尔协议》（巴塞尔 III），确立 了银行业资本和流动性监管的新标准，要求各成员国 从2013年开始实施，2019年前全面达标。
? 分子： 优质流动性资产:指信用风险和市场 风险低，易于定价，与高风险资产关联性低， 且在广泛认可的发达交易市场挂牌的资产 （分子：高质量流动性资产是指以很小的代 价就可以容易且迅速地转换为现金的资产。 一般包括现金、政府债券、中央银行票据、 存放央行超额准备金等）。
? 分母： 未来30日的资金净流出量，即未来30
日的压力情景下的资金净流出量，为资金流
2020/出3/31 和资金流入的差额。
ຫໍສະໝຸດ Baidu
5
? 流动性覆盖比率 （Liquidity Coverage Ratio ， LCR)，主要描述短期（ 30日内）特定压力情境
下 ，银行所持有的无变现障碍的、高质量的流 动性资产数量，以此应对资金流失的能力。一般
情况下，主动负债（发行债券、对央行负债、对 金融机构负债 ）流失较快，而非主动负债（存 款 ）流失相对较慢。因此， 该指标不鼓励同业 资金往来 .
操作风险
流动性覆盖比率
附加资本要求
净稳定融资比率
储备资本要求
杠杆比率
逆周期资本要求
2020/3/31
2
巴Ⅲ关于资本和流动性监管的基本结构
增加资本 和流动性
提高资本 充足要求
建立流动性 监管国际标准
分子：减少资本 构成范围
分母：严格风险 资产计量
分值：增加指标 提高指标值
流动性覆盖比率
核心一级资本
拓宽风险定义
2020/3/31
8
（四）三大新的资本要求
? 1、新的附加资本要求 ? 2、新的逆周期资本要求 ? 3、新的储备资本要求
2020/3/31
9
Basel Ⅲ 的资本要求（ %）
最低资本要求 资本防护留存金
合计 逆周期超额资本要求 系统重要性银行附加资 本要求
核心一级 资本 4.5
7.0
一级资本
6.0 2.5 8.5 0—2.5 1
即银行从事资产（含表外）业务应当用多少稳定的融资来源 予以支持。
? 净稳定融资比率是金融危机后巴塞尔委员会提出的另一个流 动性监管指标，用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金 来源对其表内外资产业务发展的支持能力 。
? 净稳定融资比率主要考核的是银行中长期（1年以上）的流 动性。关注的是银行中长期流动性风险，鼓励银行减少资产
? 与此同时,协议还要求银行保有0-2.5% 的逆周期监管资本, 以有效防范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的隐性坏 账风险,并帮助银行在经济下行周期抗击亏损,这一规则虽 然未能达成最终一致,但却显示出银行监管业者更加重视加 强银行体系在顺境下的资本缓冲储备,这无疑为未来进一步 的金融监管规则修订指明了方向。
负债的期限错配，多用稳定的资金来源支持资产业务7 。
3、三大比率之三： 杠杆比率
? 计算公式：杠杆率（3%）=一级资本/总风险暴露 ? 即银行的总资产不能超过一级资本的 33 倍 ? 在计算杠杆比率时，所有的表外资产必须通过一
定的系数转化计算，同时衍生金融资产也需要计 入。风险中立的杠杆比率，使跨国银行试图通过 复杂的内部模型法节约资本的做法，受到了很大 限制，风险管理和计量技术不再能被过度滥用在 节约资本上。
? 分子：银行可用的稳定资金来源,包括资本；到期日在1年或
1年以上的优先股；到期日在1年或1年以上的债务；当出现 特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分活期存款或部 分期限在1年以内的定期存款；当出现特殊压力事件时，预 计将会保留在银行的部分期限在1年以内的机构融资。 ? 分母：在持续1年的流动性紧张环境中所需要的稳定资金，
2、三大比率之二：净稳定融资比率
? 公式：净稳定融资比率（Net Stable Funding Ratio，NSFR）=银行可用的稳定资金来源/业 务所需的稳定资金来源≥100%
总资本
8.0
10.5
? 此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通 股和永久优先股。会议还决定各家银行最迟在2017 年底完 全接受最新的针对一级资本的定义。
? 全球各商业银行 由普通股构成的“核心”一级资本占银行风 险资产的下限提高到4.5%; 一级资本充足率下限上调至 6% ；
? 各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，全球各商业银行 必须将资本留存缓冲提高到2.5%( 总额不得低于银行风险 资产的2.5%). 如未能达到要求,银行派息、回购股票以及发 放奖金等行为均将受到严格限制。
巴塞尔协议Ⅲ的主要内容 （“四个三”）
? （一）三大支柱 ? （二）三大风险 ? （三）三大比率 ? （四）三大新的资本要求
2020/3/31
1
巴塞尔协议 Ⅲ（“四个三”）的基本结构
三大支柱
三大风险
三大比率
三大新的 资本要求
最低资本要求
信用风险
（
增
（风险加权
加
资产）
的 资
监督检查
市场风险
本
要
求
）
信息披露
巴塞尔III协议中的标准是国际资本监管的最低要求， 巴塞尔委员会鼓励各成员国根据自身情况实施更为严 格的资本监管标准。
新加坡：资本充足率要求为 12.5%； 瑞士：系统重要性银行资本充足率要求为 19%。
作业二： 计算资本充足率
提高最低 资本要求
净稳定融资比率
一级资本
提高风险权重
建立资本留存 缓冲机制
二级资本
建立逆周期资本 监管框架
2020/3/31
引入杠杆率
监管标准 3
（三）三大比率
? 1、流动性覆盖比率 ? 2、净稳定融资比率 ? 3、杠杆比率
2020/3/31
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1、三大比率之一： 流动性覆盖比率
? 定义：流动性覆盖比率（LCR,Liqudity Covered Ratio）=优质流动性资产储备/未来 30日的资金净流出量≥100%
? 系统重要性银行附加资本要求附加资本相当于风险加权资 产的比例最低为1%的附加资本比例.
国际：《巴塞尔协议Ⅲ》
系统重要性银行和其他银行的资本充足率监管要求分别 为11.5%和10.5%
2010年11月，二十国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员 会起草的《第三版巴塞尔协议》（巴塞尔 III），确立 了银行业资本和流动性监管的新标准，要求各成员国 从2013年开始实施，2019年前全面达标。
? 分子： 优质流动性资产:指信用风险和市场 风险低，易于定价，与高风险资产关联性低， 且在广泛认可的发达交易市场挂牌的资产 （分子：高质量流动性资产是指以很小的代 价就可以容易且迅速地转换为现金的资产。 一般包括现金、政府债券、中央银行票据、 存放央行超额准备金等）。
? 分母： 未来30日的资金净流出量，即未来30
日的压力情景下的资金净流出量，为资金流
2020/出3/31 和资金流入的差额。
ຫໍສະໝຸດ Baidu
5
? 流动性覆盖比率 （Liquidity Coverage Ratio ， LCR)，主要描述短期（ 30日内）特定压力情境
下 ，银行所持有的无变现障碍的、高质量的流 动性资产数量，以此应对资金流失的能力。一般
情况下，主动负债（发行债券、对央行负债、对 金融机构负债 ）流失较快，而非主动负债（存 款 ）流失相对较慢。因此， 该指标不鼓励同业 资金往来 .
操作风险
流动性覆盖比率
附加资本要求
净稳定融资比率
储备资本要求
杠杆比率
逆周期资本要求
2020/3/31
2
巴Ⅲ关于资本和流动性监管的基本结构
增加资本 和流动性
提高资本 充足要求
建立流动性 监管国际标准
分子：减少资本 构成范围
分母：严格风险 资产计量
分值：增加指标 提高指标值
流动性覆盖比率
核心一级资本
拓宽风险定义
2020/3/31
8
（四）三大新的资本要求
? 1、新的附加资本要求 ? 2、新的逆周期资本要求 ? 3、新的储备资本要求
2020/3/31
9
Basel Ⅲ 的资本要求（ %）
最低资本要求 资本防护留存金
合计 逆周期超额资本要求 系统重要性银行附加资 本要求
核心一级 资本 4.5
7.0
一级资本
6.0 2.5 8.5 0—2.5 1
即银行从事资产（含表外）业务应当用多少稳定的融资来源 予以支持。
? 净稳定融资比率是金融危机后巴塞尔委员会提出的另一个流 动性监管指标，用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金 来源对其表内外资产业务发展的支持能力 。
? 净稳定融资比率主要考核的是银行中长期（1年以上）的流 动性。关注的是银行中长期流动性风险，鼓励银行减少资产
? 与此同时,协议还要求银行保有0-2.5% 的逆周期监管资本, 以有效防范在经济繁荣时期过度放贷而产生大量的隐性坏 账风险,并帮助银行在经济下行周期抗击亏损,这一规则虽 然未能达成最终一致,但却显示出银行监管业者更加重视加 强银行体系在顺境下的资本缓冲储备,这无疑为未来进一步 的金融监管规则修订指明了方向。
负债的期限错配，多用稳定的资金来源支持资产业务7 。
3、三大比率之三： 杠杆比率
? 计算公式：杠杆率（3%）=一级资本/总风险暴露 ? 即银行的总资产不能超过一级资本的 33 倍 ? 在计算杠杆比率时，所有的表外资产必须通过一
定的系数转化计算，同时衍生金融资产也需要计 入。风险中立的杠杆比率，使跨国银行试图通过 复杂的内部模型法节约资本的做法，受到了很大 限制，风险管理和计量技术不再能被过度滥用在 节约资本上。
? 分子：银行可用的稳定资金来源,包括资本；到期日在1年或
1年以上的优先股；到期日在1年或1年以上的债务；当出现 特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分活期存款或部 分期限在1年以内的定期存款；当出现特殊压力事件时，预 计将会保留在银行的部分期限在1年以内的机构融资。 ? 分母：在持续1年的流动性紧张环境中所需要的稳定资金，