国内保理业务操作规程

流程四：签订保理合同
国内保理业务操作流程 —— 流程四：签订保理合同
客户经理 准备合同
修改
法律岗
审查条款
正式签署 合同
客户经理根据额度 批复情况落实合同 签署条件 合同为总行法律部 制定的格式条款， 若客户提出有修改， 需经分行法律审查 岗审核通过 ……
如有疑问，可上报 总行法律合规部寻 求解释 ……
申请书 营业执照 法人代码证 公司章程 董事会决议 财务报表 ……
流程二：业务申请
国内保理业务操作流程 —— 流程二：业务受理
NO
暂缓处理
根据材料 授信调查
YES
走访客户 实地调研
客户经理按我行授 信要求，对客户及 付款人进行调研与 分析，以卖方企业 为主，并考察买卖 双方是否为关联企 业……
客户经理调查核对 分析企业应收账款 的情况，包括周转 次数、账龄、集中 度、坏帐率等，并 填写《应收账款调 查分析表》。产品 经理协助调查，并 确认签署……
➢ 保理融资额度 CMIS
【无追索权项下】
➢ 买方保理额度 CMIS & IBP
业务发展需要 双方贸易额增加 双方合作密度加深 随着企业规模扩大 资金出现暂时性短缺 ……
鉴于卖方经营出现问题 银行主动调整其融资额度 无追索权保理项下 鉴于买方经营出现问题 买方保理银行主动调整保理额度 卖方保理银行在保理额度调整基础 上相应调整卖方融资额度 ……
国内保理业务
操作规程简介
主要流程
业务开发 业务申请 审批设立额度 签订保理合同 应收账款转让 保理融资放款
应收账款催收 应收账款付款/收款 保理融资还款 商业纠纷处理 应收账款再转让 逾期账款催收
流程一：业务开发
国内保理业务操作流程 —— 流程一：业务开发
客户数据库
寻找客户 营销目标
《有追索权国内保理合同》
《无追索权国内保理合同》
明确卖方融资额度 金额、类型、期限， 保理费费率等 无追索权保理项下 明确对应买方子额 度金额、类型、期 限 ……
如有调整，应与卖方签署合同补充协议，附在正本合同之后
流程五：应收账款转让
国内保理业务操作流程 —— 流程五：应收账款转让
一笔应收账款的界定
客户数据库
准备撰写 授信报告
明确如下事项： 卖方融资额度 无追索权保理项下拟 申请买方保理额度各 子额度 申请业务类型 保理费率 保证金比例（如需） ……
流程三：审批设立额度
国内保理业务操作流程 —— 流程三：审批设立额度
无追索权保理
卖方
提出保理业务申请
反馈保理额度，若申请 融资，在保理额度基础上 核定融资额度，再批复
卖方
提出应收账款转让申请
受理应收账款转让，根据 需要留存或退回凭证正本， 同时收取保理费 IBP
➢ 转让申请书 ➢ 债权凭证/交易合同 ➢ 债权转让通知书
卖方保理银行
买方确认后，受 理应收账款转让， 通知卖方保理银行
初步审查后转寄 买方保理银行
买方
在保理额度内，要求买方 确认应收账款并签署 IBP
买方保理银行
CMIS （融资额度） IBP（保理额度，仅录入）
卖方保理银行
通知保理额度
委托对买方 信用进行评估
买方
Baidu Nhomakorabea
信用评估并核定保理额度
CMIS & IBP（保理额度）
买方保理银行
国内保理业务操作流程 —— 流程三：审批设立额度
有追索权保理
提出保理业务申请
卖方
保理银行
批复
审查材料
否 是否融资
是
核定融资额度后批复 CMIS
后收息 前收息
国内保理业务操作流程 —— 流程六：保理融资放款
后收息 前收息
❖ 融资比例一般不超过80%; ❖ 总行级、分行级重点客户一般不超过90%; ❖ 超出上述规定，须上报总行审批同意 ❖ 应客户要求，允许小额融资（如30%），但一旦融资 放款，不可就剩下部分（如剩余50%）再受理融资申请
❖ 融资比例为100%; ❖ 但必须根据折扣率预扣转让折扣； ❖ 不允许部分融资（如50%）； ❖ 折扣率参照流动资金同期贷款利率，总行级、分行级 重点客户可参照贴现利率
目标客户 选择
走访客户 产品营销
客户资料存档
客户提出 合作意向
客户提交 申请书
我行现有客户 我行潜在重点客户 客户介绍客户 参加产品研讨会 电话拜访 其他相关数据库 ……
做好行业分析 选择目标客户 分析企业需求 ……
初步了解企业状况 财务状况 营销保理业务 提出初步财务建议 和金融产品解决方案 ……
卖方
申请应收账款转让同时提 出融资申请或之后提出
保理银行
审查同意后，在融资额度内，根据受让 的应收账款金额发放融资 IBP & CMIS
按以下两种方式之一向卖方支付 应收账款对价
A 按受让应收账款金额的一定比例预付
对价支付金额=应收账款金额×预付比例
B 按受让应收账款金额扣除一定转让折扣后支付
对价支付金额=应收账款金额-转让折扣金额 转让折扣金额=应收账款金额×折扣率×融资期限
“无 追索权保理融资额度” ➢ 无追索权保理融资额度不得超过对应买方保理额度 ➢ 涉及多个买方的，保理融资额度不得超过对应各买方保理额 度子额度之和
国内保理业务操作流程 —— 流程三：审批设立额度
额度调整
卖方申请调整
保理银行主动调整
➢ 保理融资额度 CMIS
【无追索权项下】
➢ 买方保理额度 CMIS & IBP
✓ 同一个交易合同项下 ✓ 同一个买方 ✓ 同一类交易标的 ✓ 同一天到期 多张发票满足上述要求，可以视作一笔应收账款 （发票出具日可以不同）
一张发票允许部分受让（需经卖方同意分拆或部分转让） 即确定受让的应收账款金额可以小于等于所附发票总额
国内保理业务操作流程 —— 流程五：应收账款转让
无追索权保理
国内保理业务操作流程 —— 流程三：审批设立额度
额度设立标准
【买方保理额度】（限于无追索权保理） ➢ 买方主动配合的，可新增或调剂设立额度，必要时增加担保 ➢ 买方不予配合的，可主动授信可要求卖方协助提供授信材料 ➢ 同一买方针对多个卖方的，应将额度在各卖方间合理分配
（即设立买方保理额度子额度）
【保理融资额度】 ➢ 根据有无追索权，分别设立有“追索权保理融资额度”和
国内保理业务操作流程 —— 流程五：应收账款转让
有追索权保理
卖方
提出应收账款转让申请 审查同意后受让应收账款 IBP
➢ 转让申请书 ➢ 债权凭证 ➢ 债权转让通知书
保理银行
买方
在卖方出具的《应收账款债权转让 通知书》上注明转让编号，并送达买 方通知应收账款转让事宜
确认并签署
流程六：保理融资放款
国内保理业务操作流程 —— 流程六：保理融资放款