财务人员操作规范

财务工作操作规范

作为市场经济的主体——企业，必须配备一个或者多个高素质的财务人员。财务在公司经营与决策中起着至关重要的作用。因此一个企业的财务人员应该具备良好的职业道德和专业经济知识以及技能。下面就以我个人的角度来阐述一下，作为我们公司的财务人员应具备哪些职业道德素质和专业知识技能，平时该怎样合理安排自己的财务工作，以便于自己能在财务这个岗位上创造更多的经济价值。

作为福大的财务人员我们具备的基本素质包括对财务工作的热爱和优良的思想品质、无私奉献，先学做人，再去做事，这是做好一切工作的出发点，进而对工作投入极大的热情，把自己最优秀的一面和最好的一面表现出来，使自己的学到的知识和技能得到最大化的应用；其次要熟悉公司和国家法规法则。现在作为一名财务，自己的工作不只是单纯的记账、算账、报账工作，不管是公司还是外面的工作，时时、事事、处处都涉及到执法守规方面的问题。自己应当熟悉国家统一的会计制度以及公司制定的财务规则，做到自己在处理各项财务问题时不违反国家法规法则和公司各项规章制度，知法依法、知章循章；再次，财务人员在处理各项事务中，心要细，工作要认真，要诚实守信，品德要好，不贪心，这是一种工作态度，也是财务人员追求的一种境界。做好财务工作，也同样需要有实事求是的精神和客观公正的态度。否则，就会把所学的知识和技能用错了地方，甚至参与弄虚作假或者通同作弊。

作为一个福大的财务人员不仅要有优良的职业道德意识，而且要掌握一系列的专业知识及技能。会计、财务分析、银行、税务、经济法等。这些不仅仅是在课堂上学习，更应该在平时处理事物上日积月累。更应该注重分析，善于利用，注重实际，将财务分析，用于决策参考、财务方案设计和判断。作为福大的一名财务我们时时刻刻都要和企业内外方方面面的人进行接触，因此必须学会如何与别人沟通协调。良好的语言表达、逻辑思维和待人热情周到也是财务人员必不可少的一项技能。作为福大的一名财务人员，不但要了解企业税法知识，也要全面的了解福大的公司公司规则以及企业文化得税法。在日常经济往来中，灵活的避税（可不是要你逃税噢），这是最基本的。

我们财务人员的工作是徐徐渐进的，首先要合理安排自己的日常工作和时间每天发生的经济业务，需要及时入账，及时登帐，月末结账，对账。作为公司的一名财务人员不但要按照国家的要求每月，每季度，每年在规定的时间内提交相关资料，报税或者年审等。更要把福大公司和国家要求的事相结合，及时发现问题，跟踪处理问题。时时掌握了解新的财务法律法规以及公司新的财务规则制度

等，第一时间给公司领导反映。

作为福大的一名财务必须适应以及接受公司的各项规章制度，各项办事流程，这也是作为一名财务最主要的。在福大我们要成为福大公司一名好的财务我

们必须合理安排自己工作，以下是财务按要求必须做到的：

一、（一）每天我们财务需要做的：

1.1、每天登记网银余额截图和明细截图以及到款表。网银明细截图、网银

余额在eap里面“公司银行登记”里面

操作。注意必须是当天操作，若当天有特殊原因必须报备，分公司账

上资金不能超一万，超一万也必须报备（to：01526,00555,49315）

1.2 填制到款表

1.2.1、每天需要填制一张到款表。当日到款表的期初余额为昨日到款表

的期末余额。

1.2.2、到款表右边的数字表示今日的到款（例如收到某客户的一笔货款，

右边的到款表中需填入时间：当日；名称：某某客户；到款金额:

填写当日实际收到多少货款；备注：当日网银发生时，已在F3中

操作的到款通知单所对应的单号也都必须在备注栏中体现出来。

1.2.3、左边则表示付款及从银行上划拨走的费用（例如付福大货款，左

边的到款表中需填入时间：当日；名称：付福大货款；到款金

额:填写当日实际付款多少；备注：当日网银有发生时，已在F3

中操作的账户转账单所对应的单号必须在备注栏中体现出来。

1.3、每天下午5:00左右查看各小组和各业务员资产和负债率情况，若有不

达标的及时通知，并跟踪处理好。

1.4、每天查询每个个业务员的欠款情况，并跟踪处理，督促业务员尽快汇

款，没有按时回款的按照相应的规则制度处罚，特殊原因需报备。

1.5、流转合同：a、必须上传合同扫描件，以及清单扫描件。

b、上传的扫描件合同和清单必须盖有公司合同章和客户

的合同章。

c、上传的合同扫描件必须是我们公司要求的，如果必须

用客户的合同，且上传的是客户要求的合同样板，必

须上传部门经理审批通过的报备邮件。

d、附件中的客户名称必须与销售合同单客户名称一样，

清单金额，合同金额，销售合同单金额必须保持一致。 e、销售合同单的客户名称必须和上传的附件合同名称保

持一致等。

二、每月我们财务需要做的：

2.1、物业费、办公、电话等费用划拨：

2.1.1、物业费每两个月缴纳一次，物业会在隔月的5号之前来抄水表，然

后通知我们15号之前去取单子；整理分摊明细----AE.08群发-----

费用划拨-----分公司申请退款

2.1.2、电话费由铁通人员每月10号之前把明细发过来，然后负责整理群发

AE.08--费用划拨---分公司申请退款（可以和物业费，地税等一起退款，这样比较方便）

2.1.3、办公费用每次报销，先在向姐那报销，然后款下来后在转给相应的

人员。每个月20号左右向姐会把办公费用明细发过来，然后财务负

责分摊群发AE.08，没问题可以先把费用划回，办公费用在总部报

销——贴票寄总部———（02777）f3费用分摊单-----费用分摊汇

总单。

2.2、每月的15号之前要报上月地税、国税、社保并缴纳，填制记账凭证出

报表，在f3中登记增值税费用登记单。月底之前也要在eap中登记当

月开票，当月认证抵扣进项发票，以便系统统计分公司每月税额补助。

2.2.1、国税的抄报：进入开票系统防伪税控发票抄税插入IC卡---进入系统 ---选择相应的操作以及密码点击确认---报税处理---本期资料--- 确定---抄税成功。然后进入天畅系统---设定本期时间---设定本期需

要上报的资料（一般季度的时候需要选定财务报表和所得税报表）---

申报资料录入进项认证发票和销项发票---打印申报表---上传申报资

料---拿着IC卡和打印的申报表以及发票汇总表去国税大厅报税。

2.2.2、地税的申报与缴纳：根据当月开的发票总金额以及增值税的总金额计

算出当月的印花税，水利建设基金，城市建设维护税，教育附件，地

方教育附件，进地税网填写上传（一般需要提前向总部申请退款下来）。

2.2.3、社保的申报与缴纳：先进高新社保网，进行当月社保的审核，然后申

报通过之后进地税网申报扣款（与地税申报缴扣一样）。

2.2.4、记账凭证制单：填写“记账凭证”：首先填写摘要（摘要一般是对

济业务内容的简要説明）；其次，选择正确会计科目输入借贷金额，

记账凭证填制完毕,应按所使用的记账方法,加计合计数,•以检查对

账戶的平衡关系。再次，“编号”记账凭证必须连续编号,以便考查

避免凭证散失。最后，标注原始发票或凭证张数，每张记账凭证都要

注明原始发票或凭证张数,以便於日后查对。

2.3、每月开票：