金融租赁公司全面风险管理指导意见模版

全面风险管理指导意见

第一章总则

第一条制定目的及依据

为建立科学有效的全面风险管理体系，实现对风险全面、连续和系统性的管控，将风险控制在公司可承受的范围内并获取经营回报最大化，根据银监会相关指引、国际监管标准，借鉴同业经验，结合外部形势变化以及过往风险管理实践，并结合公司实际情况，制定本指导意见。

第二条管理目标

公司全面风险管理的目标是：根据监管要求和公司管理策略，在统一的风险管理框架下，通过整合风险管理资源，建立完善的风险治理机制和组织架构，以及科学的风险识别、评估、计量、控制/缓释、监测和报告流程，透明的考核与奖惩机制和健康的全员风险管理文化，逐步构建促进业务发展和价值增值型的全面风险管理体系，实现对公司各类风险的全面有效管理，努力降低风险损失，保证业务正常和持续开展。

具体目标包括：

（一）充分揭示和持续监测公司面临的各类风险，清晰了解风险管理的状况及存在的问题。

（二）在合理评估的基础上，合理应对各类风险，保证风险与收益的平衡。

（三）建立关键风险指标体系，实现对风险的分析、预警和风险控制的前移。

（四）建立和完善风险损失事件数据库及全面风险计量模型，实现全面风险管理能力的提升，并通过更为准确的资本计量来有效节约资本。

（五）降低突发性事件的冲击，保证业务正常开展。

第三条管理原则

公司在风险管理中应始终贯彻全面、优先、审慎、独立、适用的基本原则。

（一）全面性：风险管理应覆盖公司各项业务、各类产品、各个操作环节，以及相关的部门和岗位，并建立统一的风险文化。

（二）优先性：公司应在观念、制度、程序上始终体现风险控制优先的原则。在开展新业务之前，应进行全面的风险评估；在新的规章制度出台之前，应进行内控、合规性审查，确保与外部监管规定和内部规章制度相一致。

（三）审慎性：风险管理应以审慎经营为出发点，公司的经营管理和业务开展均应体现风险控制的要求，不能以牺牲资产质量、弱化风险管理来加速业务发展。

（四）独立性：各风险管理部门应独立于业务部门，并独立地对风险水平进行分析和判断，在业务运行的各个环节都应保持风险管理的独立性。

（五）适用性：风险管理要与公司的战略定位相适应、与公司的

组织架构相配套，与公司目前的发展阶段相同步。

第四条管理理念和文化

公司推行诚信、正直的行为准则和价值观，培育员工的风险意识和责任意识，确立及推行“理性、稳健、审慎、全员”的风险管理理念，建设富有公司特色的风险管理文化。

公司全面风险管理的基本理念是：

（一）没有风险控制的发展不是真正的发展。

（二）最大的风险是缺乏风险意识和责任意识。

（三）风险无处不在，风险管理人人有责。

（四）强调过程控制，注重预防，对风险的早期预警有利于减少损失。

第五条风险偏好

公司极为重视对全面风险的有效管理，强调业务规模、获利与风险承受度的匹配，不因对利润的追求而牺牲全面风险的管控。公司强调在稳健控制全面风险的前提下开展各项租赁业务。在成本允许的情况下，公司将最大限度地持续强化全面风险管理体系，落实内部控制制度。

第六条管理范畴

本指导意见所称全面风险管理，是指公司董事会、高级管理层和员工各自履行相应职责，在战略制定和业务经营中识别风险与机会、有效控制全部风险，进而为各项目标的实现提供合理保证的整体的、量化的、全过程的、全员参与的风险管理过程。全面风险管理的范畴