商业银行负债业务概述
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可转让定期存单(CDs) 货币市场存款单(MMC) 自动转账服务(ATS) 协定账户(AA)
（3）储蓄存款工具创新P76
①零续定期储蓄存款 ➢ 多次存入、期限在半年以上，5 年以内的储蓄
存款。 ➢ 特点：对每次存入没有金额与固定日期限制；
期满前 3 个月为“搁置期”，既不能存，也不 能取；存款利率采用定期利率计算。 ➢ 适应群体：收入高但不稳定的客户，如自由职 业者。
通知存款
➢ 是指存款人在存款时不约定存期，支取时需提 前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支 取的存款。
➢ 通知存款为记名式存款，起存金额50万元，须 一次性存入，可以选择现金存入或转账存入， 存入时不约定期限。单位通知存款可一次或分 次支取，每次最低支取额为10万元以上，支取 存款利随支清，支取的存款本息只能转入存款 单位的其他存款户，不得支取现金。
➢ 单位活期存款的利率按中国人民银行规定的利 率执行，按结息日挂牌公告的活期存款利率计 息，遇利率调整分段计息。
➢ 活期存款账户分为基本存款账户、一般存款账 户、临时存款账户和专用存款账户。
单位定期存款
➢ 是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、 利率，到期后支取本息的存款。
➢ 起存金额1万元。 ➢ 单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告
活期储蓄存款
➢ 是指开户时不约定存期，可随时存取、存取 金额不限的一种个人存款。
➢ 开户时，客户需填写存款日期、户名、存款金 额、身份证种类、号码、联系方式的活期存款 开户申请书。
➢ 我国实行储蓄存款实名制，各商业银行按有关 规定要求开户人提交有效证件（如居民身份证 、户口簿等）以证明其真实身份。
但是，可概括为两方面——外部因素和内部因素。
（一）外部因素
商品经济发展状况 1、一般经济活动水平 经济周期
2、中央银行货币政策——紧缩？放松？
3、分配政策——对企业放权？个人购买力↑
4、税收政策
利息税计征
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9 10 11 12月
-500
居民储蓄存款月增加额，单位：亿元
1999年居民储蓄存款增长情况
（二）内部因素
➢ 影响商业银行存款变动的内部因素是指通 过商业银行自身努力能够产生变化的因素， 主要有:
1、银行服务项目和质量 2、营销策略在商业银行中的运用 3、贷款便利 4、存款的种类与形式 5、商业银行的规模与信誉 6、商业银行的业务关系与人事关系
350000 300000 250000 200000 亿元 150000 100000 50000
0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 年份
定期储蓄 活期储蓄
2011年末达到 343635.89亿元
图4-2 2001-2010年各项存款结构变化图
的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分 段计息。 ➢ 单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂 牌公告的活期存款利率计付利息。
*协定存款
➢ 是指客户与银行签订《协定存款合同》，约定 期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度 ，超过额度转入协定账户的存款。
➢ 结算账户的存款按活期存款利率计息，协定账 户的存款按结息日或支取日人民银行公布的高 于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的 协定存款利率给付利息。
年份
城乡储蓄存款 企事业单位存款 其他存款
2.外币存款
➢ 外币存款是指银行吸收的以外国货币为单位的存款。
➢ 目前我国各家银行办理的外币存款的币种一般有：美元、日元、 英镑、德国马克、法国法郎、港币欧元等。
➢ 银行的外币存款包括： ➢ 甲种外币存款——银行专为吸收单位、机构和团体的外汇资金而
开办的存款。 ➢ 乙种外币存款——银行专为吸收个人外汇资金而开办的存款。住
➢ 是指在存款时约定存期，一次或按期分次（在 约定存期内）存入本金，整笔或分期、分次支 取本金或利息的一种存款方式。
➢ 定期存款是预先约定期限，到期才能提取的存 款。
➢ 按我国现行规定，定期储蓄存款提前支取，必 须出示本人有效证件，而且，无论实际存期多 长，只要提前支取，一律按活期储蓄存款利率 计息。
广义负债 1、按范围划分 狭义负债
被动性负债
2、按取得资 金的方式划分
主动性负债
其他负债
四、我国大中小型银行负债构成比较
➢ 2012年上半年，大型银行与中小型银行的负债 结构相似，均是以各项存款即被动型负债为主 ，主动型负债占比较小。但是，从具体比例来 看，两类银行的负债构成差别较大：
➢ 大型银行各项存款占负债总额的比例基本维持 在90%左右，其中储蓄存款又占到各项存款的 一半；中小银行被动型负债占比相对较低，基 本保持在总负债的71%左右，而储蓄存款仅占 各项存款的20%。
结构性存款
➢ 是指投资者将合法持有的人民币资金存放在商 业银行，由银行通过在普通存款的基础上嵌入 金融衍生工具（包括但不限于远期、掉期、期 权或期货等），将投资者收益与利率、汇率、 股票价格、商品价格、信用、指数及其他金融 类或非金融类标的物挂钩的具有一定风险的金 融产品。
（2）*储蓄存款
➢ 储蓄存款是商业银行为满足居民个人积蓄货币 和获得利息收入的需要而开办的一种存款业务 。储蓄存款又分为活期储蓄存款、定期储蓄存 款和定活两便储蓄存款三类。
第二节 商业银行存款负债
一、商业银行存款负债的含义
存款，从商业银行方面讲，是收受外来的现款、 票据，或本行贷款的转账，而负有即期或定期偿 付本金和利息的义务的受信行为；从存户方面说， 是以现款、票据或贷款的转账寄存于商业银行， 而有即期或定期同等金额的“付现请求权”，是 客户对商业银行的授信行为。
二、组织存款的策略
（一）品种创新 （二）优质服务 （三）安全保障——贷款安全→这是基础；银行技术、
（二）按存款币种不同，划分为本币 存款和外币存款
1.本币存款 ➢ 本币存款是指银行吸收的以人民币为单位的存
款。包括单位存款和储蓄存款。 （1）单位存款——包括：活期存款、定期存款、
协定存款、通知存款、结构性存款
单位活期存款
➢ 是一种随时可以存取、按结息期计算利息的存 款，其存取主要通过现金或转账办理。
②联立定期储蓄
➢ 规定在一本存折上可存入多笔定期存款，有最低 余额要求（要求较低）；
➢ 每到年末，银行自动将存满 1 年的各笔存款汇集 成一个大数，不满 1 年的则到第二年再汇总；
➢ 提款先通知；满一年可提一笔或多笔。 ➢ 特点：结合了整存整取和零存整取的优点。
③指数存款证
➢ 定期储蓄存款的利率与物价上涨指数挂钩的定 期储蓄存款工具，即名义利率随物价指数的升 降而变化的一种定期储蓄形式。
➢ 一是不使用支票的支票账户，该支付命令可用于 提款，背书后可转让；
➢ 二是它不同于一般的支票账户，该账户要向客户支 付利息。
NOW账户的意义：
➢ 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破 了支票存款不付息的惯例；
➢ 二是给商业银行带来了新压力：支票存款付息 增大了银行的机会成本；面临的竞争对手增多；
三、商业银行存款的分类
（一）按存款人经济性质不同，划分为企业存款、 财政存款、机关团体存款、储蓄存款、农业存款 和同业存款
➢ 注：目前，银行通常借用批发业务和零售业务的 概念进行银行业务的分类。如：将数量为大额、 面向企业、机构等提供的银行业务定义为公司业 务；将数量为小额、面向个人提供的银行业务定 义为个人业务。因此，按存款人的性质进行划分， 我国商业银行的存款可以简单地分为公司存款 （单位存款）和个人存款。
定期储蓄存款的主要种类
➢ 目前我国开办的定期储蓄有以下几种类型： 整存整取 零存整取 整存零取 存本取息 通知存款 ➢ ……
定活两便储蓄存款
➢ 是指在存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存 期按规定计息，可随时支取的一种个人存款种类。
➢ 定活两便储蓄存款起存金额50元。 ➢ 按照我国《储蓄管理条例》的规定，定活两便存款如何计息？ 存期不满三个月的，？ 存期三个月以上(含三个月)、不满半年的，？ 存期半年以上(含半年)、不满一年的，？ 存期在一年以上(含一年)的，无论存期多长，整个存期一律按？ 注：下限；按支取日利率；打六折
60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
年份
企业存款 财政存款 机关团体存款 储蓄存款 其他存款
图图4-36-1 1992-2001年各项存款结构变化图
60 50 40 % 30 20 10 01992 1994 1996 1998 2000
例题
➢ 关于银行存款的性质，正确表述为( ) A．是存款人的受信行为 B．是银行的授信行为 C．只有提取才能转化为购买力 D．是存款人的授信行为
二、商业银行存款负债的来源
C流—活期存款
C C固—定期存款
手持现金
V 待用货币—活期储蓄
G’
节余货币—定期储蓄
上缴—财政性存款
M 自留 业务发展基金
职工福利、职工奖励基金—储蓄存款
二、商业银行负债业务的作用
（一）负债是银行的资金来源，是银行经营的先 决条件和起点 （二）是保持银行流动性的手段 （三）银行通过负债业务集聚了雄厚的资金力量 （四）银行负债构成社会流通中的货币量，据此， 可反映货币流通状况 （五）负债是银行同社会各界联系的主渠道，可 发挥服务和监督作用
三、负债业务的分类
在中国境内或港澳台地区的外国人、外籍华人、华侨、港澳台同 胞、短期来华旅游者及居住在中国境内的驻华使馆外籍人员、驻 华代表机构外籍人员、外籍科技人员、记者、学生、专家、海员 以及留学生和实习生…… ➢ 丙种外币存款——是银行专为吸收境内居民持有的外币而开办的 存款。
（二）存款工具创新
1、存款工具创新的原则p73
➢ 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会。
②超级可转让支付命令账户（S-NOW账户）
➢ 又称为优息支票存款，体现了创新的连续性。 ➢ 主要内容： ➢ 2500美元是最低开户金额及最低存款余额要求；
NOW账户的利率﹤利率﹤货币市场存款账户 利率；否则执行NOW账户利率水平；签发支 付命令不受限制。
（2）定期存款工具创新P74-75
我国储蓄存款创新
➢ 华侨人民币储蓄 ➢ 有奖储蓄——1998年停办 ➢ *保值储蓄——保值储蓄是国家根据物价上涨情
况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给 予一定保值补贴的储蓄方式。 保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率
➢ 定活两便储蓄 ➢ ……
图4-1 2001-2010年城乡居民储蓄存款增长情况图
活期储蓄存款的计息方法
➢ 我国从1993年3月1日起，不论何时存入的活 期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息，均 以结息日挂牌公告的活期存款利率计息。我国 目前按季结息，按结息日挂牌活期利率计息， 每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时， 按清户日挂牌公告的活期存款利率计息到清户 前一日止。
定期储蓄存款
规范性——品种设计 效益性——平均成本不超过原有品种成本 连续性——复合型 社会性——不能有损于社会宏观效益（资金供求
关系，生产与消费关系）
2、具有代表性的存款创新简介
（1）活期存款工具创新
①可转让支付命令账户（ NOW账户）
➢ 可转让支付命令账户产生于1970年（美国马萨诸塞 州的一家储蓄银行），主要针对个人和非盈利性机 构。其特点是：
第四章 负债业务的经营管理
➢ 教学目的与要求：负债业务构成及特点； 西方商业银行负债创新的内容；影响存款 变动的因素分析；负债成本控制；借入款 的种类及管理要点。
第一节 商业银行负债业务概述
一、商业银行负债的概念
➢ 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务。负债的基本特点是：
（1）现实的、优先存在的经济义务 （2）能用货币确定其数量 （3）偿付以后才能消失
➢ 目的是保证实际利率不因通货膨胀的影响而下 降。
第三节 银行存款的经营管理
一、影响存款变动的因素分析Βιβλιοθήκη Baidu
存款种类不同，影响因素也不同。如：
储蓄存款——个人收入水平、商品供求、物价、社会观 念与储户心理动机、社会保障、利率、银行服务、投 资渠道等因素的影响；
企业存款——宏观经济发展、企业经营状况、国家政策、 同行业竞争、市场供求状况、商业信用、银行结算服 务等。
（3）储蓄存款工具创新P76
①零续定期储蓄存款 ➢ 多次存入、期限在半年以上，5 年以内的储蓄
存款。 ➢ 特点：对每次存入没有金额与固定日期限制；
期满前 3 个月为“搁置期”，既不能存，也不 能取；存款利率采用定期利率计算。 ➢ 适应群体：收入高但不稳定的客户，如自由职 业者。
通知存款
➢ 是指存款人在存款时不约定存期，支取时需提 前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支 取的存款。
➢ 通知存款为记名式存款，起存金额50万元，须 一次性存入，可以选择现金存入或转账存入， 存入时不约定期限。单位通知存款可一次或分 次支取，每次最低支取额为10万元以上，支取 存款利随支清，支取的存款本息只能转入存款 单位的其他存款户，不得支取现金。
➢ 单位活期存款的利率按中国人民银行规定的利 率执行，按结息日挂牌公告的活期存款利率计 息，遇利率调整分段计息。
➢ 活期存款账户分为基本存款账户、一般存款账 户、临时存款账户和专用存款账户。
单位定期存款
➢ 是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、 利率，到期后支取本息的存款。
➢ 起存金额1万元。 ➢ 单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告
活期储蓄存款
➢ 是指开户时不约定存期，可随时存取、存取 金额不限的一种个人存款。
➢ 开户时，客户需填写存款日期、户名、存款金 额、身份证种类、号码、联系方式的活期存款 开户申请书。
➢ 我国实行储蓄存款实名制，各商业银行按有关 规定要求开户人提交有效证件（如居民身份证 、户口簿等）以证明其真实身份。
但是，可概括为两方面——外部因素和内部因素。
（一）外部因素
商品经济发展状况 1、一般经济活动水平 经济周期
2、中央银行货币政策——紧缩？放松？
3、分配政策——对企业放权？个人购买力↑
4、税收政策
利息税计征
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9 10 11 12月
-500
居民储蓄存款月增加额，单位：亿元
1999年居民储蓄存款增长情况
（二）内部因素
➢ 影响商业银行存款变动的内部因素是指通 过商业银行自身努力能够产生变化的因素， 主要有:
1、银行服务项目和质量 2、营销策略在商业银行中的运用 3、贷款便利 4、存款的种类与形式 5、商业银行的规模与信誉 6、商业银行的业务关系与人事关系
350000 300000 250000 200000 亿元 150000 100000 50000
0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 年份
定期储蓄 活期储蓄
2011年末达到 343635.89亿元
图4-2 2001-2010年各项存款结构变化图
的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分 段计息。 ➢ 单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂 牌公告的活期存款利率计付利息。
*协定存款
➢ 是指客户与银行签订《协定存款合同》，约定 期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度 ，超过额度转入协定账户的存款。
➢ 结算账户的存款按活期存款利率计息，协定账 户的存款按结息日或支取日人民银行公布的高 于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的 协定存款利率给付利息。
年份
城乡储蓄存款 企事业单位存款 其他存款
2.外币存款
➢ 外币存款是指银行吸收的以外国货币为单位的存款。
➢ 目前我国各家银行办理的外币存款的币种一般有：美元、日元、 英镑、德国马克、法国法郎、港币欧元等。
➢ 银行的外币存款包括： ➢ 甲种外币存款——银行专为吸收单位、机构和团体的外汇资金而
开办的存款。 ➢ 乙种外币存款——银行专为吸收个人外汇资金而开办的存款。住
➢ 是指在存款时约定存期，一次或按期分次（在 约定存期内）存入本金，整笔或分期、分次支 取本金或利息的一种存款方式。
➢ 定期存款是预先约定期限，到期才能提取的存 款。
➢ 按我国现行规定，定期储蓄存款提前支取，必 须出示本人有效证件，而且，无论实际存期多 长，只要提前支取，一律按活期储蓄存款利率 计息。
广义负债 1、按范围划分 狭义负债
被动性负债
2、按取得资 金的方式划分
主动性负债
其他负债
四、我国大中小型银行负债构成比较
➢ 2012年上半年，大型银行与中小型银行的负债 结构相似，均是以各项存款即被动型负债为主 ，主动型负债占比较小。但是，从具体比例来 看，两类银行的负债构成差别较大：
➢ 大型银行各项存款占负债总额的比例基本维持 在90%左右，其中储蓄存款又占到各项存款的 一半；中小银行被动型负债占比相对较低，基 本保持在总负债的71%左右，而储蓄存款仅占 各项存款的20%。
结构性存款
➢ 是指投资者将合法持有的人民币资金存放在商 业银行，由银行通过在普通存款的基础上嵌入 金融衍生工具（包括但不限于远期、掉期、期 权或期货等），将投资者收益与利率、汇率、 股票价格、商品价格、信用、指数及其他金融 类或非金融类标的物挂钩的具有一定风险的金 融产品。
（2）*储蓄存款
➢ 储蓄存款是商业银行为满足居民个人积蓄货币 和获得利息收入的需要而开办的一种存款业务 。储蓄存款又分为活期储蓄存款、定期储蓄存 款和定活两便储蓄存款三类。
第二节 商业银行存款负债
一、商业银行存款负债的含义
存款，从商业银行方面讲，是收受外来的现款、 票据，或本行贷款的转账，而负有即期或定期偿 付本金和利息的义务的受信行为；从存户方面说， 是以现款、票据或贷款的转账寄存于商业银行， 而有即期或定期同等金额的“付现请求权”，是 客户对商业银行的授信行为。
二、组织存款的策略
（一）品种创新 （二）优质服务 （三）安全保障——贷款安全→这是基础；银行技术、
（二）按存款币种不同，划分为本币 存款和外币存款
1.本币存款 ➢ 本币存款是指银行吸收的以人民币为单位的存
款。包括单位存款和储蓄存款。 （1）单位存款——包括：活期存款、定期存款、
协定存款、通知存款、结构性存款
单位活期存款
➢ 是一种随时可以存取、按结息期计算利息的存 款，其存取主要通过现金或转账办理。
②联立定期储蓄
➢ 规定在一本存折上可存入多笔定期存款，有最低 余额要求（要求较低）；
➢ 每到年末，银行自动将存满 1 年的各笔存款汇集 成一个大数，不满 1 年的则到第二年再汇总；
➢ 提款先通知；满一年可提一笔或多笔。 ➢ 特点：结合了整存整取和零存整取的优点。
③指数存款证
➢ 定期储蓄存款的利率与物价上涨指数挂钩的定 期储蓄存款工具，即名义利率随物价指数的升 降而变化的一种定期储蓄形式。
➢ 一是不使用支票的支票账户，该支付命令可用于 提款，背书后可转让；
➢ 二是它不同于一般的支票账户，该账户要向客户支 付利息。
NOW账户的意义：
➢ 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破 了支票存款不付息的惯例；
➢ 二是给商业银行带来了新压力：支票存款付息 增大了银行的机会成本；面临的竞争对手增多；
三、商业银行存款的分类
（一）按存款人经济性质不同，划分为企业存款、 财政存款、机关团体存款、储蓄存款、农业存款 和同业存款
➢ 注：目前，银行通常借用批发业务和零售业务的 概念进行银行业务的分类。如：将数量为大额、 面向企业、机构等提供的银行业务定义为公司业 务；将数量为小额、面向个人提供的银行业务定 义为个人业务。因此，按存款人的性质进行划分， 我国商业银行的存款可以简单地分为公司存款 （单位存款）和个人存款。
定期储蓄存款的主要种类
➢ 目前我国开办的定期储蓄有以下几种类型： 整存整取 零存整取 整存零取 存本取息 通知存款 ➢ ……
定活两便储蓄存款
➢ 是指在存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存 期按规定计息，可随时支取的一种个人存款种类。
➢ 定活两便储蓄存款起存金额50元。 ➢ 按照我国《储蓄管理条例》的规定，定活两便存款如何计息？ 存期不满三个月的，？ 存期三个月以上(含三个月)、不满半年的，？ 存期半年以上(含半年)、不满一年的，？ 存期在一年以上(含一年)的，无论存期多长，整个存期一律按？ 注：下限；按支取日利率；打六折
60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
年份
企业存款 财政存款 机关团体存款 储蓄存款 其他存款
图图4-36-1 1992-2001年各项存款结构变化图
60 50 40 % 30 20 10 01992 1994 1996 1998 2000
例题
➢ 关于银行存款的性质，正确表述为( ) A．是存款人的受信行为 B．是银行的授信行为 C．只有提取才能转化为购买力 D．是存款人的授信行为
二、商业银行存款负债的来源
C流—活期存款
C C固—定期存款
手持现金
V 待用货币—活期储蓄
G’
节余货币—定期储蓄
上缴—财政性存款
M 自留 业务发展基金
职工福利、职工奖励基金—储蓄存款
二、商业银行负债业务的作用
（一）负债是银行的资金来源，是银行经营的先 决条件和起点 （二）是保持银行流动性的手段 （三）银行通过负债业务集聚了雄厚的资金力量 （四）银行负债构成社会流通中的货币量，据此， 可反映货币流通状况 （五）负债是银行同社会各界联系的主渠道，可 发挥服务和监督作用
三、负债业务的分类
在中国境内或港澳台地区的外国人、外籍华人、华侨、港澳台同 胞、短期来华旅游者及居住在中国境内的驻华使馆外籍人员、驻 华代表机构外籍人员、外籍科技人员、记者、学生、专家、海员 以及留学生和实习生…… ➢ 丙种外币存款——是银行专为吸收境内居民持有的外币而开办的 存款。
（二）存款工具创新
1、存款工具创新的原则p73
➢ 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会。
②超级可转让支付命令账户（S-NOW账户）
➢ 又称为优息支票存款，体现了创新的连续性。 ➢ 主要内容： ➢ 2500美元是最低开户金额及最低存款余额要求；
NOW账户的利率﹤利率﹤货币市场存款账户 利率；否则执行NOW账户利率水平；签发支 付命令不受限制。
（2）定期存款工具创新P74-75
我国储蓄存款创新
➢ 华侨人民币储蓄 ➢ 有奖储蓄——1998年停办 ➢ *保值储蓄——保值储蓄是国家根据物价上涨情
况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给 予一定保值补贴的储蓄方式。 保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率
➢ 定活两便储蓄 ➢ ……
图4-1 2001-2010年城乡居民储蓄存款增长情况图
活期储蓄存款的计息方法
➢ 我国从1993年3月1日起，不论何时存入的活 期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息，均 以结息日挂牌公告的活期存款利率计息。我国 目前按季结息，按结息日挂牌活期利率计息， 每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时， 按清户日挂牌公告的活期存款利率计息到清户 前一日止。
定期储蓄存款
规范性——品种设计 效益性——平均成本不超过原有品种成本 连续性——复合型 社会性——不能有损于社会宏观效益（资金供求
关系，生产与消费关系）
2、具有代表性的存款创新简介
（1）活期存款工具创新
①可转让支付命令账户（ NOW账户）
➢ 可转让支付命令账户产生于1970年（美国马萨诸塞 州的一家储蓄银行），主要针对个人和非盈利性机 构。其特点是：
第四章 负债业务的经营管理
➢ 教学目的与要求：负债业务构成及特点； 西方商业银行负债创新的内容；影响存款 变动的因素分析；负债成本控制；借入款 的种类及管理要点。
第一节 商业银行负债业务概述
一、商业银行负债的概念
➢ 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务。负债的基本特点是：
（1）现实的、优先存在的经济义务 （2）能用货币确定其数量 （3）偿付以后才能消失
➢ 目的是保证实际利率不因通货膨胀的影响而下 降。
第三节 银行存款的经营管理
一、影响存款变动的因素分析Βιβλιοθήκη Baidu
存款种类不同，影响因素也不同。如：
储蓄存款——个人收入水平、商品供求、物价、社会观 念与储户心理动机、社会保障、利率、银行服务、投 资渠道等因素的影响；
企业存款——宏观经济发展、企业经营状况、国家政策、 同行业竞争、市场供求状况、商业信用、银行结算服 务等。