第五章 储存和库存控制l
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第五章 储存和库存控制
本章内容
5.1储存的概述 5.2商品保管养护 5.3库存的类型、特征和功能 5.4库存控制的基本原理 5.5库存管理控制方法
2
5.1 储存的概述
一、储存的概念
库存：仓库中处于暂时停滞状态的物资。 储备：一种有目的的储存物资的行动,也是这 种有目的的行动及其对象总体的称谓。
5.5.1 库存控制策略概述
以上两种补给方式要求每次订货前都要详细的检 查和盘点库存，及时了解和掌握库存的状况，但 是这必然导致消耗较大的时间和工作量，从而增
加了库存服务成本。
上述两种方式适用于数目少，但需求量大、缺货
费用高、需求波动性大及占有较大的库存价值的
A类库存。
31
③
定期补给方式——（t，S）策略 定义：按照预先确定的订货间隔t检查库存，发 出订货，把现有的库存补充到最大库存水平S， 如果检查时库存量为I，则订货量为S－I。
12
5.4 库存控制的基本原理
一、库存过程和库存控制目标 库存控制是以控制库存为目的的方法、手段、技 术以及操作过程的总称，它是对企业的库存量 （包括原材料、零部件、半成品以及产品等）进 行计划、协调和控制的工作。库存量的变化，取 决库存过程。一个完整的库存过程可以分为以下 几个部分：
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商品质量变化的因素
内在因素：商品的化学成分 商品的结构 商品性质 外在因素：空气中的氧气 空气温度 空气湿度 阳光 微生物 卫生条件
9
5.3 库存的类型、特征和功能
一、库存的类型
周转性库存: 也叫经常库存，是为补充在生产或销售过程中 已消耗或销售完的物资而设定的库存，目的是满足一定条件 下的物资需求，保证生产的连续进行。
储存：在一定的时期和场所，以适当的方式 维持物资质量和数量等的活动。包含库存和 储备在内的一种广泛的经济现象，是一切社 会形态都存在的经济现象。
3
5.1 储存的概述
二、储存的作用
可以降低运输成本，提高运输效率 协调供求 衔接作用，生产需要 营销的需要，可以更好地满足消费者个性化消费 的需求，可以达到更好的客户满意度
14
5.4 库存控制的基本原理
二、库存控制中的成本结构
库存成本分为三种类型：采购成本，库存 持有成本和缺货成本。 采购成本
采购成本包括订货成本和购买成本。订货成 本是为了订购货物而产生的成本，它的大小 基本上与每批产品的订购数量无关，而只与 订货次数有关。购买成本是为了获得产品的 所有权和使用权而花费的费用，其大小与产 品的数量成正比关系，而且购买成本由于所 存储产品的市场价格发生变化而变化。
A类货物 所占数量 所占价值 15% ～ 20% 75%～80% B类货物 20%～25% 10%～15% C类货物 60%～65% 5%～10%
25
5.5.1 库存控制策略概述
对不同类别采取的处理方法
A类货物应该享有最高的优先级，需要重点控制。其主要措施有：精 确计算每次的订货数量和再订货点；严格按照预定的数量、时间、地 点组织订货；认真进行市场预测和经济分析，尽可能使每次订货量符 合实际需求。
5.5.1 库存控制策略概述
②
保持最大库存量的补给方式——（R，S）策略 亦属于连续性检查策略类型，当发现库存降低到订货 点水平R时，开始订货。订货后使最大库存保持不变。
库 存 量 S最大库存 S-I1 S-I2 R订货点水平
时间
它与定量订货方式的不同之处在于，订货量按实际库存
而定，是可变的。
30
16
5.4 库存控制的基本原理
17
5.4 库存控制的基本原理
资金成本
•
资金成本，也叫利息或机会成本，是指将库存占用的资金投入 到其它途径所能够得到的回报，即“能用在其它值得做的项目 上但却用在库存上的资本的潜在价值是多少？”资金成本通常 在库存持有成本中占绝大部分，可达到80%以上。 库存服务成本由税收以及保护库存产品而产生的火灾和盗窃保 险组成。 库存空间成本，是指产品占用存储建筑内的立体空间，以及把 产品运进运出仓库所发生的成本。空间成本因企业使用不同种 类的仓库而不同。 库存风险成本，反映了库存的现金价值下降的可能性，而这些 往往是不可控的。
定义：库存补给策略就是要解决再订货点 的策略。再订货点是用于确定再补给库存 应该在何时启动，补货多少。 最基本的库存补给策略有4种，它们是：
定量补给方式（Q，R） 保持最大库存量的补给方式（R，S） 定期补给方式（t，S） 综合补给方式（t，R，S）
27
5.5.1 库存控制策略概述
①
定量补给方式——（Q，R）策略 定义：连续性的检查库存，当库存量下降到预定的最 低库存数量（再订货点）时，按规定数量进行订货补 货的库存管理方式 。
库存服务成本
•
库存空间成本
•
库存风险成本
•
18
5.4 库存控制的基本原理
缺货成本
缺货成本包括失销成本和延期交货成本，是 指由于库存不足，无法满足顾客的需求所造 成的业务损失、企业信誉的下降以及利润的 减少等。 缺货成本的高低与储备量的大小有关，储备 量大时，缺货的次数和数量相对就较少，缺 货成本可能较低，但库存持有成本必然升高； 储备量小时，缺货成本可能很高，但库存持 有成本却可能降低。由于客户的反应随机性 很大，缺货成本的具体衡量比较困难。
4
5.1 储存的概述
三、储存的逆作用
会引起仓库建设、管理、工作人员工资和福 利等费用，使开支增加 资金占有，机会成本大 陈旧损坏与跌价损失 产生保险费支出 产生进货、验收、保管、发货、搬运等工作 费用
5
5.2 商品保管养护
一、商品养护的概念
商品养护：商品在储运过程中所进行的保养和维护。 入库货物的保管：仓库针对货物的特性，结合仓库 的具体条件，采取各种科学手段对货物进行养护， 防止和延缓货物质量变化的行为。 目的：保持库存货物的使用价值，最大限度地减少 货物的自然损耗，杜绝因保管不善而造成的货物损 害，防止造成货物损失。
库 存 量
S最大库存 A S-I1 S-I2 B
5.5.1 库存控制策略概述
I1
I2
LT
5.3 库存的类型、特征和功能
季节性库存:季节性库存是指某些物资的供应或产品 的销售经常受到季节性因素的影响（或者类似季节性 的影响），为了保证生产和销售的正常运行，需要一 定数量的季节性库存。 投机性库存:投机性库存是指为了避免因物价上涨造 成的损失或者为了从商品价格上涨中获利而建立的库 存，具有投机性质。 促销库存 沉淀库存或积压库存
在途库存: 在途库存是指处于运输过程中的库存。这是由于 物资必须由一地转移到另一地所产生的，它与运输密切相关， 是一种“运动”中的库存，在库存管理中有着比较特殊的作 用。 安全库存:也叫保险库存，是指对未来物资供应的不确定性、 意外中断或延迟等起到缓冲作用而保持的库存。对未来精确 的预测是降低安全库存的关键。 10
订货过程 进货过程 保管过程 出库过程
主要通过控制前两个过程来控制库存量。
13
5.4 库存控制的基本原理
库存控制的目标有两个：
一是降低库存成本 二是提高客户服务水平
这二者之间是一个相互制约，相互权衡的 关系。 库存控制要回答的问题:
就是要确定什么时候订货？ 每次订货订多少？ 确定库存检查周期等问题。
21
5.5 库存管理控制策略
5.5.1 库存控制策略概述
• •
•
1.库存的ABC分析 2. 库存补给策略 3. 库存管理思想
5.5.2 EOQ（Economic Order Quantity）模型 5.5.3 零库存
22
5.5.1 库存控制策略概述
库存控制的任务和本质：
决定什么时候订货？ 每次订货订多少？ 确定库存检查周期是多少？ 库存控制策略: 库存的ABC分析 库存补给策略 库存管理策略 此外，随着供应链管理思想的发展，人们从系统理论、集 成理论的角度出发，提出了适应供应链管理思想的新的库存 管理策略和方法，如VMI（Vender Management Inventory 供 应商库存管理模式）管理系统、联合库存管理和多级库存优 化等。 23
11
5.3 库存的类型、特征和功能
库存使采购，生产，销售等各个环节的独立 的经济活动成为可能，并调节各个环节间供 求的不一致。
维持适当的库存，对于保证生产经营活动平 稳而有序的运行，并获得良好的经济效益和 客户满意度，是十分必要的。但是库存控制 不是为了增加库存，而是为了不断减少库存， 在尽可能低的库存水平下满足生产和客户的 需要。
5.5.1 库存控制策略概述
1．库存的ABC分析
定义：ABC分析法，又叫ABC分类管理法，它是运用数理 统计的方法，对企业库存物料、在制品、制成品等按其 重要程度，价值高低，资金占有和销售情况进行分类、 排序，以分清主次、抓住重点，并分别采用不同的控制 方法。 来源：帕累托定律： ‚关键的少数和次要的多数‛ 库存上意味着相对较少的库存品或库存单位，却有 可能具有相当大的影响和价值。 要点：从中找出关键的少数（A 类）和次要的多数（B 类和C类），并对关键的少数进行重点管理。 24
多周期需求又可以分为独立需求和从属需求两种。 当某种需求与其它物品的需求不相关，而这种需求变 化超出了人们能够控制的范围时，这种需求就是独立 需求。其需求数量和出现概率是一个典型的随机数。 相反，当一种物品的需求直接或间接地与另一种物品 相关，也就是其需求数量和需求时间可以由一定的数 学关系通过另外的物品导出时，这种需求就是从属需 求。 通常来看，产成品一般是独立需求品，而原材料和制 造产成品所需的零部件是从属需求。
15
5.4 库存控制的基本原理
库存持有成本
库存持有成本是指在一定时期内随存储 产品的数量而改变的成本，它大致上与 所持有的平均库存量成正比。通常库存 持有成本用单位时间内（每天、每周、 每月、每年等）产品价值的百分比来表 示。一般而言，它包括库存占用资金成 本、库存空间占用成本、库存服务成本 和库存风险成本。下页是库存持有成本 的标准划分图。
库 存 量
Q 订 货 量
R 订货点水平
时间
订货提前期
LT
28
5.5.1 库存控制策略概述
采用定量补给方式必须预先确定订货点和订货数量。 订货点的确定通常主要取决于需求量和提前期的变化。 在需求固定均匀和提前期不变的情况下，不需设定安 全库存，反之，订货点的确定较复杂，且需要设置安 全库存。
29
6
5.2 商品保管养护
二、商品养护的重要性
从数量上降低商品的损耗，在质量上保护商品的品质
有助于维护企业的经济效益
有助于维护社会财富
有助于提高我国商品的国际地位
7
5.2 商品保管养护
三、商品的质量变化及其因素
商品的质量变化
霉腐 蛀咬 锈蚀 老化 燃烧和爆炸 生理生化变化
8
5.2 商品保管养护
对于B类货物，需要适中控制，可采用定期控制方式，如按经济订货 批量进行订货。 C类货物的控制可以粗略一些。可以采用较大的订货批量进行订货， 安全库存量可适当降低。
评价：适用层面很广泛。但仅是找出问题，并不能揭示问题 的根源以及提出解决问题的方案。 26
5.5.1 库存控制策略概述
2.库存补给策略
库存管理ABC分析法的一般步骤:
5.5.1 库存控制策略概述
在一个分析期内，统计出该时期内每种存货的需求、供应、销售、 储存数量、单价、出入库频度和平均库存时间等。 按照一定的原则对存储货物进行排序。一般按库存价值高低排序。 计算整理各个数据，包括计算货物品种累计数和品种累计百分比； 货物总价值及各类货物的价值占总价值的百分数和累计百分比。 按标准对货物进行A、B、C分类。划分的标准一般与库存管理所注 重的方面有关，并没有严格的规定。 对A、B、C三类货物采取不同的管理和策略，并提出相应的管理措 施。
19
5.4 库存控制的基本原理
三、需求模式对库存控制的影响
按产品需求的重复性，库存分为两部分:单 周期库存和多周期库存。
单周期库存主要由于需求的偶发性和产品生命 周期较短而产生的，因而很少重复订货。 多周期库存指在一段时间内，需求反复发生， 库存需要不断补充。
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5.4 库存控制的基本原理
本章内容
5.1储存的概述 5.2商品保管养护 5.3库存的类型、特征和功能 5.4库存控制的基本原理 5.5库存管理控制方法
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5.1 储存的概述
一、储存的概念
库存：仓库中处于暂时停滞状态的物资。 储备：一种有目的的储存物资的行动,也是这 种有目的的行动及其对象总体的称谓。
5.5.1 库存控制策略概述
以上两种补给方式要求每次订货前都要详细的检 查和盘点库存，及时了解和掌握库存的状况，但 是这必然导致消耗较大的时间和工作量，从而增
加了库存服务成本。
上述两种方式适用于数目少，但需求量大、缺货
费用高、需求波动性大及占有较大的库存价值的
A类库存。
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③
定期补给方式——（t，S）策略 定义：按照预先确定的订货间隔t检查库存，发 出订货，把现有的库存补充到最大库存水平S， 如果检查时库存量为I，则订货量为S－I。
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5.4 库存控制的基本原理
一、库存过程和库存控制目标 库存控制是以控制库存为目的的方法、手段、技 术以及操作过程的总称，它是对企业的库存量 （包括原材料、零部件、半成品以及产品等）进 行计划、协调和控制的工作。库存量的变化，取 决库存过程。一个完整的库存过程可以分为以下 几个部分：
wk.baidu.com
商品质量变化的因素
内在因素：商品的化学成分 商品的结构 商品性质 外在因素：空气中的氧气 空气温度 空气湿度 阳光 微生物 卫生条件
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5.3 库存的类型、特征和功能
一、库存的类型
周转性库存: 也叫经常库存，是为补充在生产或销售过程中 已消耗或销售完的物资而设定的库存，目的是满足一定条件 下的物资需求，保证生产的连续进行。
储存：在一定的时期和场所，以适当的方式 维持物资质量和数量等的活动。包含库存和 储备在内的一种广泛的经济现象，是一切社 会形态都存在的经济现象。
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5.1 储存的概述
二、储存的作用
可以降低运输成本，提高运输效率 协调供求 衔接作用，生产需要 营销的需要，可以更好地满足消费者个性化消费 的需求，可以达到更好的客户满意度
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5.4 库存控制的基本原理
二、库存控制中的成本结构
库存成本分为三种类型：采购成本，库存 持有成本和缺货成本。 采购成本
采购成本包括订货成本和购买成本。订货成 本是为了订购货物而产生的成本，它的大小 基本上与每批产品的订购数量无关，而只与 订货次数有关。购买成本是为了获得产品的 所有权和使用权而花费的费用，其大小与产 品的数量成正比关系，而且购买成本由于所 存储产品的市场价格发生变化而变化。
A类货物 所占数量 所占价值 15% ～ 20% 75%～80% B类货物 20%～25% 10%～15% C类货物 60%～65% 5%～10%
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5.5.1 库存控制策略概述
对不同类别采取的处理方法
A类货物应该享有最高的优先级，需要重点控制。其主要措施有：精 确计算每次的订货数量和再订货点；严格按照预定的数量、时间、地 点组织订货；认真进行市场预测和经济分析，尽可能使每次订货量符 合实际需求。
5.5.1 库存控制策略概述
②
保持最大库存量的补给方式——（R，S）策略 亦属于连续性检查策略类型，当发现库存降低到订货 点水平R时，开始订货。订货后使最大库存保持不变。
库 存 量 S最大库存 S-I1 S-I2 R订货点水平
时间
它与定量订货方式的不同之处在于，订货量按实际库存
而定，是可变的。
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5.4 库存控制的基本原理
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5.4 库存控制的基本原理
资金成本
•
资金成本，也叫利息或机会成本，是指将库存占用的资金投入 到其它途径所能够得到的回报，即“能用在其它值得做的项目 上但却用在库存上的资本的潜在价值是多少？”资金成本通常 在库存持有成本中占绝大部分，可达到80%以上。 库存服务成本由税收以及保护库存产品而产生的火灾和盗窃保 险组成。 库存空间成本，是指产品占用存储建筑内的立体空间，以及把 产品运进运出仓库所发生的成本。空间成本因企业使用不同种 类的仓库而不同。 库存风险成本，反映了库存的现金价值下降的可能性，而这些 往往是不可控的。
定义：库存补给策略就是要解决再订货点 的策略。再订货点是用于确定再补给库存 应该在何时启动，补货多少。 最基本的库存补给策略有4种，它们是：
定量补给方式（Q，R） 保持最大库存量的补给方式（R，S） 定期补给方式（t，S） 综合补给方式（t，R，S）
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5.5.1 库存控制策略概述
①
定量补给方式——（Q，R）策略 定义：连续性的检查库存，当库存量下降到预定的最 低库存数量（再订货点）时，按规定数量进行订货补 货的库存管理方式 。
库存服务成本
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库存空间成本
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5.4 库存控制的基本原理
缺货成本
缺货成本包括失销成本和延期交货成本，是 指由于库存不足，无法满足顾客的需求所造 成的业务损失、企业信誉的下降以及利润的 减少等。 缺货成本的高低与储备量的大小有关，储备 量大时，缺货的次数和数量相对就较少，缺 货成本可能较低，但库存持有成本必然升高； 储备量小时，缺货成本可能很高，但库存持 有成本却可能降低。由于客户的反应随机性 很大，缺货成本的具体衡量比较困难。
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5.1 储存的概述
三、储存的逆作用
会引起仓库建设、管理、工作人员工资和福 利等费用，使开支增加 资金占有，机会成本大 陈旧损坏与跌价损失 产生保险费支出 产生进货、验收、保管、发货、搬运等工作 费用
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5.2 商品保管养护
一、商品养护的概念
商品养护：商品在储运过程中所进行的保养和维护。 入库货物的保管：仓库针对货物的特性，结合仓库 的具体条件，采取各种科学手段对货物进行养护， 防止和延缓货物质量变化的行为。 目的：保持库存货物的使用价值，最大限度地减少 货物的自然损耗，杜绝因保管不善而造成的货物损 害，防止造成货物损失。
库 存 量
S最大库存 A S-I1 S-I2 B
5.5.1 库存控制策略概述
I1
I2
LT
5.3 库存的类型、特征和功能
季节性库存:季节性库存是指某些物资的供应或产品 的销售经常受到季节性因素的影响（或者类似季节性 的影响），为了保证生产和销售的正常运行，需要一 定数量的季节性库存。 投机性库存:投机性库存是指为了避免因物价上涨造 成的损失或者为了从商品价格上涨中获利而建立的库 存，具有投机性质。 促销库存 沉淀库存或积压库存
在途库存: 在途库存是指处于运输过程中的库存。这是由于 物资必须由一地转移到另一地所产生的，它与运输密切相关， 是一种“运动”中的库存，在库存管理中有着比较特殊的作 用。 安全库存:也叫保险库存，是指对未来物资供应的不确定性、 意外中断或延迟等起到缓冲作用而保持的库存。对未来精确 的预测是降低安全库存的关键。 10
订货过程 进货过程 保管过程 出库过程
主要通过控制前两个过程来控制库存量。
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5.4 库存控制的基本原理
库存控制的目标有两个：
一是降低库存成本 二是提高客户服务水平
这二者之间是一个相互制约，相互权衡的 关系。 库存控制要回答的问题:
就是要确定什么时候订货？ 每次订货订多少？ 确定库存检查周期等问题。
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5.5 库存管理控制策略
5.5.1 库存控制策略概述
• •
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1.库存的ABC分析 2. 库存补给策略 3. 库存管理思想
5.5.2 EOQ（Economic Order Quantity）模型 5.5.3 零库存
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5.5.1 库存控制策略概述
库存控制的任务和本质：
决定什么时候订货？ 每次订货订多少？ 确定库存检查周期是多少？ 库存控制策略: 库存的ABC分析 库存补给策略 库存管理策略 此外，随着供应链管理思想的发展，人们从系统理论、集 成理论的角度出发，提出了适应供应链管理思想的新的库存 管理策略和方法，如VMI（Vender Management Inventory 供 应商库存管理模式）管理系统、联合库存管理和多级库存优 化等。 23
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5.3 库存的类型、特征和功能
库存使采购，生产，销售等各个环节的独立 的经济活动成为可能，并调节各个环节间供 求的不一致。
维持适当的库存，对于保证生产经营活动平 稳而有序的运行，并获得良好的经济效益和 客户满意度，是十分必要的。但是库存控制 不是为了增加库存，而是为了不断减少库存， 在尽可能低的库存水平下满足生产和客户的 需要。
5.5.1 库存控制策略概述
1．库存的ABC分析
定义：ABC分析法，又叫ABC分类管理法，它是运用数理 统计的方法，对企业库存物料、在制品、制成品等按其 重要程度，价值高低，资金占有和销售情况进行分类、 排序，以分清主次、抓住重点，并分别采用不同的控制 方法。 来源：帕累托定律： ‚关键的少数和次要的多数‛ 库存上意味着相对较少的库存品或库存单位，却有 可能具有相当大的影响和价值。 要点：从中找出关键的少数（A 类）和次要的多数（B 类和C类），并对关键的少数进行重点管理。 24
多周期需求又可以分为独立需求和从属需求两种。 当某种需求与其它物品的需求不相关，而这种需求变 化超出了人们能够控制的范围时，这种需求就是独立 需求。其需求数量和出现概率是一个典型的随机数。 相反，当一种物品的需求直接或间接地与另一种物品 相关，也就是其需求数量和需求时间可以由一定的数 学关系通过另外的物品导出时，这种需求就是从属需 求。 通常来看，产成品一般是独立需求品，而原材料和制 造产成品所需的零部件是从属需求。
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5.4 库存控制的基本原理
库存持有成本
库存持有成本是指在一定时期内随存储 产品的数量而改变的成本，它大致上与 所持有的平均库存量成正比。通常库存 持有成本用单位时间内（每天、每周、 每月、每年等）产品价值的百分比来表 示。一般而言，它包括库存占用资金成 本、库存空间占用成本、库存服务成本 和库存风险成本。下页是库存持有成本 的标准划分图。
库 存 量
Q 订 货 量
R 订货点水平
时间
订货提前期
LT
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5.5.1 库存控制策略概述
采用定量补给方式必须预先确定订货点和订货数量。 订货点的确定通常主要取决于需求量和提前期的变化。 在需求固定均匀和提前期不变的情况下，不需设定安 全库存，反之，订货点的确定较复杂，且需要设置安 全库存。
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5.2 商品保管养护
二、商品养护的重要性
从数量上降低商品的损耗，在质量上保护商品的品质
有助于维护企业的经济效益
有助于维护社会财富
有助于提高我国商品的国际地位
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5.2 商品保管养护
三、商品的质量变化及其因素
商品的质量变化
霉腐 蛀咬 锈蚀 老化 燃烧和爆炸 生理生化变化
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5.2 商品保管养护
对于B类货物，需要适中控制，可采用定期控制方式，如按经济订货 批量进行订货。 C类货物的控制可以粗略一些。可以采用较大的订货批量进行订货， 安全库存量可适当降低。
评价：适用层面很广泛。但仅是找出问题，并不能揭示问题 的根源以及提出解决问题的方案。 26
5.5.1 库存控制策略概述
2.库存补给策略
库存管理ABC分析法的一般步骤:
5.5.1 库存控制策略概述
在一个分析期内，统计出该时期内每种存货的需求、供应、销售、 储存数量、单价、出入库频度和平均库存时间等。 按照一定的原则对存储货物进行排序。一般按库存价值高低排序。 计算整理各个数据，包括计算货物品种累计数和品种累计百分比； 货物总价值及各类货物的价值占总价值的百分数和累计百分比。 按标准对货物进行A、B、C分类。划分的标准一般与库存管理所注 重的方面有关，并没有严格的规定。 对A、B、C三类货物采取不同的管理和策略，并提出相应的管理措 施。
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5.4 库存控制的基本原理
三、需求模式对库存控制的影响
按产品需求的重复性，库存分为两部分:单 周期库存和多周期库存。
单周期库存主要由于需求的偶发性和产品生命 周期较短而产生的，因而很少重复订货。 多周期库存指在一段时间内，需求反复发生， 库存需要不断补充。
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5.4 库存控制的基本原理