第10章 关税壁垒政策的经济效应分析

3、有效保护率
对某种使用进口投入品来生产 的国内最终产 品，起在关税保护条件下有一个增加值，在自由 贸易下也有一个增加值，两个增加值的差额与自 由贸易条件下的增加值之比即为有效税率。
有效保护率（ERP）
国内增值（V ’）－国外增值（V） ERP＝ 国外增值（V）
国内增值（V ’）＝（进口最终产品价格＋关税）－进口原材料价格 国外增值（V）＝ 国外最终产品价格－国外原材料价格
PT PW
1
10.1.2 小国关税效应的局部均衡分析
本国是小国进口国，不能通过改变贸 易商品的交易量影响该商品在世界的价格 小国征收关税直接提高本国的价格， 而不会使外国价格降低


1、小国关税效应的局部均衡分析（P302）
价格, P 价格, P S
PW + t PW
2 1 MD= D(P) – S(P) D 产量, Q

商品基础即海关进出口税则 税率基础即确定税率削减的基础 互惠、相互考虑对方的需要、保密以及在最 惠国待遇基础上实施的原则等。
2、关税谈判原则

10.6.3 关税谈判中的减让公式

直线减让公式 协调关税公式 瑞士公式
Y=1.5X+50 Y=4X次 Z=AX/(A+X)
关于中国提出的关税减让公式


在自由贸易零关税和禁止性关税率之 间有一个使进口国福利增加的关税税Fra Baidu bibliotek， 即所谓最优关税。 小国由于无法支配市场以改变商品的 供求，也就不能通过关税改善其贸易条 件，所以对小国而言只有零税率才是所谓 的最优关税。
10.5.2 最优关税的计算
在最优关税水平上，任何变动引起 的收益增加和损失应该是相等的，则：



1、实现自由贸易的两国均衡（P302）
价格, P S 价格, P A P
S*
PE P* D 产量, Q 进口量
2
D*
产量, Q* 出量
2、实现关税政策后的两国均衡（P306）
a
b
c
大国的局部均衡分析
Pt1：税后国内价格相应降低
PY
S
由于征收关税，国内消费者 和生产者无法获得国际市场 价格下降带来的利益，因而 其福利变化只能与自由贸易 时的价格PW相比。此时，消 费者剩余损失a+b+c+d，生 产者剩余增加a。

模型基本假设

世界市场上有两个国家，本国（进口）和 外国（出口）； 生产和消费同种商品，产品无运输成本； 在每个国家这种产品都是完全竞争市场；

10.1.1 基本分析工具：超额需求 与超额供给分析方法

利用进口需求曲线和出口供给曲线在 超额需求和超额供给状态下的变化来分析 贸易后的两国市场均衡状况。 本国进口需求（超额需求）是本国消 费需求大于本国生产供给的部分，


MD = D(P) – S(P)

外国出口供给（超额供给）是外国生 产供给大于外国消费需求的部分，

XS = S*(P*) – D*(P*)
1、推导本国进口需求曲线
Price, P S Price, P A PA P2 2
P1 D S1 S2 D2 D1 Quantity, Q D2 – S2
第十章 关税壁垒政策的经济效应分析
主要内容
1 2 3 4 5 6
关税效应的局部均衡分析 关税效应的一般均衡分析 梅茨勒之谜和勒纳原理 关税结构与有效保护理论 最优关税、关税报复和关税战 关税谈判和减让公式
10.1关税效应的局部均衡分析

关税的经济效应主要包括价格效 应、贸易条件效应和进口国国内经济 效应。 分析关税效应特别关注受益者和 受损者的利益分配情况。
最终产品名义关税率一定时，对所需原材料或中间产品 最终产品名义关税率一定时，对所需原材料或中间产品 征收的名义关税率越低，对最终产品的保护程度越高。 征收的名义关税率越低，对最终产品的保护程度越高。
二、关税有效保护理论的政策意义


除未使用任何可贸易之产品作为投入的基本 原材料外，循级而升的关税结构表示，有效保护 率通常大于名义税率。 循级而升的关税结构表示，在整个生产阶段 中，处于最初阶段的原料保护程度低。
TOT1
Y1 Y3
E2
E1
B
Y2
O
X2 X3
X1
X
10.3 梅茨勒之谜和勒纳原理
10.3.1 梅茨勒之谜 10.3.2 勒纳原理
10.4 关税结构与有效保护理论

一、关税保护程度的两种表示方法


一是关税对一国经济或某一经济部门的保护程 度，通常以关税水平来衡量。一般指一个国家进 口关税的平均税率。 另一种是关税对某一类商品的保护程度，常以保 护率表示。可以称为名义保护率。
1、名义保护率
是一国海关对外公布的税率，指某种进口 商品进入某国关境时根据海关税则征收的税 率。
计算公式： NRP = （ p ’ － p ) / p × 100% 名义保护率 进口商品 进口商品 国内市场价 国际市场价
2、有效税率


在进口国一些产业的生产中，使用进口的 原材料或半成品作为生产投入品，对这些生产 投入品征收的关税会对使用进口原材料或半成 品的最终产品造成影响。 有效税率即准确衡量关税对最终产品的实 际保护程度，包括进口制成品的关税税率的影 响，和进口原材料的关税税率对本国最终产品 的影响。
PY
10.1.3 大国关税效应的局部均衡分析

对于一个大国而言，假设进口的世界价格依赖 所选择的关税，即进口价格是关税的函数。 定义贸易条件作为一个国家出口价格和进口价 格之比，进口价格下降意味着贸易条件的改善。 假设本国为进口大国，它能通过改变贸易商品 的交易量影响该商品在国际上的价格。 先分析自由贸易下两国的均衡，再比较关税下 两国的均衡。
S1 S2 D2 D1 有关税的进口 无关税的进口量
M2
M1
进口量, Q
2、关税的福利分析（P305）
Price, P S
消费者剩余减少=a+b+c+d 生产者剩余增加=a 政府收入=c 总效应= 效率损失 (b + d)
PT a PW b c d
D 产量, Q 进口量
税前消费者剩余△AFPW，税后为△AGPt。 ③消费者剩余损失a+b+c+d 税前生产者剩余△PWCB，税后为△PtHB。 ④生产者剩余增加a 进口量为Q3Q4，单位关税为PWPt。 ⑤政府关税收入为c S A 损失：a+b+c+d（消费者） 获益：a（生产者）+c（政府） ⑥净福利：－（b+d）（损失） Pt a Pw B O e C D Q1 Q3 Q4 Q2 QY 税前进口量 H b c G d F ②税后进口量减少 ①税后价格提高 税后进口价格 国际市场价格
dP dM M = tP dt dt
其中：M是进口商品数量 P是价格 t是最优关税率 因此：
1 P dM t = , 其中 S M = ⋅ 是进口商品的供给价格 SM M dP 弹性
10.5.2 关税对价格的扭曲
从扭曲的定义来看，关税扭曲分两种： 1、价格扭曲：国内市场价格对机会成本的背离，造 成国内价格的上涨，导致生产、消费、以及对外交 换的变化。 2、资源配置性扭曲：源自价格扭曲的更深层次的扭 曲，由价格的扭曲信号引发资源的不合理流动。 生产扭曲——低效的国内生产代替高效的国外生产 消费扭曲——国内消费减少
t
Pt Pt1 Pw PW1 O a b c f d D Q1 Q3 Q4 Q4 QY
该国福利损失为 b+d，此时需要将 其与f 对比，才能 判断净福利变化
PW1：大国进口减少，国际市场价格下跌
该国按照新的国际市 场价格进口商品，政 府关税收入为c+f
10.2 关税效应的一般均衡分析
1、小国的自由贸易均衡P308
有效保护率和名义关税率之间的关系
1）有效保护率较名义关税率而言，是一个 更好的指明资源流向的指标 2）通过对有效保护率的数量分析，可以 找到某些名义关税率和有效保护率之间 的变化特征
10.5 最优关税
10.5.1 最优关税 是指国家应用市场力量，通过一定 的关税税率使得一国贸易条件改善带来 的利益超过贸易量减少所造成的福利损 失，并使该国获得最大净利益的关税
( A + B × P ) × T0 T1 = ( A + P 2 ) + T0
作业布置



1、关税的性质如何？关税有哪些主要类 型？ 2、进口附加税的种类有哪些？ 3、关税名义保护率与有效保护率的区别是 什么？ 4、画图分析小国进口关税效应的局部均 衡。
10.6关税谈判和关税减让
10.6.1 关税减让P331

关税减让：削减关税并约束减让后的税率、 约束现行的关税水平、上限约束税率、约束 低关税或零关税。
关税减让水平测算
关税约束水平 零关税所占的比例 关税水平和减让幅度

10.6.2 关税减让谈判基础和原则
（P335） 1、关税谈判的基础
Y1 D1
Q1
斜率= - P*M/P*F
Y2
2、小国关税的福利效应分析
Y
C
Ct
Qt
Pt
O
P W
X
3、小国的提供曲线和关税效应的一般均衡分析
P312
Y2 D2 1 D1 F（T）
2
O
Y1
4、大国征收进口关税的福利效应分析P310
5、大国的提供曲线和关税效应的一般均衡分析P313
Y
TOT2
A′
A
Price, P XS
1 PW
MD
QW
Quantity, Q
4、关税的效果
Home market 国内市场 价格, P S 价格, P XS 2 t P*T 3 MD D 产量, Q QT QW 产量, Q D* 产量, Q World market 世界市场 价格, P S* Foreign market 外国市场
1 MD= D(P) – S(P)
D1 – S1
Quantity, Q
2、推导外国出口供给曲线
Price, P P2 P1 S* Price, P XS
P*A D* D*2 D*1 S*1 S*2 Quantity, Q S*1 – D*1 S*2 – D*2 Quantity, Q
3、世界均衡