商业银行经营管理教学课件第十四章 国际业务管理

3.票汇(Demand Draft,D/D)。
票汇是汇出行应汇款人申请,开立以其分行或代理行为
解付行的银行即期汇票,支付一定金额给收款人的一种
汇款方式。
票汇的基本做法是: 由汇款人填写票汇申请书并向汇出行交款付费,取得 银行即期汇票,汇款人将汇票自行寄送收款人,收款 人收到汇票后,向汇入行提示汇票要求付款,付款后, 汇入行将付讫借记通知寄汇出行。
不保兑信用证（Unconfirmed Letter of Credit）:指 开证行开出的信用证没有经过另一家保兑银行保兑。当 开证行资信好和成交金额不大时，一般都使用这种不保 兑的信用证。
4）即期信用证和远期信用证 即期信用证（Sight Credit）:开证行或付款行收到符合 信用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义 务的信用证。
1. 商业信用证的分类
信用证的种类很多，其中多数在贸易中使用。根据其性 质、期限、流通方式等特点，可分为以下几种：
1）跟单信用证和光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）:开证行凭 跟单汇票或单纯凭单据付款的信用证。单据是指 代表货物或证明货物已交运的单据，包括提单、 铁路运单、航空运单、邮包收据等。国际贸易所 使用的绝大部分信用证是跟单信用证。
国第际业14务章管理
学习目标
通过本章学习要求掌握国际结算业务方式、贸易 融资业务的类型及策略、国际信贷业务管理、外 汇业务及风险管理。
14.1 国际结算业务管理 国际结算方式：
在银行业务国际化发展中,国际间进行贸易和非贸易 往来而发生的债权债务,要用货币收付。一定形式和 条件下结算,就产生了国际结算方式。
跟单托收是出口商将汇票连同货运单据提交本国往来行,委托其向国外 进口商收取货款的一种托收方式。
按照付款条件的不同,跟单托收又分为付款交单和承兑交单。 付款交单(Documents against Payment,D/P),是代收行 必须在进口商付清货款后,才将货运单据交给进口商。 承兑交单(Documents against Acceptance ,D/A),是代收 行在进口商承兑汇票之后,将货运单据交给进口商,进口 商待汇票到期再付清货款。
可撤销信用证（Revocable Letter of Credit）:指开 证行对所开信用证不必征得受益人或有关当事人同意有 权随时撤销和修改的信用证。可撤销信用证一般以“可 撤销”字样注在信用证上以资识别，由于对出口商极为 不利，故出口商一般不接受这种信用证。
3）保兑信用证和不保兑信用证 保兑信用证（Confirmed Letter of Credit）:是指开 证行开出信用证后请另一银行保证对符合信用证条款规 定的单据履行付款义务的信用证。对信用证加具保兑的 银行叫做保兑行（Confirming Bank）。保兑行通常是 通知行，也有可能是出口地的其它银行或第三国银行。
1.电汇(Telegraphic Transfer,T/T)。 电汇是汇出行应汇款人申请用加押电报或电传通知汇入 行向收款人解付一定金额的汇款方式。
基本做法是:
由汇款人填写电汇申请书,向汇出行交付电汇款项和电 汇手续,取得回执。汇出行按汇款金额以电报或电传方 式通知汇入行。为防止意外和便于汇入行辨别真伪,汇 出行所拍电报,电传均有密押(Test key)。汇入行收到 电报或电传后,经核对密押相符,随即用电汇通知书通 知收款人取款。收款人取款时填写收款收据并签章交 汇入行,汇入行凭以解付汇款,并将付讫借记通知寄汇 出行。
14.1.2 托收结算方式
托收(collection)是债权人为向债务人收取款项而向其开发汇票,委托银行代收 的一种结算方式。一笔托收结算业务通常有四个当事人,即委托人、托收银行、 代收银行和付款人。
托收结算的种类主要有两种,即光票托收和跟单托收。 1. 光票托收(Clean Collection)。 所谓光票托收指委托人开立的汇票不附带任何货运单据的托收。光票 托收国没有切实可靠的单据做作保证,直至目前在进口贸易中仍未能被 广泛使用,而主要用于收取非贸易项下的各种款项和出口货款及其从属 费用。 2. 跟单托收(Documentary Collection)
目前,西方商业银行的国际结算业务,主要有三种方式：
汇款 托收 信用证
14.1.1汇款结算方式
汇款结算方式是付款人把应付的款项交给自己的往来银行, 请求银行代自己把款项交付给收款人的一种结算方式。
因汇款过程使用的工具不同,汇款又分为电汇,信汇和票汇 三种。
电汇以电报作为结算工具； 信汇以信汇委托书作为结算工具； 票汇以银行汇票作为结算工具。
2.信汇(Mail Transfer,M/T)。 信汇是汇出行应汇款人申请,邮寄信汇委托书(M/T Advice)或支付委托书(Payment Order)授权汇入行向收 款人解付一定金额汇款的汇款方式。汇款人用信汇方式 汇款,操作方法与电汇基本相同,区别在汇出行是通过邮 寄信汇委托书的方式汇款,速度较慢,但汇费较便宜。
光票信用证（Clean Credit）:开证行仅凭不附 单据的汇票付款的信用证，或汇票仅附有非货运 单据，如发票、垫款清单的信用证。贸易结算中 的预支信用证和非贸易结算中的旅行信用证都是 光票信用证。
2）不可撤销信用证和可撤销信用证 不可撤销信用证（Irrevocable Letter of Credit）: 是指信用证一经开出，Leabharlann Baidu其有效期内，未经受益人及各 有关当事人的同意，开证行不得片面修改和撤销的信用 证。只要受益人提交了符合信用证规定的单据，开证行 就必须履行付款义务。这种信用证对受益人较有保证。
信用证: 14.1.3 信用证结算方式
是开证银行根据申请人的要求和指示,向受益人开立的 载有一定金额,在一定的期限内凭规定的单据在指定的 地点付款的书面保证文件。
信用证结算方式: 是指进出口双方签订买卖合同后,进口商主动请求进口 地银行向出口商开立信用证,对自己付款责任做出保证。 当出口商按照信用证的条款履行了自己的责任后,进口 商将货款通过银行交付给出口商。