操作风险ORM管理体系2基层商业银行操作风险管理实践 -
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
开始针对足以反映操作风险的各项指标进行 追踪与自我评估，而高层管理人员则依据上 述结果，确定对操作风险策略。
开始发展量化模型，衡量操作风险，操作风 险管理功能在本阶段已日趋完善。
将操作风险管理融入银行整体风险管理之中， 而操作风险衡量则须与市场风险、信用风险加 以整合，也就是综合风险管理的概念。
商业银行操作风险管理体系基本构成要素
集权式操作风险组织结构图
商业银行内部控制系统框架 公司治理结构
银行内部控制目标 操作风险识别与评估
内部控制制度建设
内部控制制度执行
商业银行业务部门 操作风险提示 商业银行综合信息管理系统
内
外
部Βιβλιοθήκη Baidu
部
监
监
督
督
评
管
价
理
纠
评
正
价
操作风险管理程序
操作风险战略制订
存款及柜台业务
操作风险点的判别
信贷业务 ‥‥‥
基
层
其
它
业
务
操作风险经理
部 门
风其 险它 管业 理务 岗部
门 操 作
风其 险它 管业 理务 岗部
门 操 作
风其 险它 管业 理务 岗部
门 操 作
基层银行操作风险管理实践
全面风险防控能力是商业银行核心竞争力的具体表现，操作风险是商业 银行的主要风险，它不仅可能给银行造成巨额的财产损失，更可能带来不 可估量的声誉影响。 基层机构是商业银行经营管理的最前沿，既是业务拓展的“桥头堡”， 也是操作风险与案件的“多发区”。 多年来，银行操作风险呈现点多、面广、成因复杂、管理难度大且不易 见效的特点，加之基层机构业务拓展压力大、人员紧，使得基层机构操作 风险管理成为银行风险管理体系中最为薄弱的一环。
巴塞尔委员会对保险的处理方法
• 不论基本指标法，还是标准法，都不允许从 最低资本要求中扣减保险额，只有高级计量 法允许在有限的程度上这样做。 • 巴塞尔委员会正在考虑与赔付及时性、保险 范围的确定性、保单的期限、保险者的信用 等级及再保险的使用等有关的标准，设想开 发包含保险影响的最低资本计算方法。
操作风险缓释机制
• 操作风险缓释的涵义 • 保险缓释 • 业务外包
操作风险缓释的涵义
• 操作风险缓释是指金融机构采取如抵押、担保、金融衍生品等风险缓释工具，或者采取保险、融资等手 段所实施的风险转移技术。
操作风险分布与缓释策略
操作风险管理选择策略
保险缓释
高级计量法允许银行出于计算最低监管资本的需要，在计量操作风险时 认可保险的风险缓释影响。保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的 20%。
业务 运输 房地产/附属机构管理 联络中心/呼叫中心 销售/市场营销 加工 人力资源 财务 配送和物流
外包比例 9% 11% 15% 13% 18% 19% 20% 22%
操作风险管理的演进
传统的内部控制、稽核方式
设立操作风险管理架构 操作风险监控阶段
操作风险量化度量阶段 将操作风险纳入综合风险管
• 巴塞尔委员会尝试通过量化冲击研究（Quantitative Impact Study，QIS）收集有关银行操作风险保险的 数据，但是结果并不令人满意，因为仅收集了3年期间 11个国家的30家银行的数据。这些数据只能很有限地 跟踪应被保险的操作风险。这个研究发现仅有2.4% 的损失事件（事件总数为7463件）得到了保险赔付， 但这并不意味着保险不重要，而是表明只有很小一部 分操作风险得到了保险。
• 保险范围
• 保险赔付
• 巴塞尔委员会对保险的处理方法
• 标准
保险范围
• 银行可以为操作风险事件购买保险。原则上，保险是资本 的直接替代。
• 由于存在信息不对称，对保险公司来说，要区分高风险的 银行和低风险的银行可能很难或者成本很高。为了缓解道 德风险的影响，保单通常包含一项扣减。扣减意味着部分 风险没有得到保险。
业务外包
• 业务外包的概念是罗斯·佩罗（Ross Perot）在 1962年建立电子数据系统公司（Electronic Data Systems，EDS）时提出的。
• 业务外包是指商业银行利用外包服务商（为银 行集团内的附属实体或集团以外的实体）来完 成以前由自身承担的业务活动。
金融机构业务外包比例
标准
银行能否享受这种风险缓释作用，取决于是否符合以 下标准：
• 保险人的理赔支付能力评级最低为A(或相当的评级)。 • 保险覆盖的项目与银行的实际操作风险损失暴露之
间对应关系明确 。 • 银行披露因保险作用而减少的操作风险资本要求 。 • 无论对监管当局对银行采取的监管措施，还是对于
倒闭银行的接管方或清算人来说，保单都不规定除 外条款或限制条件。
理阶段
由于对操作风险的认识不足，操作风险管理仍相 当粗糙，依然停留在以内部控制或稽核等方式进 行管理，尚未设置专责单位或指派人力负责，当 失事件发生时，才开始谋求对策。
开始意识到操作风险是须妥善管理，逐步展开专 门单位、人员责。同时，建立起操作风险管理架 构，针对操作风险管理的各个环节：风险识别、 衡量与监控与冲销，拟定政策与必要施行程序。
操作风险管理架构模式
• 内部稽核功能引导模式（Internal Audit as a Lead Role in Operational Risk Management） • 分权式（Dedicated but Decentralized Support） • 集权式（Head Office Operational Risk Function）
计算机信息系统
管
理 经 验
操作风险水平度量
损失数据搜集 度量模型选择
操作风险状况
操作风险的缓释
管理评价与反馈
操 作 风 险 管 理 总 体 组 织 框 架 图
董事会
总行
总
行
总行风险管理委员会
其
它
业
务
总行操作风险管理部
操作风险总监
部 门
分行 操作风险管理部
分
行
其
它
业
务
操作风险主管
部 门
基层行 操作风险管理部
• 保单还可能包含一个责任上限，它可以使银行有管理风险 的激励，但也同样意味着部分风险没有得到保险。由此可 见，银行通过保险替代资本和内部控制的程度是有限的。
• 保险还具有促进风险管理的间接作用。保险的存在能使保 险者与被保险者合作，监控并尽力降低风险。这种做法能
保险赔付
• 即使银行购买了保险，但仍可能有保险公司不履行它 们的责任。更加严重的问题来自于保险公司延迟赔付。 对于急需得到赔付资金缓解流动性困难的银行来说， 这个问题尤其受到关注。
开始发展量化模型，衡量操作风险，操作风 险管理功能在本阶段已日趋完善。
将操作风险管理融入银行整体风险管理之中， 而操作风险衡量则须与市场风险、信用风险加 以整合，也就是综合风险管理的概念。
商业银行操作风险管理体系基本构成要素
集权式操作风险组织结构图
商业银行内部控制系统框架 公司治理结构
银行内部控制目标 操作风险识别与评估
内部控制制度建设
内部控制制度执行
商业银行业务部门 操作风险提示 商业银行综合信息管理系统
内
外
部Βιβλιοθήκη Baidu
部
监
监
督
督
评
管
价
理
纠
评
正
价
操作风险管理程序
操作风险战略制订
存款及柜台业务
操作风险点的判别
信贷业务 ‥‥‥
基
层
其
它
业
务
操作风险经理
部 门
风其 险它 管业 理务 岗部
门 操 作
风其 险它 管业 理务 岗部
门 操 作
风其 险它 管业 理务 岗部
门 操 作
基层银行操作风险管理实践
全面风险防控能力是商业银行核心竞争力的具体表现，操作风险是商业 银行的主要风险，它不仅可能给银行造成巨额的财产损失，更可能带来不 可估量的声誉影响。 基层机构是商业银行经营管理的最前沿，既是业务拓展的“桥头堡”， 也是操作风险与案件的“多发区”。 多年来，银行操作风险呈现点多、面广、成因复杂、管理难度大且不易 见效的特点，加之基层机构业务拓展压力大、人员紧，使得基层机构操作 风险管理成为银行风险管理体系中最为薄弱的一环。
巴塞尔委员会对保险的处理方法
• 不论基本指标法，还是标准法，都不允许从 最低资本要求中扣减保险额，只有高级计量 法允许在有限的程度上这样做。 • 巴塞尔委员会正在考虑与赔付及时性、保险 范围的确定性、保单的期限、保险者的信用 等级及再保险的使用等有关的标准，设想开 发包含保险影响的最低资本计算方法。
操作风险缓释机制
• 操作风险缓释的涵义 • 保险缓释 • 业务外包
操作风险缓释的涵义
• 操作风险缓释是指金融机构采取如抵押、担保、金融衍生品等风险缓释工具，或者采取保险、融资等手 段所实施的风险转移技术。
操作风险分布与缓释策略
操作风险管理选择策略
保险缓释
高级计量法允许银行出于计算最低监管资本的需要，在计量操作风险时 认可保险的风险缓释影响。保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的 20%。
业务 运输 房地产/附属机构管理 联络中心/呼叫中心 销售/市场营销 加工 人力资源 财务 配送和物流
外包比例 9% 11% 15% 13% 18% 19% 20% 22%
操作风险管理的演进
传统的内部控制、稽核方式
设立操作风险管理架构 操作风险监控阶段
操作风险量化度量阶段 将操作风险纳入综合风险管
• 巴塞尔委员会尝试通过量化冲击研究（Quantitative Impact Study，QIS）收集有关银行操作风险保险的 数据，但是结果并不令人满意，因为仅收集了3年期间 11个国家的30家银行的数据。这些数据只能很有限地 跟踪应被保险的操作风险。这个研究发现仅有2.4% 的损失事件（事件总数为7463件）得到了保险赔付， 但这并不意味着保险不重要，而是表明只有很小一部 分操作风险得到了保险。
• 保险范围
• 保险赔付
• 巴塞尔委员会对保险的处理方法
• 标准
保险范围
• 银行可以为操作风险事件购买保险。原则上，保险是资本 的直接替代。
• 由于存在信息不对称，对保险公司来说，要区分高风险的 银行和低风险的银行可能很难或者成本很高。为了缓解道 德风险的影响，保单通常包含一项扣减。扣减意味着部分 风险没有得到保险。
业务外包
• 业务外包的概念是罗斯·佩罗（Ross Perot）在 1962年建立电子数据系统公司（Electronic Data Systems，EDS）时提出的。
• 业务外包是指商业银行利用外包服务商（为银 行集团内的附属实体或集团以外的实体）来完 成以前由自身承担的业务活动。
金融机构业务外包比例
标准
银行能否享受这种风险缓释作用，取决于是否符合以 下标准：
• 保险人的理赔支付能力评级最低为A(或相当的评级)。 • 保险覆盖的项目与银行的实际操作风险损失暴露之
间对应关系明确 。 • 银行披露因保险作用而减少的操作风险资本要求 。 • 无论对监管当局对银行采取的监管措施，还是对于
倒闭银行的接管方或清算人来说，保单都不规定除 外条款或限制条件。
理阶段
由于对操作风险的认识不足，操作风险管理仍相 当粗糙，依然停留在以内部控制或稽核等方式进 行管理，尚未设置专责单位或指派人力负责，当 失事件发生时，才开始谋求对策。
开始意识到操作风险是须妥善管理，逐步展开专 门单位、人员责。同时，建立起操作风险管理架 构，针对操作风险管理的各个环节：风险识别、 衡量与监控与冲销，拟定政策与必要施行程序。
操作风险管理架构模式
• 内部稽核功能引导模式（Internal Audit as a Lead Role in Operational Risk Management） • 分权式（Dedicated but Decentralized Support） • 集权式（Head Office Operational Risk Function）
计算机信息系统
管
理 经 验
操作风险水平度量
损失数据搜集 度量模型选择
操作风险状况
操作风险的缓释
管理评价与反馈
操 作 风 险 管 理 总 体 组 织 框 架 图
董事会
总行
总
行
总行风险管理委员会
其
它
业
务
总行操作风险管理部
操作风险总监
部 门
分行 操作风险管理部
分
行
其
它
业
务
操作风险主管
部 门
基层行 操作风险管理部
• 保单还可能包含一个责任上限，它可以使银行有管理风险 的激励，但也同样意味着部分风险没有得到保险。由此可 见，银行通过保险替代资本和内部控制的程度是有限的。
• 保险还具有促进风险管理的间接作用。保险的存在能使保 险者与被保险者合作，监控并尽力降低风险。这种做法能
保险赔付
• 即使银行购买了保险，但仍可能有保险公司不履行它 们的责任。更加严重的问题来自于保险公司延迟赔付。 对于急需得到赔付资金缓解流动性困难的银行来说， 这个问题尤其受到关注。