联华退货作业流程

单证审核签字 （白联交财务入账）
供应商退货 (供应商联红联)
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起草单位
总经理室发行
新余联华超市有限公司 商品流转流程 3．2流程说明
变价作业流程
类别 编号
1、 各课区营运人员整理待退货商品，并咨询采购人员该商品可否退货。 2、 填写手工《商品退货手工申请单》 ，注明门店、供应商编码、供应商名称、退货部门（课区） 、退货日期、商 品编码、商品名称/规格、单位、数量、进价、金额、退货原因等，并经相关课级主管以上人员确认，财务 审核后并上交店长批准。 3、 手工商品退货单须经财务审核签字，结算会计查核该供应商应付帐款是否低于库存金额，若高于库存金额则 不予退货。如未付款大于退货金额，方予签字。 4、 仓库收货人对待退商品仔细核对、检查，期中包括退货部门、收单单位、退货日期、品名规格、条码、单位、 退货原因、数量等项目，并填写实退数量。如实退数量高于申请数量则须财务重新审核。 5、 信息部录入员依《商品退货手工申请单》在电脑录入商品退货单，打印印一式二联电脑《商品退货单》 。并 将电脑单据号抄于手工申请单右上角。 6、 退货过程防损人员须在场监督，仓库人员持电脑《商品退货单》 、 《商品退货手工申请单》加盖公章后会同防 损人员清点退货。 7、 单证审核员对电脑单据进行再次审核，经核对无误后会同供应商签字确认。 8、 商品退货单一式二联，红联交付厂商作结款凭证；白联与手工申请单交财务做票据复核和扣款的凭证。
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退货作业流程
类别 编号
一、目的：为便于同仁于商品变价作业流程作业时，知所遵循，特订定原则。 二、适用范围：本公司部门于退货作业流程时适用。 三、变价内容 3．1、流程图： 退货需 求
商品打包
手工退货申 请单
清点退货
财务审核
N
Y N
店长审批
Y
列印 <电脑退货单> 一式两联
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总经理室发行
退货注意事项： 1.需退货之商品： *营运部要求退货之商品； *滞销之商品； *季节性下架商品； *破损之商品可以退回厂商的； *清场厂商之商品。 2.《商品退货单》需货区课长、在场防损人员、仓库人员签字后交财务审核，店长核批。 3.营运部退货时，需查核应付帐款是否低于库存金额，若高于库存金额则不予退货。 4.清点数量时，实际退货数量需低于核准数量。对高于核准数量的，该单作废。