中国银行-商业银行合规管理及操作风险管理[89页].ppt

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法国兴业银行科维尔股指期货欺诈交易案（2008）
2008年1月，法国兴业银行发生 交易员杰洛米•科维尔从事欺诈性股 指期货交易，造成法国兴业银行49亿 欧元(71.6亿美元)损失。
这名交易员从2007年上半年便开 始在上级不知情的情况下从事违规交 易，交易类型为衍生品市场中最基本 的股指期货。
这次欺诈事件是银行史上造成损 失数额最大的一次。
英国金融监管当局即金融服务管理局（FSA）以违反英国洗钱规则为由对奥 地利银行Raiffeisen Zentralbank Ö sterreich 处以15万英镑 (27.2万美 元)的罚款 。
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哈尔滨松江街支行高山案（2005）
■2005年1月3日，中国银行黑龙江分行哈尔滨河松街支行行长高山全家离境去 了加拿大，并且卷走了6亿多元储蓄资金。
■高山卷走的这些资金中，一笔是东北高速的存款3.23亿元，另一笔是黑龙江 辰能投资有限公司的3.06亿元。
■高山的作案方式主要是开具假存单。在最后的作案时间里，他在中行其他支 行提现1亿多元。
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苏格兰皇家银行MacKenzie案（2004）
苏格兰皇家银行（RBS）2004年暴露 英国历史上最大的银行欺诈案， Donald MacKenzie是爱丁堡人，为RBS员工，1999 年至2004年期间通过开立大量虚假账户的 方式骗取银行资金，涉案金额达2100万磅 （约合3亿元人民币），其中有1000万磅 的损失不知去向。
财务损失
Hale Waihona Puke Baidu
•金融监管部门的罚款； •各种诉讼赔偿； •律师费用、独立的第三方调查费用、公关费用； •失去准入资格，丧失巨大的业务机会； •股价下跌，融资成本增加； •其他的间接财务损失。
机会损失
•正常的战略实施步骤将被打乱 •与监管者的沟通和修复关系 •避免连锁监管反应 •回复客户信心 •监督实施整改计划 •应对媒体负面报道
2007年8月9日邯郸市中级人民法院 一审认为对任晓峰、马向景行为已构成 贪污罪，且数额特别巨大，情节特别严 重，对两人做出死刑、剥夺政治权利终 身的判决。
2007年9月19日河北省高级人民法 院做出终审裁定，驳回任晓峰、马向景、 赵学楠的上诉，对邯郸银行盗窃案全案 维持一审原判。对任晓峰、马向景维持 死刑判决的裁定，河北省高级人民法院 将依法报请最高人民法院核准。
Donald MacKenzie也是RBS业务骨干， 一个正在上升的新星（a rising star of RBS），曾三次因拓展业务而受到奖励， 也因此掩盖了其欺诈行为。此案是因RBS 改造IT系统导致案发，同国内发生的一些 银行欺诈案件的特点非常类似，如出一辙。
此人2004年事败，2006年6月底被判 15年徒刑。
商业银行合规管理及 内部控制与操作风险管理
中国银行 运营服务总部 2009年8月30日
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提纲
案件回顾 合规管理 内控原理 三道防线 内控实践 应对挑战 操作风险 工具流程
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第一部分：案件回顾 从治理类案件到管理类案件
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巴林银行里森案（1995）
1995年2月，英国历史最悠久的巴林 银行派驻新加坡的交易员尼克·利森 “未经授权”大量购买走势看好的日本 日经股票指数的期货，但没想到一场阪 神大地震使日经指数不升反跌，导致巴 林银行亏损14亿美元，一下陷入破产境 地。
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代价！ “毁誉”——声誉风险 “破财”——财务损失 “分心”——整改成本
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合规风险的影响
声誉损失
•在监管者面前失去信誉——引起监管的连锁反应 •在公众面前失去信誉——媒体的放大效应 •在市场投资者面前失去信誉——投资评级的下降 •各种声誉风险相互关联造成的放大效应——从监管处罚的公开 到媒体的反应，到市场反应、诉讼导致的声誉风险具有持续性
作为调解方案的一部分，UBS Warburg同意支付2500万美元作为罚款，25美 元作为“退脏费”，2500万美元用来支持独立调查，500万美元作为未来的 投资者教育款项。
在股东投票决定拟议中的并购之前， Bank of America 和 FleetBoston Financial 与监管当局就其相互之间的基金不当交易问题达成一项6.75亿 美元的调解方案，监管当局要求 Bank of America在一年内替换其大部分 基金董事。
■被卷走资金的辰能投资的一位相关负责人，在知道这件事的当天晚上和几个 好友吃完晚饭后，回到家里跳楼自杀了。
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农行邯郸分行金库被盗案（2006）
邯郸银行金库特大盗窃案嫌犯任晓峰落网 资料图片：马向景接受审讯
2006年10月至2007年4月，中国农 业银行河北省邯郸分行金库管库员任晓 峰、马向景等人，利用担任金库管库员 的职务便利，共同窃取金库现金 5095.605万元，用于购买彩票。
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毁誉！
2004年10月25 日花旗集团CEO 普林斯本人亲 赴日本以个人 身份向日本金 融厅专员五味 广文道歉。
花旗集团CEO Charles Prince
日本金融厅长官五味广文
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毁誉！
“Say sorry,Japan style”
2004年10月25日花旗集团 CEO Charles Prince和日 本花旗CEO Douglas Peterson因违规和洗钱行 为在东京举行新闻发布会 表示谢罪：“我为花旗未 能在日本守法合规经营， 真诚地向客户和公众致歉 。”
当时整个巴林银行的资本和储备金 只有8.6亿美元。
荷兰国际集团最终以1英镑价格收购 巴林银行。
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广东开平案（2001）
2001年10月中行广东开平支行许超凡、许国俊、余振东等3任行长，9年 里监守自盗4·83亿美元。2004年4月16日17时10分许，中国银行开平案 主犯之一、原中行广东省开平支行行长余振东被美国警方押送回北京首 都国际机场。中国警方在机场对其实施逮捕。
左：日本花旗CEO Douglas Peterson 右：花旗集团CEO Charles Prince
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商业银行因违规受处罚案例
CSFB由于违反合规导致其在日本被吊销执照
Citigroup因贷款违规被罚7000万美元
投资银行业巨头Morgan Stanley、Deutsche Bank 和 Bear Stearns 因上 市欺诈被重罚1500万美元