第三章 商业银行负债业务的经营管理

基于账户性质的存款分类
交易账户
存款
非交易账户
活期存款账户 可转让支付命令 & 储
蓄自动转账 货币市场存款账户
MMDA
储蓄账户
小额定期存款
大额定期存款
一、传统存款业务
指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规 定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。
银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转 帐、使用自动出纳机等。
在国外也称“交易账户”或“支票存款” 鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服务 、提现服务和支票服务等诸多配套服务），银行通常不支付利息。
2003年，由于借记卡的迅猛发展，美国历史上第一次出现了交易存款账户 通过支票交易的数额小于电子支付额。
• 活期存款的特点：
• 1.活期存款具有货币支付手段和流通手段的 职能，能提高银行的信用创造能力
第三章 负债业务的经营管理
第一节 银行负债业务概述
• 商业银行负债的概念 • 银行负债的作用 • 银行负债的构成
一、商业银行负债的概念
从广义负债的角度
是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务 预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括 各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行 债券以及结算中形成的各种负债。
• 在存款中的比重：1960 年为 18%，1991 年为62%
• 西方经济学中储蓄的含义：
• S = Y－C
•
现金
• 内 银行存款（狭义的储蓄则是指储蓄存款）
• 容 有价证券
•
股票及公司债券
•
各种保险（财险、寿险、医疗险等)
美国含义：是指存户不需按照存款契约要求，只需按照银行 所要求的任何时间，在实际提取1周以前，以书面申请形式通 知银行申请提款的一种账户。由此定义可见，储蓄存款不是 在特定的某一到时期日，或某一特定间隔期限终止后才能提 取。商业银行对储蓄存款有接取款通知后缓期支付的责任。
我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入而开立的 存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。
储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和 其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。
储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间 。 我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密” 。
储蓄存款
含义
活期储蓄
定期储蓄：
整存整取存款
种类
零存整取存款
存本取息存款
整存零取存款
活期存款和储蓄存款有什么区别？
• 一般来讲,储蓄存款指的私人存款,是按存款人的性 质进行的分类. 活期存款则是按存款期限进行的分 类. 上述两者是互相交叉的概念,一部分储蓄存款是活 期存款,一部分活期存款是储蓄存款,同时还存在公 司活期存款,也存在定期储蓄存款.
• 2.活期存款具有很强的派生能力，能提高银 行的盈利水平
• 3.活期存款还是商业银行扩大信用、联系客 户的重要渠道
Hale Waihona Puke 是存户和银行预先约定存取期限的存款。存款期限短 则一周，长至几年，通常为3个月、6个月和1年不等。
定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按 事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。
广义负债和狭义负债：
广义负债指包括银行自有资金的一切资金来源，包括 资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 狭义负债指银行存款、借款等一切非资本性的债务。
银行负债的特点
银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经 济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的 经济义务都不包括在内；
• 传统存款业务 • 存款工具创新
存款业务在负债业务管理中意义重大。 存款是银行的主要负债业务，是购买盈 利性资产（贷款、投资）的主要资金来 源，是商业银行的“固定生产要素和关 键投入”。
存款管理的核心问题是：存款数量、存款成本、以及如何 将存款服务更好的推向市场。因此其管理的基本要求是：
存款数量稳定增长 控制存款成本：保持存贷款的合理利差并充分利用存款 提供更多更好的存款产品和服务满足社会需要
银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的， 经济义务在法律上通常是是强制执行的。
银行负债的数量必须能够用货币计量。 银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人 放弃债权后才能消失。
二、银行负债的作用
1．负债是银行经营的基础和前提 （1）负债规模的大小决定资产规模的 大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、 利率结构、币种结构等决定资产运用的 方向和结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的 基础
定期存款
含义 种类
存户预先约定存取 期限的存款。
通常有
一周
3个月 6个月
1年 5年 10年等
我国
3个月 6个月 9个月
1年 3年 5年
• 定期存款是客户与银行预先约定存款期限的 存款
• 特点：期限较长、存期稳定，流动性小
• 主要种类：可转让和不可转让存单、存折
• 大额可转让定期存单（CD）的类型：可变 利率CD，零息票CD，基本收益CD等
定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。 定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金 利用率高于活期存款。 银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营 运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。 定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方 面不如活期存款。
• 2．负债是商业银行流动性的保障
• （1）负债业务可为银行聚集大量资金， 满足合理的贷款、提现、支付的需要
• （2）负债水平决定银行的盈利水平
• 负债成本的高低决定银行盈利水平的 高低
• 银行利息收入只是工商企业利润的分 割，银行要获取平均利润必须尽量扩大负 债规模，使资产总额几倍于自有资本
• 3．负债业务决定商业银行的盈利水平 • 4．银行负债构成流通中的货币量 • 流通中的货币量 = 现金+存款货币 • 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会
导致社会上现金流量的增加，稳定银行负债对 稳定社会货币流通量具有决定性的作用
5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道 6。负债业务是商业银行竞争的焦点。
三、银行负债的结构
存款 借入款 其他负债
银行负债业务的具体构成
负债业务
存款类负债
交易账户
非存款 类负债
短期借款
非交易账户
长期借款
创新存款
第二节 商业银行的存款业务