国内外关于政府采购基本理论研究的文献述评(精)

财经政法资讯 2009年第 3期

政府采购制度,是现代公共财政制度体系的重要内容, 也是政府财政实现资源优化配置的重要手段。长期以来, 国内外学界关于政府采购基本理论的研究围绕着政府采购的内涵界定、特征、原则、基本功能及经济效应展开讨论。本文围绕其相关研究进行梳理, 以期更为全面地显现政府采购基础理论研究的全貌。

一、政府采购的概念界定

(一国外学界关于政府采购的内涵界定国外最早对政府采购的内涵予以理论界定的学者是 Russell Forbes , 他 (1929 在对大型工业企业采购经验总结和借鉴美国与加拿大政府采购的基础上, 提出了政府采购是采购组织通过招标过程中标准化和标准规范的采用, 对所需存货进行采购, 以达到降低成本, 简化采购程序的目的, 而采取的经济行为, ①在此基础上, 有学者作了进一步的完善, 指出政府采购主体需依据公共采购职能的范围, 确定相应的目标 (J ·H ·Baily , 1986 , ②并根据政府所处的不同经济形势, 采取不同的方法实现对市场干预的有效手段 (W ·J ·Baumol , 1947 。

③此外 , Donald ·W ·Donbler (1986 , ④ Herold ·E ·Fearon . etc (1993 , ⑤ Harry Robert Page (1998 ⑥通过将私人采购与公共采购进行比较研究指出,政府采购是以政府机构为主体, 确定所需材料的来源, 以尽可能经济的方式和程序 (包括采购交

易前的计划、供应货源的研究以及采购交易后的合同管理等, Stuart ·F ·Heinrits , 1986⑦按可接受的质量标准进行的采购, 并获得这些商品。政府采购有利于促进资源的合理分配和有效利用, 是促进公共支出管理科学化的一个重要环节和手段, 也是公共支出管理的一个重要执行阶段 (A ·Premchand , 1993 。⑧

(二国内学界关于政府采购的内涵界定国内理论界关于政府采购的内涵界定主要持以下两种具有代表性的观点, 即购买支出论和采购制度论。

支持购买支出论的学者,把政府采购等同于政府的购买性支出,主要学者观点如:边俊杰 (2001 认为, 政府采购是各级国家机关和实行预算管理的政党组织、社会团体、事业单位, 使用财政性资金获取货物、工程或服务的行为。⑨又如, 杨灿明、李景友 (2004 认为, 政府采购是公共部门利用财政资金取得货物、工程

国内外关于政府采购基本理论研究的文献述评

● 刘源孙博管泽锋

随着经济全球化趋势的日益增强和 WTO 协调下国家间贸易壁垒的打破, 使得世界各国的政府采购总体规模日益扩大, 政府采购问题也引起了学界的广泛关注。本文尝试将国内外学界关于政府采购基本理论的研究成果进行梳理, 以弥补政府采购基本理论研究文献的不足。

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●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●●● 研究综述

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和服务的行为。按照这样的定义, 在财政支出中, 所有的政府购买性支出都是政府采购。⑩在此之前,也有学者作出相似的定义, 如“ 政府采购是一国政府部门及政府机构或其他直接或间接受政府控制的企事业单位为实现其政府职能和公共利益, 使用公共资金获得货物、工程和服务的行为。” (曹富国、何景成,

1998 11, 又如朱建元等 (2000 将政府采购定义为:

“ 一国政府部门及政府机构或其他直接或间接受政府控制的企事业单位, 为实现其政府职能和公共利益,使用公共资金获得货物、工程和服务的行为。” 12

相比之下, 支持采购制度论的学者, 把政府采购等同于实施政府采购制度之后的政府采购, 认为“ 政府采购, 也称公共采购是指各级政府及其所属机构为了开展日常政务或为公众提供公共服务的需要,在财政的监督下, 以法定的方式、方法和程序, 对货物、工程或服务的购买。” 刘慧 (2001 13, 肖北庚 (2004 14给政府采购做出如下相似的界定:政府采购是公共资金支配者 (如各级政府和公共组织 , 为了公共利益的需要 (如提供公共服务等 , 以法定的方式, 利用公共资金购买货物、服务和工程的行为。又如, 杨汉平 (2002 指出政府采购是指各级国家机关、事业单

位和团体组织, 使用财政性资金采购集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。 15在购买制度论的前提下, 有人指出政府采购是指政府采购实体、采购范围、采购方式、采购政策及采购管理等一系列规定的总称(刘尚希、杨铁山, 1998 。 16

钟晓敏 (2006 给出了更为详细的界定:政府采购是指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供公共服务的需要, 在财政部门的监督下, 以法定的方式、方法和程序, 利用财政性资金和政府借款, 从国内外市场为政府部门或所属的公共部门购买所需的商品、工程及服务的一种经济行为。 17

二、政府采购的特征与原则

(一政府采购的特征

有学者从政府采购行为性质的界定, 推定政府采购的特征 , 如 Pater Malanczuk Akehurst (1997 指出, 政府采购应该具备商业行为和非商业行为的双重特征, 因此, 既可以政府行为和非政府行为 (即客观标准来区分政府采购行为的性质; 也可以基于政府采购的目的 (即主观标准来区分政府采购行为的性

质。 18

政府采购的数量与规模的显著特征是通常情况下一国政府采购数额巨大。国外学者通过对国际上不同国家政府采购总体规模的比较研究指出,政府占各国国内市场较大份额, 是国内商品、工程服务市场上较大的用户 (如 Dr.Gary ·J ·Zenz and Dr.George ·H ·Thompson 。 19

还有学者按照政府采购集中与分散程度的差异, 将政府采购划分为集中性采购和分散采购, 并分别对各自的特征进行研究。研究指出, 集中采购具有采购专业化和物品和服务购买标准化的特征(Clifford ·P ·McCue &Jack ·T ·Pitzer , 2000 , 20相比之下, 分散采购, 具有流程短,程序简,协调程度高等特征(A ·Gore , 199321; MacManus ·S , 199222; Osborne ·D and Gaebler ·T , 199223; Osborne and Plastrik , 1997 24 。