贷款案例分析PPT

案例启示
➢ 落实好第二还款来源是防范信贷风险的有效途径。 对X公司的贷款，我行落实了严格的风险防控措施，一是不断压缩
对该公司的未敞口融资额度，二是落实抵押担保，三是落实两名担保人 保证金。该公司贷款最终能够全额收回，主要得益于落实了可靠的担保 措施，筑牢了第二道风险防线。 ➢ 要建立和完善信贷风险应急处置预案。
由于发动机生产行业处于供大于求状态，利润空间逐渐压缩，一些较小的 生产和销售企业举步维艰，经营风险较大。这就要求进一步强化客户经理的风 险意识，时刻关注借款人的经营和销售状况，发现预警信号及时采取有效措施 避免贷款风险。要切实加强客户准入审查，及时搜集和关注贷款客户财务和非 财务信息，并对贷前、贷中、贷后、各环节进一步加强调查和分析，同时落实 有效的风险保证措施，多措并举防控信贷风险。
从2010年开始，该企业在我行贷款开始出现逾期情况，早期贷款逾期 一般在贷款到期日当月月底前归还，企业反映主要原因是由于国外客户以信 仰穆斯林为主，受斋性节影响，导致货款不能按时到位，实际是企业资金链 紧张，且企业海外订单存在多头融资现象，外币融资量过大导致正常货款回 笼不足以还贷出现逾期。在此情况下，我行加大了退出力度，2010年末敞 口融资降至3360万元。
各级行对于发生的风险案件要高度重视，迅速反应，多级行联动， 集中人员力量，法律、行政等措施多管齐下，加快风险处置进度。
➢ 督促担保单位履行担保责任。 要谨慎选择贷款担保企业，深入考察保证wenku.baidu.com经营财务状况和担保能力，特
别要注重保证人的实际代偿担保能力。担保企业的诚信和实力对该笔贷款的按 期偿还起到了非常大的作用。因此，在贷款营销调查环节，对担保单位的调查 应比照借款单位进行认真细致地分析，尤其对担保资格、担保能力测算、担保 合同的合规合法性进行重点关注和定期监测。 ➢ 要逐步建立完善信贷退出机制，切实防止客户“带病入门”。
2011年，该企业开票销售18371万元，纳税480万元，同比下降11.4％， 未敞口融资大幅下降至1979万元。由于行业不景气导致国外订单下降， 2012年1-6月X公司开票销售6198万元，纳税1173万元，同比下降11.5％， 且2012年6月末资产负债率达45%。我行继续压缩未敞口融资，当出现不良 时，我行贷款余额670万元，现已全部清收完毕。
➢ 督促担保单位履行担保责任 2012年，在出现不良贷款时，本行授信3277万元，全部为非专项授信，其中
流动资金贷款1700万元，其余全额用于银行承兑汇票及贸易融资，要求落实有效 保证担保，并对保证人1和保证人2的担保能力进行了查证。
三、 贷款风险成因分析
➢ 外币融资量过大，货款回笼不及时造成的结算风险。该公司的主要销售市场 为中东、东南亚等地区，存在大量外币交易的情况，在外币融资量过大时，存在 较大的汇率风险，同时也使得正常货款难以及时回笼，造成资金链的短缺。
➢ 行业不景气，公司对市场变化缺乏足够的灵敏度，生产经营逐步陷入困境。 从2011年以来，人民币持续升值、产品出口退税率下调、钢铁等原材料价格上 涨、劳动力成本不断增加等造成出口难度加大，海外市场订单减少，将部分销售 转向国内市场，但国内市场竞争激烈，经营成本上升和利润下降。公司面对市场 变化未能及时调整产品结构和经营思路，仍然一味增加银行贷款和扩大产量，销 售额下降，使流动资金更加紧张，还贷愈加困难。
二、我行化解贷款风险的措施
➢ 敏锐反映，积极应对 在2010年发现X公司存在逾期归还贷款的情况后，我行立即组织人员前往公
司了解情况，并调查到该公司资金链紧张和海外订单多头投资的情况，并立即做 出了降低该公司未敞口融资额度的决定。在11年企业销售额下降和12年该企业资 产负债率偏高的情况下都不断压缩对该公司的融资。
X公司贷款案例研究
案例介绍
X公司，注册资本600万美元，法定代表人自然人M，该公司主要产 品为发电机（60％）和水泵（40％），民用和外销为主。该公司厂区占 地面积15583.2平方米，建筑面积14152.92平方米，该房地产已在中行 设定抵押贷款，评估价为4000万元。
借款人X公司于2007年1月与我行建立信贷关系，当时该公司经营情 况较好，2007年末敞口融资达到6157万元，2008年开始采取逐步压缩， 2008年末敞口融资余额5216万元，2009年末敞口融资4545万元。
案例分析
一、 贷款风险基本事实
自2010年开始，X公司资金链紧张，海外订单多头融资，外币融资 量过大致使正常货款回笼不足，出现逾期还贷现象。2011年，行业不景 气致使国外订单下降，X公司将部分销售转入国内市场，但国内订单量不 大，使得该公司销售额逐年下滑。2012年出现不良贷款情况，企业总融 资13901万元，其中敞口融资12201万元，对我行贷款到期归还造成潜在 风险。