房地产公司内部控制-担保业务-流程描述
担保业务内部控制设计流程
担保业务内部控制设计流程担保业务内部控制设计建立在担保业务风险评估的基础上，是担保业务内部控制设计的关键环节，基本程序为：确定担保业务关键控制;明确担保业务控制目标;提出担保业务控制措施;设计担保业务控制证据;完善担保业务相关制度;绘制担保业务控制流程图;编制担保业务控制矩阵。
1、设计关键控制点。
企业在构建与实施担保业务内部控制过程中，要针对担保业务风险评估结果，确定担保业务的一般控制点和关键控制点，并编制担保业务控制要点表。
2、设计控制目标。
担保业务内部控制的主旨就是要保证担保业务合法、安全、有效、可靠，从而有效控制各种可能发生的风险。
实际工作中，内部控制目标应根据识别出来的担保业务具体风险来确定，不能固定化、模式化。
一般而言，担保业务内部控制目标包括：一、确保担保业务的合法性。
担保业务是一项法律行为，需符合国家相关法律法规的规定;二、确保担保业务在授权下进行。
担保业务充满风险，为了加强风险控制、将风险降至最低，担保业务必须在严格的授权下进行;三、确保担保业务记录的真实性。
通过担保业务内部控制，确保所有担保业务记录均能如实反映实际情况，保证账面担保责任与实际担保责任相一致;四、保障担保业务会计披露的及时性、正确性和恰当性。
担保业务作为会计上的或有事项，可能会带来或有负债及预计负债，应当分别不同情况在会计报表及其附注中及时、正确、恰当地加以反映，以客观地反映财务状况和经营成果。
3、设计控制措施。
企业在构建与实施担保业务内部控制过程中，要强化对担保业务控制点、尤其是关键控制点的风险控制，并采取相应控制措施，控制措施要与担保业务相融合，嵌入到担保业务流程当中，主要包括：严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度;明确担保原则、担保标准和条件以及担保责任等相关内容;加强担保合同订立的管理;及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，防范潜在风险。
4、设计控制证据。
为使担保业务制度能够有效实施，需要制定必要的表单，为担保业务过程留下控制证据。
房地产抵押典当业务操作流程
房地产抵押典当业务操作流程
1. 录入申请信息
客户提供房屋产权证明、借款申请表及其他相关资料。
工作人员核实申请表信息的真实性和完整性。
录入申请信息到系统中。
2. 客户资信评估
根据客户的资产情况、信用记录和还款能力进行综合评估。
评估结果作为借款金额和抵押物价值的参考依据。
3. 抵押物估价
安排专业的评估师对抵押物进行评估。
评估师根据抵押物的面积、位置、建筑结构等因素，确定抵押物的市场价值。
4. 制定借款方案
根据客户的需要和抵押物价值，制定合适的借款方案。
包括借款金额、利率、还款方式和期限等。
5. 合同签订
向客户提供借款合同和抵押物担保合同。
客户仔细阅读合同内容，并签订合同。
6. 办理抵押手续
根据借款合同和抵押物担保合同的约定，办理抵押登记手续。
将抵押物所有权转移至借款人名下。
7. 放款
根据借款合同约定的条件，审核放款条件。
向客户发放借款金额。
8. 还款
客户按照约定的还款方式和期限，按时偿还借款本金和利息。
工作人员核实还款金额，并更新系统中的还款记录。
9. 典当品赎回
当客户偿还借款本金和利息后，工作人员办理典当品赎回手续。
将抵押物所有权转移回原所有人名下。
10. 结束业务
当客户借款和典当品赎回均完成后，认为业务结束。
工作人员归档相关资料，记录业务完成情况。
以上为房地产抵押典当业务操作流程，每个环节都要经过严格的审核和办理手续，确保操作的合法性和安全性。
房地产企业的财务流程和内部控制
房地产企业的财务流程和内部控制房地产企业的财务流程和内部控制是指企业在进行财务活动时所采取的一系列措施和管理方式，旨在确保财务信息的准确性、真实性和完整性，防止风险和错误的发生，并提高企业的财务管理效能。
下面将详细介绍房地产企业的财务流程和内部控制。
一、财务流程1.预算编制：房地产企业需要根据企业的发展战略和市场需求编制财务预算，包括资金需求预测、项目投资预算、费用预算等内容。
2.资金管理：房地产企业需要做好资金的管理，包括资金的筹措、使用和监督，确保企业有足够的流动资金满足运营需求。
3.收入与支出：房地产企业的收入主要来自房地产销售和租金收入等，支出包括项目开发成本、行政费用、营销费用等。
必须保证收入的准确计量和支出的合理控制。
4.会计核算：房地产企业需要建立健全的会计核算制度，包括各项业务的准确记录和账务处理，确保财务数据的真实性和准确性。
5.财务报告：房地产企业需要按照相关法规和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，向各级监管机构和投资者提供真实、准确的财务信息。
二、内部控制1.风险管理：房地产企业需要建立完善的风险管理机制，对项目开发、房地产销售和市场变化等相关风险进行识别、评估和控制，减少风险对企业造成的损失。
2.内部审计：房地产企业需要建立内部审计制度，对企业的财务、业务和管理等方面进行全面、独立的审查，发现问题和风险，并提出改进建议。
3.内部监督：房地产企业需要建立内部监督机制，包括内部控制部门和监察部门等，对企业内部的业务活动和行为进行监督和管理，确保规章制度的执行和企业利益的最大化。
4.资产管理：房地产企业需要建立和完善资产管理制度，对企业旗下的房地产项目和资产进行管理和监督，确保资产安全、有效和增值。
5.合规管理：房地产企业需要遵守国家法规和相关政策，建立合规管理制度，防范和减少企业面临的法律风险，保障企业健康发展。
综上所述，房地产企业的财务流程和内部控制是企业在财务活动中管理和控制风险、保证财务信息真实性和完整性的重要手段。
完整《担保公司业务流程》
完整《担保公司业务流程》担保公司业务流程是指担保公司在处理担保业务时所涉及的一系列流程和步骤。
下面是一个完整的担保公司业务流程，具体步骤如下：1.了解客户需求：担保公司首先与客户进行沟通，了解其需求以及担保的具体对象和金额。
2.提供担保方案：根据客户需求，担保公司在内部形成担保方案，并向客户提供相关的担保方案。
3.签订担保合同：客户是否接受担保方案后，双方签订担保合同，明确双方的权利和义务。
4.审查资质和信用：担保公司对担保对象进行资质和信用评估，包括对企业的注册资本、经营状况、还款能力等进行审核。
5.确认担保范围和金额：担保公司根据自身评估和风险控制情况，确定担保的范围和金额，并与客户进行沟通和确认。
6.收集担保材料：担保公司要求担保对象提供相应的担保材料，包括企业营业执照、银行流水、财务报表等。
7.审查担保材料：担保公司对客户提交的担保材料进行审查，核实其真实性和完整性。
8.审批担保申请：担保公司根据内部审批流程，对担保申请进行审批，包括经过风险评估、内部会议等。
9.签订担保函：如果客户的担保申请被批准，担保公司与客户签订担保函，并明确交付相应的担保费用。
10.监督担保过程：担保公司在担保期限内对担保对象的经营状况和财务状况进行监督和跟踪。
11.处理风险事件：如果担保对象发生逾期或无法履行合同的风险事件，担保公司将采取相应的应对措施，包括催收、代偿等。
12.解除担保关系：在担保期满后，如果担保对象没有发生风险事件，担保公司与客户解除担保关系，归还担保函和相关文件。
13.维护客户关系：担保公司注重与客户的长期合作关系，通过定期沟通和跟踪，维护客户关系，提供优质的服务。
14.完善业务流程：担保公司对业务流程进行总结和改进，不断优化提升，以适应市场的发展和客户需求的变化。
以上是一个完整的担保公司业务流程，包括从客户需求的了解到担保合同签订，再到资质和信用的审查，担保范围和金额的确认，担保材料的收集和审查，审批担保申请，签订担保函，监督担保过程，风险事件的处理，解除担保关系，维护客户关系，以及不断完善业务流程等。
企业内部控制-担保业务流程
3．审查担保业务 内容
4．评估担保申请人 的资信状况
5．综合评估担保 业务风险
6．评估小组提交 《担 保风险评估报告》
7．董事会审批《担 保风险评估报告》
8．执行 担保业务
3 评估小组
财务部、 担保
经办人
4 评估小组
审计部、 法律顾问
5 评估小组
审计部、 法律顾问
6 评估小组
7
董事会
审计部、 法律顾问 财务部、
担保 经办人员
审核 审批
审查企业所受理的担保业务 内容是否符合企业 相关规定
审核
核实担保申请人的资信证明 材料
审核
检查在担保风险评估过程中 所采用的评估方法是否合理
审核 审批
检查《担保业务评估报告》是 否及时提交
审核《担保风险评估报告》的 可信性
相关 制度 《中华人民共和国 担保法》
《担保评估审批管理 制度》
担保业务流程
1 担保评估审批流程
业务流程
1．受理担保申请 业务
2．成立风险评估 小组
序号
责任 部门 / 人财务部、来自1担保经办人
担保评估审批流程
配合 /支持 不相容
监督检查
部门
职责
方法
审计部
审核 审批
检查担保经办人受理的担保 业务是否符合国家 法律规定
2
财务部
审计部、 法律顾问
审核 审批
审核评估小组成员是否由相 关专家或专业人员组成
担保执行控制流程
序号
责任 部门 /人
配合 /支持 不相容
部门
职责
监督检查 方法
审计部、
审核
审核财务部相关负责人所拟定
1
住房置业担保的业务流程
住房置业担保的业务流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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担保业务操作流程
担保业务操作流程
担保业务是指在金融领域中，一方为另一方提供担保，以确保债务的履行。
担保业务操作流程是指在进行担保业务时所需要遵循的一系列步骤和程序。
下面将详细介绍担保业务操作流程。
首先，担保业务的操作流程通常包括以下几个步骤：申请、审批、签订合同、履行担保责任和结清。
在申请阶段，借款人需要向担保机构提交担保申请，同时提供相关的财务资料和担保物品。
担保机构会对借款人的信用状况、还款能力等进行评估，以确定是否接受担保申请。
在审批阶段，担保机构会对借款人的申请进行审核，包括对担保物品的评估、借款人的信用调查等。
如果审批通过，担保机构会向借款人发放担保函，并签订担保合同。
在签订合同阶段，借款人和担保机构会签订担保合同，明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保费用等。
合同签订后，借款人可以获得贷款，而担保机构则需要履行担保责任。
在履行担保责任阶段，如果借款人无法按时还款，担保机构需要代替借款人履行担保责任，即承担借款人的还款责任。
担保机构可以通过变卖担保物品等方式来收回损失。
最后，在结清阶段，借款人还清贷款后，担保业务也会得到结清。
担保机构会解除对担保物品的担保，借款人也不再需要承担担保责任。
总的来说，担保业务操作流程是一个复杂的过程，需要借款人和担保机构之间的密切合作和沟通。
通过遵循规定的操作流程，可以有效降低风险，保障借款人和担保机构的利益。
希望以上内容对您有所帮助。
企业内部控制流程—担保
担保业务管理流程控制 详细描述及说明
1．企业为了防范担保业务风险，确保担保业务符合国家相关法律、法规，需制定担保业务管理 D1
制度对担保业务的开展进行规范
阶 段
D2 控 制
D3
D4
应
建
相
规
关
范
规
参
范
照
规
范
文件资料
责任部门 及责任人
2．企业各项担保业务必须经过董事会或股东大会批准，企业任何部门或个人均无权代表企业提 供担保服务 3．审查担保业务是否符合国家有关法律、法规及企业发展战略和经营的需要 4．审计部及法务部相关人员参与对担保业务的审查 5．《担保风险评估报告》的主要内容包括担保申请人提出担保的经济背景、接受担保业务的利弊 分析、拒绝担保业务的利弊分析、担保业务的评估结论及建议等 6．综合考虑担保业务的可接受风险水平，设定担保风险限额
D3
结束
2．担保项目跟踪监督流程控制表
担保项目跟踪监督流程控制
控制事项
详细描述及说明
1．防止担保合同中某些项目不符合国家法律、法规和政策的规定，企业拟定的《担保合同》应 D1
担保业务管理制度
《企业内部控制应用指引》 《中华人民共和国担保法》
《担保风险评估报告》 股东大会、董事会、财务部、审计部 董事长、总经理、财务总监、担保业务经办人、法律顾问
12．2 担保监督与披露控制
12．2．1 担保项目跟踪监督流程
1．担保项目跟踪监督流程与风险控制图与风险控制图
担保项目跟踪监督流程与风险控制
4 参与
受理担 保业务 申请
提出担 保业务 申请
D2
政策
法规
符 合
不符合
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流程描述
本流程涉及制度
●《财务管理规定》（第三章）
●《公司章程》
●《董事会议事规则》
●《股东大会议事规则》
●《信息披露管理制度》
流程总述
本流程包含以下内容及主要步骤：担保评估与审批、担保执行与监控、代为清偿与权力追索。
本流程旨在促进企业改善物资采购质量，降低采购费用；维护公司的合法权益，促进企业价值的增加及目标的实现。
主要涉及部门与人员有：财务部等。
业务环节
1.担保评估与审批
2.担保执行与监控
3.代为清偿与权力追索
1.担保评估与审批
1.1制定担保管理制度
公司参照执行机关本部制定的担保管理相关制度。
机关本部与担保相关的规章制度包括：《财务管理规定》（第三章）、《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》；
注：
1）公司不允许对系统外，即不能对xx地产（集团）股份公司以外的企业或单位提供担保；
2）公司曾为股份公司提供担保，但是近两年没有发生相关的担保业务。
待实际发生时，可参考标准控制活动履行担保控制手续。
1.2提交担保申请
公司财务部按照机关本部的要求为股份公司提供担保。
1.3担保评估与审批
公司财务部按照机关本部的要求为股份公司提供担保。
暂时不涉及担保评估业务。
2.担保执行与监控
2.1担保合同的审批
股份公司提供担保合同，公司按要求加盖公章即可。
2.2担保合同的签署
股份公司提供担保合同，公司按要求加盖公章即可。
2.3担保资料保管
公司财务部按照机关本部要求为股份公司提供担保，暂不涉及担保监控业务。
2.4监督被担保人的经营状况
公司财务部按照机关本部要求为股份公司提供担保，暂不涉及担保监控业务。
2.5担保合同履行监控
公司财务部按照机关本部要求为股份公司提供担保，暂不涉及担保监控业务。
2.6担保变更审批
公司财务部按照机关本部要求为股份公司提供担保，暂不涉及担保监控业务。
2.7担保业务的定期汇报
公司财务部按照机关本部要求为股份公司提供担保，暂不涉及担保监控业务。
2.8担保业务的会计处理
公司对股份公司的担保费按1%（年）收取，担保费率经股份公司审议通过
担保费每年计算一次，财务部融资岗每年年底根据《贷款台帐》逐笔计算当期的担保费用，并将计算结果交由会计岗审核入账。
2.9担保业务的终止
财务部按照担保合同的约定，在担保到期后及时终止担保关系。
3.代为清偿与权利追索
公司财务部按照机关本部要求为股份公司提供担保，暂不涉及代为清偿业务。