FIUMGL004总账月结操作手册文档2

1.1 第五层次操作
1.1.1 总账、应收和应付清账处理
这时包括银行对账清账等总账进行未清项管理的科目清账处理、客户和供应商清账处理。

1.1.1.1 手动清账处理
1、 总账清账手动处理
进行清账条件的进一步选择条件选项。

进行未清项管理的总账科
清账的关键日期
选中第7项
选中一正一负的金额进行清账处理，也可以进行多笔一起进行清账。

必须正负金额绝对值相等。

平衡可以进行清
账处理。

选中第31项
存盘后会有清账的会计凭证形成提示“”
显示凭证内容
清账的凭证类型为“AB”
2、应收清账手动处理。

（同总账清账操作此处略）可以进行标准账户与特别总账之间的清理。

3、应付清账手动处理。

（同总账清账操作此处略）可以进行标准账户与特别总账之间的清理。

1.1.1.2 自动清账处理
清账的关键日期先测试运行
已经清账
如果测试运行确认没有错误时再正式执行，会形成清账凭证。

1.1.2注意事项
●自动清账先根据借(正)与贷(负)金额相同的,再根据分配字段相同的进行自动清账处理。

●自动清账除了可以进行总账科目的清账外，还可以进行应收、应付的清账处理及其相关的特别总
账的清理。

●自动清账的选项可以是同时或多项一起进行清账处理的。

但是这几个选项中必选一项。

●不管是手动清账还是自动清账，科目需设定未清项管理，如没设定未清项管理是不能进行清账处
理的。

●自动清账和手动清账都可以对同一家客户或供应商的标准账户与其特别总账之间进行清账处理。

但是A和W不能进行清账处理，因为系统会认为与标准账处理是不同的无法自动清理。

●手动清账比较灵活，应收及应付的清账适用于手动清账。

自动清账适用于银行待清账户的清账处
理（银行对账单）、GR/IR清帐（要求每天清帐）和同一个单位既是客户又是供应商的自动清帐处理。

●此项操作分别由总账、应收、应付业务凭证审核人员来完成。

1.2 应付账款GR/IR 的重组
此操作可参见“FI-UM-AP-002采购流程与财务的集成总流程操作手册”。

（略）
此项操作分别由应付业务凭证审核人员来完成。

1.3 资产负债、利润表及现金流量表查询
1.3.1 资产负债表和利润表查询
资产负债表同利润表查询用一个事务码，只是两表的打印格式不同，资产负债表是“ZZCFZB ”而利润表是“ZLRB ”。

资产负债表
分别执行单击“”后都会进入下个界面。

如果打印将“立即打印”选中。

单击打印预览可以查看
1.3.2注意事项
●查询资产负债表和利润表时必须在输出控制界面运行，否则进行系统的报表格中去，看不到
开发的表格式。

●此项操作由总账月结人员完成。

1.3.3现金流量表查询
执行“FMEQ”后进入下界面
点开003文件夹
选中“CASH”代表现金流量后，然后“”可以进入系统的标准现金流量表。

（直接法）没有附表（间接法）。

1.3.4 注意事项
● 现金流量表系统只能按照直接法做,间接法的调整附表只能人为分析手工做。

按照现有的中国式的
现金流量表只能系统外做。

● 此项操作由总账月结人员完成。

1.4 月度关闭会计期间
154004796.70+1039135.00
+0.00+0.00=155043931.70
保存即可关闭会计的4月份期间。

1.4.1 注意事项● 要处理某一会计期间的业务，必须将相关的业务期间同总的会计期间打开在一个期间，否则不能
录入该会计期间的业务。

● 此项操作后月结操作结束。

1.5 关闭资产的年度
必须先更改会计年度，才能做资产的年度结算。

1.5.1 更改财政年度
选择“是”
在正式运行时取消“测试
运行”，在正式运行之前
应先测试运行。

1.5.2年末资产结算
资产在年结前需选“测试运行”看一下有无错误，如果有错误需调整后再正式结算。

选择“是”
测试运行
由于折旧未提到12月1.6 年度期末余额结转
1.6.1 应收应付总账的年度余额结转
供应商和消费者(客户)可以同时进行余额结转。

不选择消费者号和供应商号代表全部的消费者和供应商的余额结转。

结转的账户数量
特别总账
1.6.2总账的年度余额结转
1.6.3注意事项
●年度期末余额结转必须先估AR和AP的年度余额结转，之后在进行总账的年度余额结转。

●可以同时结转几家公司代码的账户余额。

●在正式运行之间要测试运行一次，避免错误。

●SAP系统采用的是表结账不结，年度结转将所有的利润表科目的余额转入利润分配科目中。

每月不进行收入、费用、成本的结转，年度结转余额为零。

●资产负债的余额全部结转下个年度。

1.7 关闭调整期间
会计的调整期间是为了在12月份月结后，年检时需要调整总账时预留的4个会计期间，在年结正式结束后需要将其也关闭。

1.7.1注意事项
●进行调整期间关闭代表上个会计年度正式结束。

●与此同时不会影响到正的下年度的业务处理。

●在调整期间任何时间处理的业务，过账时将其记入系统的上年度12月31日。

●。