第五章商业银行

第五章商业银行本章预览1.商业银行在现代经济活动中发挥着及其重要的作用。

那么，什么样的组织才能算是商业银行？我们不仅要从现代商业银行的具体形式(组织结构)上去认识这一问题，还可以从现代商业银行的演变史中更确切的把握它的实质。

2.300多年以来，商业银行不断发展。

特别是近十多年来，伴随迅速发展的金融自由化浪潮和金融创新的层出不穷，西方商业银行发生了深刻的变化，商业银行全能化、集中化、电子化以及国际化的趋势日益明显，其涉及的业务种类越来越多，其业务范围远比我们平常接触到的传统的存贷款业务来得广泛。

它们具体包括哪些？在本章中我们将重点介绍。

3.我国四大商业银行的改革进展情况一直都备受关注。

目前已经进行到股份制改革的关键阶段。

股份制改革试点工作的进展如何？实际操作中存在着哪些困难？有哪些争论？本章将对这一具有现实意义的问题做初步的解析。

第一节商业银行概述一、商业银行的产生和发展商业银行的产生是商品经济发展到一定阶段的必然产物，并随着商品经济的发展不断完善。

从历史上看，银行起源于意大利。

早在13世纪至14世纪，意大利一些富有的家庭为方便经商，纷纷设立了私人银行，如佛罗伦萨的巴尔迪银行、佩鲁贾银行、麦迪西银行和热那亚的圣乔治银行。

然而，比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行。

中世纪的威尼斯银行凭借其优越的地理位置而成为世界贸易中心，各国商人在此云集。

为了便于商品交换，商人们需要把大量携带的各地货币兑换成威尼斯地方货币，于是当地就出现了货币兑换商，专门从事货币兑换业务。

随着商品经济的发展，货币收付的规模也不断扩大，各地商人为了避免长途携带大量金属货币带来的不便和危险，便将用不完的货币委托货币兑换商保管，后来又逐渐发展到委托货币兑换商办理支付和汇兑。

货币兑换商因此集中了大量货币资金，他们发现这些长期大量集中的货币余额相当稳定，可用于发放高利贷获取高额利息收入，便积极主动揽取货币保管业务，并通过降低保管费或不收保管费，甚至还给委托保管货币的客户一定的好处，以大量获取货币资金。

保管货币业务由此演变成存款业务。

同时，货币兑换商改变了以前实行全额准备，以防客户兑现提款的做法，实行部分准备金制度，其余所吸收的存款则用于贷款取息。

至此，货币兑换商就演变成了集存、贷款和汇兑支付、结算业务于一身的早期银行了。

当时的威尼斯银行也就应运而生。

17世纪，银行这一新型的金融机构由意大利传播到欧洲其它国家。

与此同时，在英国则出现了由金匠业等演变为银行业的过程。

17世纪，工业革命后英国建立了资本主义制度，英国的工业和商业都有了较大的发展。

工商业的发展需要有可以提供大量资金融通的专门机构与之相适应，而金匠业在原来为统治者提供融资服务、经营债券、办理贴现等业务的基础上，又以自己的信誉作担保，开出代替金属条块的信用票据，并得到人们广泛的接受。

至此，更具近代意义的银行便产生了。

1694年英国政府为了维护新生的资产阶级的利益，满足其发展工业和商业的需要，决定成立历史上第一家股份制银行——英格兰银行。

它一成立，就宣布以较低的利率向工商企业提供贷款，向高利贷银行在信用领域内的垄断地位提出了挑战，成为现代商业银行的典范，它的模式很快被推广到欧洲其它国家，商业银行也由此开始在世界范围内普及。

因此，我们通常说英格兰银行是现代银行产生的象征。

早在11世纪，我国就有“银行”一词，但当时的“银行”是指从事银器铸造或交易的行业。

鸦片战争以后，外国金融机构进入我国，鉴于我国长期使用白银作为货币材料，人们便将当时专门从事货币信用业务的这类外国金融机构(bank)称作“银行”。

专栏5-1 美国银行的崛起二、商业银行的性质商业银行是以追求利润最大化为其最终目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行存款货币创造，并向客户提供多功能、综合性服务的一种金融企业。

之所以将这种能创造存款货币的金融企业称之为“商业银行”，是由于其早期主要办理基于商业行为的短期自偿性贷款，人们便将这种以经营工商企业存、贷款业务，并且是以商品生产交易为基础而发放短期贷款为主要业务的银行，称为商业银行。

至今，英美国家的商业银行的贷款仍以短期商业性贷款为主。

随着商品货币经济的发展，这种银行的业务范围不断扩大，提供的服务也趋于多样化（除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业股票与债券、替公司包销证券，为企业合并与兼并提供财务支持和财务咨询），但人们仍习惯称其为“商业银行”，并一直延用到现在。

目前各国对商业银行的称谓不尽一致，英国称为“存款银行”、“清算银行”，美国称为“国民银行”、“州银行”，日本称为“城市银行”、“地方银行”。

（一）商业银行具有一般的企业特征。

商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行；商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化。

由于商业银行的设立及其选择业务及客户的标准主要是看能否带来现实的或潜在的盈利,所以说，获得最大利润既是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。

（二）商业银行是经营货币资金的一种特殊企业。

商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。

一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。

（三）商业银行不同于其它金融机构，作为现代金融体系中最重要的金融机构，它在经济生活中发挥着其它金融机构不可替代的职能作用。

1.和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构。

而中央银行创造的是基础货币，并在整个金融体系中具有超然的地位，承担着领导者的职责。

2.和其它金融机构相比较，原则上只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款，能够提供更多更全面的金融服务。

而其它金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务。

三、商业银行的功能商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务四项功能。

（一）信用中介功能信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

信用中介是商业银行最基本的功能。

（二）支付中介功能支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

支付中介是商业银行的传统功能，借助于这一功能，商业银行成了工商企业、政府、家庭个人的货币保管者、出纳人和支付代理人，这使商业银行成为社会经济活动的出纳中心和支付中心，并成为整个社会信用链的枢纽。

（三）信用创造功能这是商业银行的特殊功能。

信用创造是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。

当然，这种货币不是现金货币，而是存款货币，它只是一种账面上的流通工具和支付手段。

商业银行通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金使用，节约流通费用，而又能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。

（详见第七章货币供求及其理论）（四）金融服务功能金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其它服务。

这些服务主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理等。

通过提供以上服务，商业银行一方面扩大了社会联系面和市场份额，另一方面也为银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。

商业银行是各行各业中最先大规模使用计算机和信息技术的部门之一，也正是由于银行业和信息技术产业的紧密结合，才推动了信息技术的迅速发展，为人类社会进入信息经济时代创造了有利条件。

借助于日新月异的信息技术，商业银行的金融服务功能也正在发挥着越来越大的作用，并使整个商业银行业也在发生着革命性变化，向着“电子银行”、“网上银行”方向发展。

四、商业银行的组织结构商业银行采用何种组织形式，受银行规模的影响。

商业银行规模越大，所提供的金融服务也越多，对经济生活发挥的作用也越大，也决定了银行的组织形式。

当然，政府对银行业的监管要求也会对银行的组织形式产生一定的影响。

通常，商业银行的组织结构可以从其外部与内部两个方面来认识。

（一）商业银行的外部组织形式商业银行的外部组织形式也称为商业银行制度，指的是商业银行在社会经济生活中存在的形式。

从全球商业银行看主要有以下三种类型。

1.单一银行制。

又称独家银行制，是指那种仅设立总行，业务活动完全由总行经营，下面不设立任何分支机构的商业银行的组织形式，这种制度曾存在于美国。

从历史上看，美国的单元制银行的建立，是为了克服银行间的兼并现象，防止国民经济受到少数银行资本的控制；同时，也是为了促使银行更加致力于本地区经济的发展，并达到理想的规模。

所以说，单元制银行是美国特殊经济条件下的特殊产物，从某种程度上讲，它是与商业银行的发展方向背道而驰的，不利于银行资本的集中，也会削弱商业银行向外部发展的整体竞争力。

所以，它才仅限于美国的一定历史时期，目前情况已经改变，而且数量在不断减少。

2.分支行制。

又称总分支行制，就是在设立总行的同时，又在总行之下设立众多的分支行的商业银行制度。

这是当今世界上绝大多数国家的商业银行所采取的外部组织形式。

我国商业银行也采取这种外部组织形式。

对于商业银行来讲，实行总分支行制有许多优点，主要表现在：（1）分支行制可以使商业银行规模扩大，管理更具专业化，取得规模经济效益，降低平均成本。

（2）分支行制有利于资金在总分支行之间灵活调拨，高效率使用有限的资金，获得更大的收益。

（3）分支行制扩大了商业银行的业务基础，业务领域更加宽广，从而有效地分散了风险，有利于保障稳定增长的利润水平。

（4）实行总分支行制的商业银行由于其经营规模庞大，与国民经济的发展十分密切。

这样的结果，一方面便于国家对其实行更加专业化的宏观金融管理，另一方面，它又往往能与政府、中央银行、大型企业之间保持良好的关系，为银行自身的发展创造良好的外部条件。

事实上，由于金融竞争的加剧，银行资本集中趋势的增强，以及新兴技术在银行领域的广泛使用，商业银行业务日益国际化，这些都迫使单元制商业银行向总分支行制商业银行转化。

在当今世界上，所有的实力雄厚的商业银行都是总分支行制的银行。

随着世界经济金融的一体化的发展，单元制商业银行正逐步推出历史舞台，取而代之的必将是总分支行制的商业银行。

3.银行持股公司制。

又称集团制商业银行制度,它是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购一家或多家银行。

在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司，它们通过关联交易获得税收上的好处。