06.5.12内部审核控制程序
内部审核控制程序
内部审核控制程序1目的和范围确保质量管理体系的有效性和符合性，并及时采取纠正和预防措施，以实现持续改进。
本程序适用于质量管理体系审核的控制。
2职责2.1 管理者代表负责内部质量审核的领导工作；标准化小组负责具体协调内部审核的组织和实施；2.2 各个部门配合完成内审，并对不合格项及时采取措施。
3 工作程序3.1 审核时机3.1.1 内部审核按审核时机分为例行审核和特殊情况下的追加审核。
3.1.2 例行审核每年不少于一次，且两次时间间隔不得多于11个月。
3.1.3 当出现下列情况时，由管理者代表及时组织进行内部审核（特殊情况下的追加审核）：a)公司机构、管理体系发生重大变化时；b)法律法规及其它外部要求变更时；c)第二、三方审核之前；d)在质量认证证书到期换证之前；e)出现重大质量事故，或发生顾客连续投诉时；f)公司认为必要时。
3.2 编制年度审核计划（例行审核）3.2.1标准化小组每年年初编制本年度审核方案，报管理者代表审核，总经理批准后下发实施。
3.2.2 年度审核计划的内容包括：审核的目的和范围、审核的依据、审核的时间安排和审核的频次、审核方式等。
3.2.3 年度审核计划应覆盖本公司质量管理体系的全部过程和全部场所.3.3审核组要求3.3.1 审核员必须是经过培训，具有内审员资格并经公司确认授权人员。
3.3.2 审核员应保持相应的独立性和客观性，审核员不应审核自己的工作。
3.3.3 管理者代表应明确审核组中一人担任审核组长。
审核组长的职责为：a) 组建审核组，选择审核组成员；b) 制定“内部审核计划”，准备工作文件，布置内审员工作；c）主持审核会议，控制现场审核的实施，使审核按计划和要求进行；d）确认内审员审核发现和不合格项报告；e）提交审核报告，向受审核方提出改进建议和要求；。
内部审核控制程序
内部审核控制程序简介内部审核控制程序是指公司或组织对自身内部业务工作进行监督、监控和管理的一种内部控制制度。
它旨在确保公司或组织的内部流程、事务、财务以及其他关键方面的稳定性和准确性。
内部审核控制程序旨在确保一个合法、规范、透明、高效的内部管理制度。
这种管理制度有着显著好处，包括提高决策的质量，提高内部控制的可靠性和透明度，减少决策制定的不确定性和风险。
内部审核控制程序流程1.制定内部审核控制程序公司或组织需要设计并建立内部审核控制程序。
根据公司或组织的实际需求，制定具体的内部审核控制程序，并根据控制程序的要求，建立相关的审核机制。
2.实施内部审核控制程序根据内部审核控制程序的要求，进行内部审核行为，并记录实施情况。
审核内容包括业务流程、财务、内部控制、人员管理等方面。
3.审核结果分析根据审核情况以及审核结果，进行结果分析，并提取问题和不足点。
通过分析结果，对审核控制程序进行优化和完善，使其更加准确和有效。
4.提出整改建议根据审核结果分析，制定整改方法和方案，提出可行的整改建议，并落实整改计划。
同时特别要注意，整改计划需要按照公司或组织内部审核控制程序的最高标准进行实施。
5.效果检查对整改计划进行跟踪检查，检查数据的准确性，并根据公司或组织内部审核控制程序的标准，进行检查结果的分析。
通过效果检查，总结和提高审核控制程序效果和质量。
内部审核控制程序的特点1.具有多元化和综合性。
内部审核控制程序所监督的业务范围包括公司或组织的未来战略规划、内部控制制度、财务、人力资源、销售管理及其它方面的事务。
2.性质综合。
内部审核控制程序是一个综合性的管理制度，对于公司或组织的分钟事务都可以进行审核和监控。
3.独立性。
内部审核控制程序的审核相关责任人与被审核部门的业务员是相互独立的，并不干涉被审核部门的正常运营流程。
4.预防性。
内部审核控制程序是预先进行预防，避免不必要的风险和漏洞，提高整个公司或组织的效率和效能。
内部审核控制程序(最新版)
内部审核控制程序1 目的验证质量管理体系各要求的实施效果与规定的符合程度，为改进和完善质量管理体系提供依据，确保质量管理体系有效运行。
2 适用范围适用于公司开展的内部质量管理体系审核活动。
3 职责3.1 部门职责a. 内部质量审核工作由管理者代表领导，授权技术质量部负责该项工作的计划、组织、实施、评价和检查；b. 技术质量部负责编制年度的内部质量审核计划，并付诸实施；c. 各部门应积极配合技术质量部做好内部质量审核工作，实施审核时，各部门应准备好审核用文件和记录，并对审核过程中发现的不符合项进行确认；d. 各部门应在规定的期限内，对发现的不符合项分析原因，制订和实施纠正措施；e. 技术质量部负责对纠正措施的跟踪和效果验证。
3.2 审核组长职责a. 审核组长对审核各阶段的工作负全责；b. 制订审核日程计划；c. 代表审核组与受审部门接触；d. 编制审核报告。
3.3 审核员职责a. 按计划实施审核，并做好审核记录；b. 书写不符合项报告；c. 按要求呈送不符合项报告；d. 对纠正措施的实施情况进行跟踪审核；e. 配合和支持审核组长的工作。
4 工作程序4.1 编制审核计划4.1.1 编制年度审核计划技术质量部每年年初应按要求编制年度内部质量体系审核计划，一般每年至少进行一次，必要时可增加频次。
内部审核要求确保覆盖公司所有涉及部门和质量管理体系全部要求，报管理者代表批准后实施。
4.1.2 编制日程审核计划技术质量部根据年度审核计划的安排，由管理者代表任命审核组长，审核组长编制《内部审核日程计划》、审核员及分配审核的部门，并发放至受审核部门和人员处。
《内部审核日程计划》内容一般包括：a. 审核目的和范围；b. 审核的依据；c. 审核的日程安排；d. 审核的部门和涉及的过程；e. 确定审核组成员和审核组长。
审核日程计划经管理者代表批准后，通知到各受审核部门。
内部审核人员须经专门培训，由总经理聘任后从事审核工作。
内部审核控制程序
内部审核控制程序I. 引言内部审核控制程序是组织为确保有效运作和达成目标而采取的一系列措施和步骤。
良好的内部审核控制程序可以帮助组织识别和解决潜在的风险和问题，提升业务流程的有效性和效率。
本文将探讨内部审核控制程序的重要性、目标和关键组成部分。
II. 重要性良好的内部审核控制程序对组织具有重要性。
首先，它可以帮助组织建立合理的业务流程，确保各个环节的顺利运行。
其次，它可以帮助组织识别潜在的风险和问题，并采取适当的措施进行预防和解决。
最后，它可以提高组织的整体效率和效益，减少资源的浪费和损失。
III. 目标内部审核控制程序的目标包括以下几个方面：1. 保护资产：通过制定合理的控制措施，确保组织的资产得到妥善保护，防止资产的滥用、浪费和损失。
2. 保证财务报告的准确性：通过审核和核对财务数据，确保财务报告的准确性和完整性，减少错误和误导性信息的可能性。
3. 提高业务流程的有效性和效率：通过识别业务流程中的瑕疵和问题，改善流程设计和执行，提高工作效率和效能。
4. 遵守法规和标准：通过遵守相关法规和标准，确保组织的运作合法合规，降低法律风险和潜在罚款的可能性。
IV. 关键组成部分内部审核控制程序由多个关键组成部分构成，包括：1. 控制环境：包括对组织内部文化、价值观和道德规范的塑造和引导，建立正确的工作态度和职业道德。
2. 风险评估：对组织内部和外部的风险进行评估和分析，确定关键风险和优先处理的风险，为制定控制措施提供依据。
3. 控制活动：制定和实施控制措施，包括授权和职责分离、审批程序、复核和对账等，确保业务流程的有效运作和安全性。
4. 信息和沟通：确保信息的准确性和及时性，加强内部沟通和外部合作，保持与外部利益相关者的良好关系。
5. 监督和监控：设立监督机制，对内部控制措施的执行进行监控和评估，及时发现和纠正问题，确保内部控制的持续有效性。
V. 结论内部审核控制程序对组织的运作和发展至关重要。
通过建立良好的内部审核控制程序，组织可以有效管理风险、提高运营效率，保护资产，确保财务报告的准确性，并遵守法规和标准。
内部审核控制程序
1目的对质量管理体系内部审核方案的策划、实施及报告等工作进行控制，以确定质量管理体系的符合性、有效性与持续性,确保体系的有效运行和改进。
2范围适用于对本公司质量管理体系内部审核工作的控制。
3职责3.1管理者代表:提出内审要求,组织审核组，任命组长,批准审核计划与报告。
3.2内审组长:组织、领导内审策划、实施、报告及后续工作。
3.3内审组:编制内审计划、检查表,实施现场审核,提出内审报告,进行跟踪验证。
3.4企发部:协助内审实施，保存有关记录。
3.5各部门:接应内审,进行相应整改。
4程序4.1内审方案的策划每年在1月份内，要覆盖全公司范围和过程进行一次全面内审方案策划,形成“年度内审计划”，包括：内审的时机、范围、准则、内审员的资格培训等内容。
4.2成立内审小组4.2.1管理者代表在“年度内审计划”规定的日期前10天提出具体内审的要求,在具有内审员资格的人员中选定和组成审核组，同时任命组长。
4.2.2审核组对审核日程、目的、准则、范围、方法、人员等进行策划，审核员不得安排审核自己的工作,并于内审实施一周前形成“内部审核计划”，报管理者代表审批后公布。
4.3内审的准备4.3.1审核组组织熟悉、准备相关文件,并按分工编写“内部审核检查表”。
4.3.2内审实施前审核组要召开一次预备会,对准备情况进行沟通、检查和充实。
4.4内审的实施4.4.1召开首次会议:要求总裁、管理者代表、决策层、各部门负责人及审核组全体人员准时参加,并在“首/末次会议签到表”上签到，由内审组长主持。
4.4.2首次会议议程:宣布会议开始T宣布内审计划T征求时间安排意见（可做适当调整）T总裁（参加时）、管理者代表提出具体要求T宣布会议结束。
4.4.3现场审核:根据审核准则和内审计划及检查表要求,对过程或部门进行现场审核，收集客观证据，并在“审核检查表”上形成记录。
4.4.4组内沟通:审核过程中，审核组每天至少要沟通一次,交流有关信息,并由组长根据情况协调有关审核工作。
内部审核控制流程说明
内部审核控制流程说明内部审核控制是指组织内部为了确保业务活动的合规性、准确性和可靠性而进行的一系列审核和监督措施的总称。
内部审核控制流程是指按照一定的程序和要求，组织内部对业务活动进行审核的具体步骤和方法。
下面将详细介绍内部审核控制流程的具体内容。
一、目标设定与计划制定1.确定审核控制的目标和目的：明确内部审核的目标，例如确保财务报表的准确性、合规程序的执行等。
2.确定内部审核的范围和周期：确定需要进行内部审核的业务范围和时间周期，例如财务报表、人力资源管理等。
3.制定内部审核计划：根据目标和范围制定内部审核计划，包括审计对象、审计程序、分工和时间安排等。
二、内部审核程序的执行1.收集和整理相关信息：收集与内部审核有关的文件、资料和证据，包括财务报表、合同、审计程序等。
2.审核程序的实施：按照内部审核计划和程序进行检查和审计，对业务活动进行评估和分析。
3.发现问题和异常：在审核过程中发现问题、异常和风险，并记录和报告给相关人员。
三、问题报告和风险评估1.编写内部审核报告：根据内部审核的结果和发现，编写内部审核报告，包括问题、风险和建议等。
2.问题解决和改进计划：根据内部审核报告，制定问题解决和改进计划，并确定责任人和时间进度。
3.风险评估和控制：对内部审核中发现的风险进行评估，并采取相应的控制措施，以降低风险发生的可能性和影响。
四、监督和跟踪1.监督和评估控制措施的执行情况：对问题解决和改进计划的执行情况进行监督和评估，确保控制措施能够有效执行。
2.监测和检查：对业务活动进行定期或随机的检查和监测，及时发现问题和风险。
3.纠正和预防措施的实施：根据监督和检查的结果，及时采取纠正和预防措施，防止问题和风险再次发生。
五、评估和改进1.对内部审核控制流程的评估：定期对内部审核控制流程进行评估和审查，找出不足和改进的空间。
2.内部审核流程的改进：根据评估结果，对内部审核流程进行改进，提高审核效率和效果。
内部审核控制程序
内部审核控制程序概述首先，什么是内部审核控制程序？内部审核控制程序指的是一个组织或企业在日常运营中实施的一种保证财务报告准确和遵守法规的重要制度。
内部审核控制程序的目的是确保组织内部的经营、财务和管理活动符合法律法规要求，同时也保证了业务的高效性和可靠性。
内部审核控制流程内部审核控制程序的核心流程包括以下几个步骤：1. 确认审核目的内部审核的目的各不相同，需要根据具体情况制定合适的审核流程。
例如，某公司希望确认其财务报告的准确性，那么内部审核的流程就应该围绕这个目的来制定。
2. 设计审核计划审核计划应当细化到具体的工作步骤和任务，包括谁来实施、何时实施、如何实施等等。
针对不同的审核目标，可采用不同的审核方法和技术，例如文档审查、物理检查、观察和交谈等。
3. 实施审核计划内部审核应由经验丰富的审核员或者专业团队负责，他们应该具备深入了解业务流程、财务报告和内部控制制度等知识，同时应该具有熟练的审核技能。
在实施内部审核计划时，应当重点关注组织内部运营的核心环节，确保对重要信息的准确性进行甄别。
4. 发布审核报告审核报告应当记录审核过程中发现的各类问题和不符合之处，同时也应当提供相应的建议和意见。
审核报告应当更加注重析、实用性和实际性，注重揭示问题的本质和原因，提供改进的建议。
5. 监督审计跟进审核的结果应当得到组织内部的重视，并及时整改发现的问题，确保问题得以彻底解决。
内部审核报告也为组织对业务过程、财务报告和内部控制制度的改进提供了宝贵的参考意见。
内部审核流程中的控制环节内部审核流程需要各种控制环节来确保高质量实施，其中最重要的控制环节包括以下几个方面：1. 人员管理控制人员管理包含着人员的招聘、考核、培训等方面，对于内部审核流程来说，需要保障审核人员的专业技能和职业道德，让他们能够熟练、正确地完成审核的任务。
2. 审核计划的控制审核计划是整个审核大计的基础，一份合理，全面和切实可行的审核计划可以为内部审核的高效实施提供必要的保障。
内部审核控制程序
内部审核控制程序是一种旨在确保组织运作的有效性和合规性的管理工具。
该程序涵盖了一系列控制措施，旨在识别和纠正在组织中发生的潜在问题和风险。
以下是一个内部审核控制程序的详细步骤，以确保组织的内部控制体系的有效性。
第一步：建立内部审核策略和计划内部审核程序的第一步是制定内部审核策略和计划。
这包括确定审核目标、确定审核风险和关注领域、制定审核计划、分配审核资源和制定审核时间表。
内部审核策略和计划通常需要根据组织的性质和规模进行调整。
第二步：开展内部审核内部审核程序的第二步是实施内部审核。
这包括进行审核准备、收集和分析相关信息、进行内部审核测试、评估内部控制的有效性和合规性、制定内部审核报告并提出建议。
第三步：跟踪问题和建议内部审核程序的第三步是跟踪问题和建议。
这包括确保内部审核问题和建议得到及时解决，并确保采取适当的纠正措施。
这可以通过跟踪问题和建议的实施进展、审计报告撰写和审核结果跟踪来实现。
第四步：持续改进内部审核程序的最后一步是持续改进。
这涉及到分析内部审核结果，识别改进机会，并制定和实施改进计划。
持续改进包括在内部审核策略和计划中纳入改进措施、培训员工、更新和改进内部控制程序等。
除了这些具体的步骤之外，一个有效的内部审核控制程序还需要以下几个关键要素：风险评估：内部审核程序应该基于一个全面的风险评估，以确定组织面临的主要风险和关注领域。
这有助于确保内部审核资源和活动集中在最重要的领域。
独立性：内部审核程序应该独立于被审核的部门或职能，并由专门的内部审核人员负责。
这确保了内部审核的客观性和公正性。
合规性：内部审核程序应该确保组织合规性。
这意味着内部审核人员需要了解适用的法律、法规和政策，并确保组织在其运作中符合这些要求。
沟通和合作：内部审核程序应该与组织内的其他职能和部门进行有效的沟通和合作。
这包括与管理层和员工进行沟通，以了解他们的意见和反馈，并确保内部审核的推动力和影响力。
培训和发展：内部审核程序应该包括培训和发展内部审核人员的计划。
内部审核控制程序
内部审核控制程序1.目的本控制程序规定对本公司各项质量、环境体系活动定期进行内部审核，以验证质量、环境体系的符合性、有效性。
2.适用范围适用于本公司内部质量、环境管理体系的审核工作。
3.职责3.1管理者代表负责内审领导工作，负责编制和审核内审工作计划。
3.2管理者代表审核内审计划，总经理批准。
3.3内审小组负责实施内部质量、环境体系审核，编制内部审核报告。
4.程序4.1审核计划编制内部质量、环境体系审核计划，必须考虑拟审核的过程和区域的状况和重要性结合以往审核的结果作决策。
4.1.1管理者代表于年度制订下一年度《质量环境体系审核计划》，计划内容包括：审核依据、审核对象、审核项目、审核日期、审核方式、审核人员。
4.1.2《审核计划》报总经理批准后分发给各职能部门。
4.1.3内审组成员由管理者代表提名，且须经过专门培训或自培等资格认可。
4.1.4审核频数一般为一年一次，如出现以下情况可由管理者代表决定适时增加内审。
（1）合同对质量体系有新的要求。
（2）本公司管理机构或产品结构发生重大变化。
（3）产品质量出现严重缺陷或重大客户投诉。
4.2审核准备4.2.1由管理者代表负责召开各部门主管参加的内审工作会议，将内审项目、内容要求、时间安排、审核检查表发给被审部门做好审核准备。
4.2.2审核项目：（1）审核质量环境体系要求的实施是否有效满足ISO9001:2015与ISO14001标准的要求。
（2）验证质量环境体系的运行是否符合质量文件的规定要求。
（3）质量文件是否正确、适用。
（4）复审上次审核结果和有关纠正与预防措施实施成效。
4.2.3审核人员分工时，需注意内审员应与被审部门无直接责任关系的内审员担任（即审核员不能审核自身的工作）。
4.3审核实施4.3.1审核员一般预先编制审核检查表内容作为对各部门审核的主要依据。
4.3.2审核采用抽样检查方法，通过现场观察、询问有关人员、查看相关质量记录等方法。
4.3.3审核发现不合格时，内审员须与受审核部门交换意见，分析产生不合格的原因，协同制订相应纠正预防措施。
内部审核控制程序
内部审核控制程序1.目的通过对公司的质量体系进行内部审核(内审)，验证公司的所有质量活动和其有关结果是否符合已建立的质量体系要求，并确定质量体系的有效性，及时发现质量体系中存在的问题并纠正。
2.适用范围本程序适用于公司的内部质量体系审核工作。
3.定义内部审核：有时也称为第一方审核，由组织自己或以组织的名义进行，审核的对象是组织自己的管理体系，验证组织的管理体系是否持续的满足规定的要求并且正在运行。
4.职责与权限4.1管理者代表负责挑选审核组，任命审核组长，审批公司《年度内审计划》。
4.2内审组长负责制定《年度内审计划》和《内审实施计划》，组织内审。
4.3 审核员依照内审组长分配的任务完成指定的审核工作。
4.4受审核部门相关人员配合内审组开展内部质量体系审核工作。
5.程序5.1内部质量体系审核的频次、方式5.1.1原则上公司内审每年执行一次，一年内标准所有条款及所有相关部门都不得遗漏，时间安排在外部质量体系审核之前。
5.1.2特殊情况下，如发生重大质量问题、严重顾客投诉、公司机构有重大变化、即将进行第二、三方审核等，管理者代表或总经理可决定是否临时增加内审频次。
5.1.3公司内审一般按部门进行，采取集中审核方式。
5.2内审计划、内审实施计划的制定5.2.1管理者代表任命内审组组长和内审员，其中内审组长和审核员应经过专门的培训，并取得内审员证书。
5.2.2内审组长应在每年初制定公司《年度内审计划》，呈报管理者代表审批，并根据《年度内审计划》，制定《内审实施计划》，包括审核目的、范围、依据、审核员、受审核部门及陪同人员、具体的审核日程及审核任务分配。
5.2.3内审组长在分配审核任务时，应注意每个审核员在审核过程中不能审核其本人所承担的工作，以保证审核结果的公正性。
5.2.4《内审实施计划》经管理者代表审批后，并于审核前一周通知各相关部门，以便做好内审准备。
5.3现场审核前的准备5.3.1内审组长依照《内审实施计划》，组织内审组成员按受审核部门或要素的顺序编制各自负责的《内审检查表》，由审核组长审批，以供现场审核时使用。
《内部审核控制程序》
1目的验证一体化管理体系是否符合国际、国家标准和组织的要求，体系文件是否得到有效的实施，执行的效果是否达到预期目标，以寻求改进的机会，实现持续改进。
2适用范围适用于公司产品及产品实现过程所涉及的生产区域、工作场所、过程活动范围的内部审核的控制。
3职责3.1总经理负责批准《年度内审计划》。
3.2管理者代表负责批准《内审实施计划》和《内部审核报告》。
3.3运行管理部负责组织编制《年度内审计划》、《内审实施计划》和《内部审核报告》，组织实施内审。
3.4各部门负责提供内审资料，并负责本部门内审不符合项的整改与纠正。
4程序4.1审核对象、准则和频次4.1.1审核的对象一体化管理体系在公司各部门、各要素活动的过程。
4.1.2审核的准则⑴GB/T19001:2008/ISO9001:2008、GB/T24001-2004idtISO14001:2004、GB/T28001-2011、GB/T50430-2007；⑵国家、地方及行业有关的法律、法规、标准；⑶公司一体化管理体系文件；⑷承包合同及订单等；⑸以往的审核结果及其纠正或预防措施。
4.1.3审核频次内部审核确定上半年和下半年各为一审核周期，分别在每年一月和七月进行。
但发生在以下情况之一时，应及时适当增加或调整内审频次：⑴当法律法规及外部要求发生变更时；⑵顾客意见反应强烈或投诉连续发生时；⑶产品结构、资源发生重大改变或调整时；⑷组织机构和职能有重大变更时；⑸发生重大质量、环境、安全事故时；4.2审核实施要求4.2.1内审人员资格内审应由与受审核部门无直接关系的内审员负责。
内审员需由经过专业培训考核合格的人员担任。
4.2.2审核方法对任一具体过程的审核，应考虑过程的输入，过程的活动及其必要的条件（如：职责、管理目标、控制参数、人、机、料、法、环境等），以及过程的输出。
对每一个被审核的过程，应充分审核以下四个基本问题：⑴过程是否已被识别并适当规定。
⑵职责是否已被分配。
内部审核控制程序范本
内部审核控制程序范本第一章总则第一条为了保证企业内部管理的规范性和有效性，同时确保企业财务情况的真实可靠，特制定本内部审核控制程序。
本程序是内部审核工作的指导性文件，适用于本企业各个部门的内部审核工作。
第二章内部审核组织第二条本企业设立内部审核组织，由内部审核部门负责组织和实施内部审核工作。
内部审核部门的职责包括但不限于：制定内部审核计划、组织内部审核人员培训、落实内部审核工作、提供内部审核意见和建议等。
第三章内部审核计划第三条每年初，内部审核部门制定下一年度的内部审核计划。
内部审核计划应当根据企业的实际情况和风险评估结果确定重点审核对象和审核区域，并确定审核的具体日期和时间。
第四章内部审核工作第四条内部审核部门根据内部审核计划实施内部审核。
内部审核应当在不打扰正常工作秩序的前提下进行，审核对象应予以配合。
第五条内部审核应当包括但不限于以下内容：（一）审核目标的设定，即审核的范围和目的。
（二）审核依据的确定，即审核的法规、规章和政策依据。
（三）审核方法的选择，即采取何种方式进行审核。
（四）审核程序的执行，即内部审核员按照规定程序进行审核。
（五）审核结论的形成，即根据审核结果，对审核对象提出意见或建议。
（六）审核报告的编写，即将审核结果以书面形式向被审核对象和内部审核部门报告。
第六条内部审核人员应当具备专业知识和丰富的工作经验，熟悉企业内部管理制度和法律法规，具备敏锐的分析能力和良好的沟通能力。
第七条内部审核人员应当保守审核对象的商业秘密，不得泄露审核对象的信息。
第八条内部审核部门应当定期对内部审核人员进行培训，以提升内部审核人员的专业能力和工作水平。
第九章内部审核意见和建议第九条内部审核部门根据内部审核结果，提出审核意见和建议。
审核意见和建议应当具有可操作性和针对性，以帮助企业完善内部管理和控制。
第十条内部审核部门应当及时将审核意见和建议反馈给被审核对象，并跟踪落实情况。
第十一章内部审核报告第十一条内部审核部门应当将审核意见和建议整理成内部审核报告，并报送给企业的高级管理层。
内部审核控制程序(二篇)
内部审核控制程序1目的实施内部审核，验证管理处的各项管理活动和有关结果是否达到规定的目标，形成自我完善机制，确保管理处质量、环境和职业健康安全管理体系有效运行。
2适用范围适用于管理处内部审核工作的控制。
3职责3.1管理者代表组织、领导内部审核工作。
3.2政工科为内部审核的负责部门,审核组具体实施内部审核。
3.3各科室、单位配合内审工作，并负责对指出的问题进行整改。
4工作程序4.1年度审核计划为保持内部审核活动的持续性，政工科根据管理体系的实际运行状况，每年年初编制年度审核计划，经管理者代表审核后报处长批准。
4.2审核频次及要求内部审核为滚动审核，每季组织一次，与管理处的季度检查相结合，每12个月至少完成一次完整的滚动；如遇特殊情况（如外审前需要全面审核时），管理者代表报处长同意后，可适时安排临时审核。
4.3审核准备4.3.1每次审核（季度检查）时，由处长任命审核组长和审核成员。
审核组成员应由具备内审员资格的人员组成。
4.3.2审核组长编制审核实施计划，经处长批准后，由政工科在审核（检查）开始前一周通知到各受审核部门和单位。
审核计划的主要内容包括：1)审核目的、范围；2)审核依据；3)审核组的组成；4)审核日程安排和审核分工安排（审核员不参加本部门的审核）；5)审核注意事项。
4.3.3组长组织审核员熟悉有关审核文件，编制检查表。
4.4审核实施4.4.1首次会议由审核组长主持召开，管理处领导、各被审核部门和单位负责人、审核组成员及有关人员参加，会议主要内容是：1)明确审核的目的和范围；2)重申审核计划；3)介绍审核程序和方法；4)协调审核日程。
4.4.2现场检查审核员根据审核计划和检查表所列的检查项目，通过现场检查(问询、查阅文件和记录等)，收集管理体系运行的客观证据，并做好审核记录。
4.4.3审核结果整理现场检查结束后，审核组长召开审核组会议，研究分析审核情况，汇总审核结果，确定不符合项，填写审核（检查）报告，提出管理体系运行的评价意见。
内部审核控制程序(含记录)
内部审核控制程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的1.1为了检查质量管理体系要求是否被正确执行，以便发现问题并采取纠正或预防措施，以确保质量管理体系的持续有效性、适宜性及寻找任何改进的机会。
1.2为验证产品批量生产前（产品诞生过程）和批量生产时，各生产过程的控制是否达到规定要求，并具备可可靠的过程和工艺流程，确保过程控制有效并持续改进，实施过程审核。
1.3验证和评审了最终检验后（待发运）的产品是否与技术文件、图纸、规范、标准、法规以及其它额定的“质量特性”的要求相符，对产品的质量状况有一个全面的了解，使顾客接收满意的产品，确保产品的质量水平，实施产品审核。
2.0范围适用于本厂的产品审核、过程审核和质量管理体系审核。
3.0权责3.1品质部负责制定质量管理体系审核计划（包括年审核计划），并组织实施。
3.2品质部负责制定过程审核计划并组织实施。
3.3品质部负责制定产品审核计划并组织实施。
3.4总经理负责批准年度审核计划并监督计划的实施。
3.5管理者代表负责审核年度审核计划和批准审核实施计划；负责任命审核组长、成立审核小组、负责组织计划的实施，组织审核不合格项的纠正、预防及验证，并批准审核报告。
3.6各部门负责协助进行审核的实施及不合格项的纠正和预防。
4.0程序4.1审核计划的拟定4.1.1每年12月拟定次年年度体系审核计划，每年审核至少一次2人天，相隔时间不超过12人月，审核实施前由审核组长编制审核实施计划。
在下列情况下可以增加：a)组织结构或产品结构发生变化；b)当内部和外部审核不符事以及产品质量投诉、客户投诉，增加审核的频率；c)国家政策或法律法规发生变化；d)其他领导人认为有必要时。
e)增加文件评审：由审核组长安排对质量管理体系文件进行全面评审，评审内容包括：质量手册、程序文件、作业指导书/工艺文件、检验文件、设计输出文件（如过程流程图、PFMEA控制计划等），特别是关于检验记录是否符合检验规范及控制计划的规定。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第1页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
发放部门
日期发往签名日期发往签名
版本变更记录
日期版本号页码变更说明
制作审核核准
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第2页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
1.0 目的
2.0 范围
3.0 职责
4.0 定义
5.0 程序
6.0 参考文件
7.0 流程图
8.0 附录 A 内部审核计划
B 体系检查表
C 不符合项报告
D内审总结报告
1.0 目的
为了监督和维持中日龙精密制品（深圳）有限公司的质量管理体系，使其运作符合要求且能有效发展，进而为管理评审提供证据，特制订本程序。
2.0 范围
适用于本公司内部对质量管理体系、每一制造过程及产品的审核。
3.0 职责
3.1 由文件控制中心负责监督管理此程序。
3.2管理者代表负责计划和实施本程序中提到的内部审核的项目和方法。
3.3本公司各部门必须配合内审员的审核。
4.0 定义
无。
5.0 程序
5.1 成立审核小组：
5.1.1 由管理者代表任命公司内部质量管理体系审核小组组长，并成立审核小组。
5.1.2 审核小组成员必须具备以下资格：
①内部审核员必须有熟练的审核技巧，并经过专业的内审员培训且持有内审员资格证书。
②管理者代表应保存公司内部审核员的名册。
③审核员与被审核之活动需无直接责任关系，即审核人员不能审核自己所属部门。
5.2 编制审核计划：
5.2.1 管理者代表每年12月底制定“年度内部审核计划”通知，并经总经理批准。
5.2.2 审核组长制定每次的《内部审核计划》，由管理者代表核准后实施。
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第3页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
5.2.3 《内部审核计划》的内容包括
①审核目的、审核范围、审核依据。
②审核组人员的介绍及任务安排。
③审核日期及日程安排。
④接受审核的部门及需配合的情况（如陪同人员等）。
5.2.4 内部审核计划由文件控制中心发放至与审核有关的部门。
5.3 审核方式及频次：
5.3.1 例行审核：每年两次，由管理者代表组织审核小组对质量管理体系以及环境物质管理体系进行
全面的审核。
5.3.2 不定期审核：在质量管理体系与环境物质管理体系的执行情况以及运作的变化程序，当发生下
列情况时需增加审核的频次：
①质量管理体系发生重大变更或某些运作严重不符合体系要求时；
②产品品质发生重大异常、顾客有重大投诉或退货；
③总经理有特别指示时；
④环境物质管理体系发生重大变更，以致运作不畅顺；
⑤其它必要的情况。
5.3.3 内部审核应全面覆盖，包括所有班次。
5.4 审核之实施：
5.4.1 审核前三天，文件控制中心需将《内部审核计划》发放至各相关部门，内审员编制《体系检查
表》。
5.4.2 在实施审核之前，召集各部门的负责人召开首次会议，在首次会议上必须说明审核的目的、审
核的范围、审核执行的依据，介绍本次审核的任务及采用的审核方式，审核方与被审核方相互了解不明确的内容，初步明确受审核方的作业状况。
5.4.3 文件资料和记录的审核：
①审核文件、验证与本技术规范和任何附加的质量管理体系要求的符合性。
②由受审核部门介绍作业内容及方式，并出示其记录，审核人员审核其说、写、做是否相符，是
否符合实际情况。
③若有不符时，可由受审核方说明，审核人员可随机抽样查询。
5.4.4 现场审核：受审核部门代表需陪同审核员至现场了解质量活动及质量系统的实际运作状况,审核
员确认是否与规定、程序相符。
①按规定的班次，对每一制造过程进行审核，以评价其有效性；
②按规定的频次，对产品进行审核，以验产品是否符合所有规定的要求（如产品尺寸、功能、所
标材签等）。
5.4.5 审核员根据审核时所发现的实际情况填写《体系检查表》。
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第4页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
5.4.6审核完成时召开末次会议，向部门负责人与审核代表汇报审核中发现的问题，同时，双方需就
纠正措施及责任以及完成期限达成一致意见。
5.5 不符合项处置：
5.5.1 不符合项判定：
①严重不符合项：明显不符合ISO/TS16949：2002技术规范的要求；有规定程序未执行；记录明
显有虚假现象。
②轻微不符合项：执行状况不佳，但不影响整个系统。
③观察项：已经开始作业但目前看不出结果，需经观察一段时间后才能看出，审核时发现其状况
虽符合要求，但不够准确或不够简洁。
④建议项：可用更合理、简单的方法处理，且不影响影响系统文件的完整性。
5.5.2 不符合项的提出：审核员应针对《体系检查表》中的严重不符合项与轻微不符合项提出《不符
合报告》，编号后发放到责任部门对策。
5.5.3 不符合项的改善及跟踪：
①受审核部门应按照《不符合报告》中规定期限，对不符合项提出改善计划与纠正措施。
②审核员应根据《不符合报告》中提出的期限，对受审核部门进行跟踪确认是否已改善有效，只
有当改善有效时，管理者代表审批《不符合报告》后，跟踪才算结束。
③审核组长应提交《内审总结报告》简单综合介绍内是状况，并呈管理者代表审批。
5.6 内部审核结果应作为管理评审的内容。
6.0 参考文件
无
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第5页 共 页 内部审核控制程序
第 A 版 第0 次修改
制作日期：
生效日期
7.0 流程图
制定《内部审核计划》
责任部门
质量记录 审核组长
《内部审核计划》
发放《内部审核计划》
《文件收发记录》
文控中心
召开首次会议
文控中心 管理者代表
《会议签到表》
流程图
实施审核
内审员
《体系检查表》
召开末次会议
审核组长
《内审总结报告》
发出不符合报告
审核员
《不符合报告》
跟踪不符合报告的关闭情况
审核员
《不符合报告》
内部审核结束
OK
责任部门对策
责任部门
《不符合报告》
NG
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第6页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
8.0 附录A
过程名称所涉及的TS16949条款所涉及的程序文件
（用编号表示）
所涉及的部门审核日期审核员
内部审核
管理评审
基础设施管理
数据分析.持续
改善
顾客要求
过程设计
过程.产品确认生产计划.控制产品交付
支付过程
顾客反馈/服务
过程
检验测试过程
采购.供应商管
理
仓库管理
文件.记录控制人力资源管理不合格品管理
标识与可追溯
性中日龙精密制品(深圳)有限公司
内部审核计划
制定：审核：批准：日期：日期：日期：F-QP-8.2-002-001A
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第7页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
附录B:
序号号过程检查内容是否审核的证据中日龙精密制品(深圳)有限公司
体系检查表
F-KSS-QP-8.2-002-002A
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第8页 共 页 内部审核控制程序
第 A 版 第0 次修改
制作日期：
生效日期
附录C
受审核部门
审核日期
审核员
不合格项内容：
此不符合项违反条款ISO/TS169494 之要求。
不符合判定： 严重不符合 轻微不符合
受审核部门责任人确认： 此不符合项请 月 日前提出纠正措施并回复给发出部门。
纠正措施及完成日期：
受审核部门责任人： 效果确认：
审核员： 审核组长： 管理者代表： 中日龙精密制品(深圳)有限公司
不符合项报告
F-KSS-QP-8.2-002-003A
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第9页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
附录D
中日龙精密制品(深圳)有限公司
内审总结报告
审核日期：
审核标准：
审核依据文件
审核员：
制定：审核：批准：
发出日期：
总页数：页
目录：
1.0
2.0
3.0
4.0
F-KSS-QP-8.2-002-004A 1 of
中日龙精密制品（深圳）有限公司
第9页共页
内部审核控制程序第 A 版第0 次修改制作日期：生效日期
中日龙精密制品(深圳)有限公司
内审总结报告
F-KSS-QP-8.2-002-004A 2 of。