AFP案例分析
AFP金融理财师综合案例分析案例29 双胞胎家庭的理财规划综合练习与答案
AFP 金融理财师综合案例分析案例 29 双胞胎家庭的理财规划综合练习与答案一、单选题(一)、【题干】：双胞胎家庭的一大特点是家庭负担重，特别是子女的教育费用，要比普通的独生子女家庭高一倍，对于这样的特殊家庭，在理财规划方面与普通家庭也不同。
一、案例成员二、家庭收支状况三、家庭资产负债状况四、保险方面夫妻俩未投任何商业保险，只是给双胞胎女儿们各投了一份综合险，每年的保费总支出为 5000 元摆布。
五、家庭理财目标1．住房改善：近两年希翼将现有价值 80 万元摆布的两室一厅旧房换成 120 万元以内三室两厅的新房；2．子女教育：近 6 年为两个女儿筹备足够的大学教育费用；3．购车计划：近期为丈夫购置一辆价值 10 万元摆布的私人轿车；4．安享晚年：希翼 20 年后夫妻都可以安安心心退休，并且至少能维持现有的生活水平不变。
合理准备退休后的养老基金，到时再也不增添子女的生活负担。
六、假设条件1．人民币对美元汇率为 7.0；2．收入增长率＝3%；3．投资报酬率＝6%；4．通货膨胀率＝生活支出增长率=3%；5．当前大学学费水平为 1 万元/年/人；6．大学学费增长率＝5%；7．退休生活水平保持不变；8．退休后生活 25 年；9．假定退休后夫妻两人领取的社会养老金各为 800 元/月，共给付10 年；10.若夫妻两人中发生意外，家庭年生活费用调整率为 80%。
1、接第 10 题，由于大学教育在时间上没有弹性，再加之没有任何的投资经验，理财规划师建议李先生家庭将现有的资产投资于债券型基金，假设长期收益率为 5%，则所需要的投资金额为( )万元。
A.6.8B.7.8C.8.8D.9.8【参考答案】：B【试题解析】：FV=10.46，N＝6，I/Y=5%，则所需要的投资金额 PV=7.8 (万元)。
2、接第 9 题， 6 年后，双胞胎姐妹四年的大学费用共计( )万元。
A.10.46B.11.46C.12.46D.13.46【参考答案】：A【试题解析】：双胞胎姐妹每人大学四年的费用为： PMT=1.3401，N=4，I/Y= (6%－5%)， PV=5.2290 (万元)，则其 6 年后需要的大学费用共为 10.46 万元。
AFP案例分析-王美丽小姐的理财规划
1. 1财务现状：家庭成员背景资料王美丽小姐今年32岁，未婚，大学毕业后换过几次工作，一直从事与计算机软件的开发工作，现在在某世界排名500强的IT公司担任项目经理。
公司按照国家规定参加了社会保险与住房公积金计划。
王小姐是父母的独生女儿，王父现年61岁，王母现年60岁，目前在四川老家的小县城生活。
家庭收支资料（收入均为税前）王小姐目前每月固定的薪资收入为1万元，每年有2个月的年终奖。
同时，每做一个项目，公司会有一定的提成奖励，这部分收入每年在10万元左右。
王小姐自己每月生活支出2800元，房租2000元。
由于王小姐父母亲没有收入，王小姐每月给父母2000元赡养费。
家庭资产负债资料王小姐的父母在老家有一套自住房屋，价值50万元，没有贷款。
王父在3年前投资被骗，不仅赔上了自己的一生积蓄，还欠下了别人的债务，要依靠女儿帮忙还债。
目前还有8万元尚未还清。
王小姐账户上有2000元活期存款。
住房公积金账户余额8万元，养老金账户余额5万元。
1.2 理财目标：1.3基本假设：比率假设收入增长率5%支出增长率 3.5%房价增长率4%学费增长率4%房贷利率6%购房贷款比例70%~80%1.4风险属性分析：----综合能力与态度，王小姐的预期报酬率7.5%，标准差（可承受的风险波动幅度）17.5%。
建议配置50%的债券，50%的股票2.1收支储蓄表：个人所得税扣除假设：1.薪资扣除三险一金后为每月应税收入+年终奖金+运行项目2.考虑运行项目若一次性在年终付给10万元纳税额较大且不符合一般绩效工资的实际，因此运行项目摊到一年中的10个月。
此10个月中月运行项目收入为100000/10，即10000元，摊在2-11月分发，在此基础上扣税。
同时，年终奖金分摊在每月计税。
三险一金计提假设:养老金8%，住房公积金7%，医疗保险2%和失业保险1%, 以上一年月基础薪资为“经核定的本人缴费基数”。
资产投资假设：资产投资主要为年缴纳三险一金2.2 资产负债表：2.3 财务分析：1.流动性资产比例过低，家庭紧急预备金储备不足。
课程资料：年afp学员案例
案例一、家有病患的解困计划一、家庭成员背景资料郑州市的陶定先生，42岁，是一家民营公司的中级主管，月税前收入8000元，年终奖视生产效益而定，一般在2万元左右。
40岁的陶太太原来在一家商场担任出纳工作，月税前收入6000元。
一年前陶太太被查出患有乳腺癌，留职停薪1年，经过及时救治如今正在积极康复中。
今后每年的调理、康复等花销，还是让这个普通职工家庭财务压力大增。
过去1年家庭生活开销6万元，12岁的女儿教育费用1万元。
现有家庭资产有华夏成长混合基金市值8万份，为过去6年每月基金定投1000元累积，还有定期存款5万元，此外就是价值150万元的自用住宅(在陶先生名下)，还有40万元的住房公积金贷款余额，剩余期限20年。
陶先生夫妻定期提取住房公积金账户还贷款，无余额。
养老金账户余额陶先生5万元，陶太太3万元，缴费年资都是15年。
两人都没有投保商业保险。
二、理财目标(现值)1)恢复工作决策：由于生活压力较大，陶太太想尽快重新投入工作，但陶先生认为会影响身体的康复，应多休养一段期间。
2)女儿教育规划：女儿即将念初中，以当地公立全日制规划到大学毕业。
3)退休规划：陶先生夫妻按法定年龄退休，夫妻退休后生活费每年各2.5万元。
4)康复计划：陶太太从现在开始每年需要花现值1万元的费用进行调理、康复，持续年限为10年。
三、基本假设1)陶先生夫妻的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。
2)陶先生投资时可忍受的本金损失为5%，经风险属性测试，客户风险承受能力为中高，风险容忍态度为中低，属于稳健型客户。
3)终老年龄陶先生80岁，陶太太身体虚弱假设70岁终老。
4)其他增长率比照软件的数据。
5)年社保缴费基数陶先生为96000元，陶太太为72000元。
四、问题1)方案分析：对陶太太是否明年就投入工作，或是可延后3年再工作做方案分析。
2)财务诊断：编制罗先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
AFP案例分析——刘荣先生的理财报告书
家庭基本状况1、家庭成员背景资料刘荣先生今年30岁，职业股民，准备与28岁林宜小姐结婚。
女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。
2、家庭收支资料刘先生目前没有任何工作收入，也无社保，2009年股票投资股息收入3000元，实现资本利得50,000元，每月生活支出约2,000元；林宜小姐在一大型外贸企业担任助理，月收入3000元，有一个月的年终奖，有社保。
3、家庭资产负债资料目前刘荣与父母同住在父亲名下的自住房屋价值50万元。
目前股票市值200,000元，成本230000元。
由于最近3个月若卖股票处于赔本状态，前3个月利用信用卡循环信用透支6000元。
住房公积金账户余额20,000元。
4、理财目标（均为现值）1）尽快改变目前职业股民身份，找一份固定收入工作，取得稳定现金流，尽快还请信用卡债。
想到证券商或基金公司任职，来兼顾对股票投资的兴趣。
目标月薪4000元，有社保。
但所持股票需变现或转为基金长期持有，未来仅能获得基金分红收入。
2）希望能在一年内结婚，婚礼预算约5 万，由男方负担。
3）购买一套自住房70万元婚房。
首付款由刘荣负责，贷款可由夫妻共同负担。
4）3 年后生小孩，年生活费2 万元，教育费用持续至本科，本科年学费1 万元。
5）5 年后换房120 万元，15 年后换房200 万元，完成三宅一生计划。
6）预计60 岁与配偶退休，享受退休生活至90岁,每年生活费现值30,000 元。
7）婚后开始购买商业保险。
一、家庭财务分析：1、家庭资产负债基准日：2009/12/312、家庭现金流量2010 年年5、家庭财务报表诊断分析1）收入偏低：家庭年收入为68741.5元家庭月收入57282）流动性过低：没有留6个月的紧急预备金，3）储蓄率过低：完全无储蓄4）保障性低:无社会保险金，无任何商业保险，退休金准备，不能抵御意外风险。
净资产投资率偏低：用于投资金额偏小。
5）财务自由度过低：投资性收入比月消费支出比例过低。
AFP案例分析解析
7.生涯仿真模拟检验
生涯仿真表 以目前的收入水准，在10%的收入成长率与10%的房 价成长率，3%的支出成长率，7%学费成长率的假设下，根 据上面的生涯仿真表，将养亲，购房，子女教育与退休目标 所需的届时现金流量输入模拟，要达到所有理财目标的内部 报酬率无法算出来。但以无风险利率4%或风险属性法估计
5.4购房规划
购房规划excel演算表
目前计划尚有47423.75元的差额，建议采取的措施为：
1）提高首付款比例到44%
2）减少4平米的购房计划
5.5退休规划
退休规划excel演算表
在目前的资产配置计划下，张先生夫妇可顺利实现既定 养老规划，且有结余。结余部分建议可用于生活应急资
金或用于提高生活质量（全家出国旅游等）
合理的投资报酬率8%代入，理财准备在各年度都保持正数，
表示所有的理财目标都可以即时完成。如果以4%的报酬率 累计生息资产，则到两夫妻终老时会有1379万元的遗产 。
8.风险告知与定期检查
尊敬的张大同先生和太太：
再次感谢您们选择我们团队为您们进行理财规划，本理 财规划是根据您和太太以及你们家庭目前状况所做出的规划。 但众所周知理财规划不是一成不变的，规划需要根据您们家 庭以及工作等状况发生变化的时候，需要做出相应的调整。
5.理财目标规划
5.1客户理财目标
• 1）王女士再生小孩后打算辞掉工作，专心照顾家庭，但 担心未来小孩教育和购房，先生压力太大，考虑四年后小 孩上幼儿园后自行创业或再找工作。 • 2）打算明年在深圳郊区买一栋150万元的房子，贷款七 成，期限为15年。 • 3）大女儿大学四年毕业准备自己独立，打算让儿子上深 圳的重点学校一直到高中毕业，然后送儿子上大学并且希 望儿子能修完硕士学位。目前深圳的重点小学到高中每年 花费2万元，大学阶段每年花费3万元，硕士阶段每年花费 2万元。并希望明年生的小孩也能和哥哥一样读完硕士。 • 4）张先生打算在60岁退休，王女士若再就业55岁退休。 退休后年支出各3万元。
AFP资格认证案例
案例一继承遗产后的家庭理财一、客户背景资料35岁的马腾开设一个音乐工作室（个体户），帮一些国产电影制作电影配乐，年税前收入30万元。
配偶蔡娟30岁，为音乐教室钢琴老师，月税前劳务收入5000元。
有一个女儿3岁，家庭年开销12万元。
原来的资产有自住房产一处，市值200万，房贷余额100万，还有15年还清。
金融资产有存款5万元，股票型基金50万元。
马腾的父亲马奔是一家汽车零件厂的老板，不幸在一个月前心脏病发突然过世。
马腾是独生子，但一直没有意愿承接家族公司的经营，而是做自己有兴趣的音乐创作，因此与父亲处的不大愉快。
但马奔的遗嘱中还是把账面价值1000万元的公司留给马腾。
二、继承遗产后修正过的理财目标1)女儿教育规划：希望女儿接受音乐专业教育，即日起21年后取得音乐演奏硕士学位，前15年每年国内学费5万元现值，后6年国外学费每年40万元现值。
2)换房规划: 出售旧房还清贷款，尽早换购500万元别墅，不贷款。
3)生活费目标调整：退休前的年生活费提高到24万元现值。
4)退休规划：20年后夫妻一起退休，年生活费现值20万元。
三、基本假设1)马腾夫妻均未加入社保，未来也不打算加入。
2)收入增长率，学费成长率，退休前与退休后的支出成长率均估计为5%3)该行业上市公司市盈率为15倍。
找专业经理人来经营，年税后利润可望维持在80万元。
四、问题1)方案分析：就马腾出售公司股权或找专业经理人来经营两个方案做利弊分析。
2)财务诊断：依前项规划编制继承遗产后的家庭资产负债表与首年现金流量表。
3)目标可行性分析：就继承遗产后的能否达成理财目标，提出结论与调整建议。
4)产品推荐：以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
案例二临退拆迁户的家庭理财一、客户背景资料李兵60岁，李太太55岁，本来居住的乡村因为最近10年来周围城市建设的扩大发展，变为城中村。
不久前该村被列入城市改造计划，开始拆迁工程。
李兵原来的房子即将被拆除，按市价补偿得到200万元的补偿金。
AFP金融理财师综合案例分析案例9准爸爸的理财规划综合练习与答案
AFP 金融理财师综合案例分析案例 9准爸爸的理财规划综合练习与答案一、单项选择题〔一〕、【题干】：林先生和林太太已结婚两年，林太太的预产期在 2023 年的 11 月。
孩子的诞生会对整个家庭的经济构造的变化产生巨大的影响。
考虑到这一点，林先生找到了理财规划师进展询问，并要求他为自己制定理财规划。
依据林先生的表达，理财规划师对他的家庭财产状况进展了分析。
一、案例成员林先生目前和妻子两人住在一起，父母都有退休金，双方均没有赡养老人的负担。
二、收支状况1．收入状况林先生月收入为 18000 元，林太太月收入为 4000 元，每月房租收入为 4300 元。
林先生每年的年终奖金为 15000 元，存款利息收入为 5000 元、股息收入为 1500 元。
2.支出状况根本生活开销为每月 2600 元，医疗费用每月 100 元，银行房屋按揭贷款每月支出 4100 元。
夫妻两人均购置了保险，年支出 3000 元。
3.结余状况依据收支状况数据，可得家庭每月收支结余 1.95 万元，年度性收支结余 1.85 万元。
三、家庭资产负债状况林先生目前拥有两套 80 万元的房产，一套自住，另一套用于投资。
投资的一套现在已经成功出租，每月租金收入 4300 元。
林先生目前有活期存款 40 万元、定期存款 30 万元和 20 万元的债券，年初林先生购置了40 万元的股票，现在已经缩水至 28 万元。
家中还有一套价值 6 万元左右的老红木家具和一些价值 5 万元的名表、钻戒，除了银行 75 万元按揭30 年的房屋贷款，没有其他负债。
四、林先生家庭保险状况作为业内人士，林先生对自己的各项保障问题已经早有打算。
林先生每年花费 1500 元为自己买了一份 60 岁可以一次性支取 50 万元的养老险，每年再花费 1500 元为妻子买了份分红险。
五、林先生夫妇的理财目标1．筹备孩子诞生时的医疗费用和从诞生到一岁期间的培育费用；2．林太太打算明年去英国留学，攻读硕士学位，估量需要一到两年的时间，费用合计约需 35 万元；3．3～5 年内添置一辆价值 20 万元的车，林先生夫妇二人都是上班族，有了孩子以后生活节奏加快，买车是很有必要的；4.买一套地段较好的商品房或商铺用于投资；5.为孩子预备一笔教育基金；6.夫妻俩的退疗养老打算规划。
AFP金融理财师综合案例分析案例5 女企业主家庭的理财规划综合练习与答案
AFP金融理财师综合案例分析案例5 女企业主家庭的理财规划综合练习与答案一、单选题（一）、【题干】：杨先生与金女士正面临生涯和家庭上的转变，需要金融理财规划师协助规划。
规划师通过初步沟通，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、家庭成员二、收支情况2008年金女士夫妇和其兄共同出资成立了温州某服饰有限责任公司，法人代表为其兄，注册资金200万元（资金投入为两兄弟平分）。
2013年金女士一家又成立了面料公司，法人代表为金女士，注册资金68万元（资金投入为两兄弟平分）。
目前金女士一家所在的公司的经营状况良好，金女士以及丈夫每月税前工资收入8400元和5400元（假设个人所得税的免征额为3500元）。
此外每年从公司可分得红利40万元，出租房屋的年收入为8.4万元（其中房租扣税13440元）。
金女士在外地的两处房产均采取10年期贷款，月还款额分别为3237元和6499元。
除房贷还款外，日常月支出为10000元，子女教育费用每年为7000元，汽车费用每年34000元，赡养父母费用每人每月800元。
同时金女士夫妇每年还带领全家人外出旅游，支出为每年20000元。
三、资产负债状况金女士一家在外地有两处房产，价值共计380万元。
以前年度还购买了一辆汽车，价值14万元。
金女士一家目前有活期存款60万元，定期存款40万元，以及在沪杭的两套房产（投资性房产）价值250万元。
总负债为45万元。
四、保险状况金女士夫妇除了社保以外，尚未投保任何商业保险。
五、理财目标1．教育规划目标：儿子准备在高中毕业后到澳大利亚留学6年，每年学费、生活费现值25万元。
女儿在国内上大学4年，每年费用2万元。
2．退休规划目标：在杨先生60岁时夫妻两人一起退休，退休生活20年，退休后生活费用保持现有水准每月10000元。
为此在其30岁时启用了10万元作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
3．赡养规划目标：供养夫妻双方父母到终老。
AFP金融理财师综合案例分析案例23 销售代表的理财规划综合练习与答案
AFP金融理财师综合案例分析案例23 销售代表的理财规划综合练习与答案一、单选题（一）、【题干】：随着家庭成员年年龄的增大，叶先生急需为自己的家庭作一个理财计划，假如你接到了这个客户的要求，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息:一、家庭成员状况二、家庭收支情况三、资产负债情况四、保险情况叶先生和叶太太拥有社保，儿子叶明保额为2万元的寿险。
五、理财目标1．为儿子提供未来一年国外留学的教育开支；2．实现家庭投资需求，保持家庭资产保值增值；确保家人获得一定的生命保障和医疗保障；退休前将房屋贷款全部还清；3．退休后，每月支出现值为1500元。
夫妇俩届时每年旅游支出现值为6000元。
退休余命30年。
六、假设条件1．通货膨胀率为3%，收入增长率为5%，住房公积金平均报酬率2%，养老公积金平均报酬率5%，银行活期利率0.72%，定期存款利率2.25%，货币利率2%，公积金贷款利率为4%，商业银行贷款利率为5%，复利计值。
2．假设2020年7月叶先生60岁退休，太太55岁退休，60岁退休计发月数139，55岁退休计发月数170。
2012年上海月平均工资为3533元，年工资增长率为3%，个人所得税法规关于工资和薪金所得的月税前扣除数为3500元。
3．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%，“四金”允许税前扣除。
1、接第12题，商业银行贷款余额为（）元。
A.85136B.85636C.86136D.86636【参考答案】：A【试题解析】：商业银行贷款每月还款额:PMT（5%/12，180，110000）=-869.87，商业银行贷款余额=PV（5%/12，126，-869.87）=85136。
2、该家庭的流动性比率为（）。
A.7.33B.7.88C.8.33D.9.88【参考答案】：A【试题解析】：流动性比率＝流动性资产÷每月支出=110000÷15000=7.33。
AFP案例
背景家住哈尔滨市的张钧先生现年40岁，爱人杨凤38岁，两人早婚，已有一位17岁的女儿与7岁的儿子。
张钧为贸易个体户，往来于北京与哈尔滨之间，目前每月税前收入在1万元左右。
杨凤为国营事业员工，税前月薪4000元，年终奖金一个月。
目前个人养老金账户每月提拨率为个人5%，单位10%，余额3万元。
个人住房公积金账户每月提拨率为个人5%，单位5%，余额2万元。
目前家庭月经常性支出每月6000元，年支出学费8000元，旅游15000元。
每月家庭资产除了老家价值30万元(无贷款)的住宅以外，在北京以自备款20万元，贷款50万元另外投资一住宅出租，月租金4500元。
另外有存款10万元。
目前两人都无保险。
理财目标:1.一年后换购哈尔滨市区价值50万元的新社区住宅，贷款愈少愈好。
2.一年后希望女儿到北京念大学3.15年后希望培养儿子出国留学4.依规定杨凤需在55岁从单位退休，张钧则可自行决定退休年龄，但希望与爱人同时退休，退休后除了每月希望有现值5000元可以用以外，每年旅游支出10000元。
假设: 通货膨胀率3%，房价成长率4%，学费成长率5%，存款平均利率2%，住房公积金贷款利率5%，一般房屋贷款利率6%。
住房公积金与个人养老金平均报酬率3%。
收入成长率张钧为5%，杨凤为3%。
问题:1.请编制张钧的资产负债表与收支损益表。
2.请依照目前的税法规定与上述提拨率假设，算出张家每月可支配收入。
3.请为张钧一家人规划合适的保障，并估计保费加计在月支出中。
4.若张钧除了存款以外，只投资房地产。
请设定合理的投资报酬率，依照上述客户的期望，请估计合理的理财目标需求额，算岀月储蓄目标与月支出预算。
5.依据客户目前的支出情况与应有的支出预算，请拟定三个理财方案建议，并分析各方案的利弊得失供张钧参考。
6.张钧以投资房地产为主的投资方式，有何优点与缺点? 在投资方面有何其它的建议?7.一年后换购哈尔滨市区价值50万元的新社区住宅，最少要贷多少金额?应以何种贷款方式搭配最佳?8.请制作理财规划建议书摘要。
AFP金融理财师综合案例分析案例1 退役运动员的理财规划综合练习与答案
二、收支情况AFP 金融理财师综合案例分析案例 1 退役运动员的理财规划综合练习与答案一、单选题(一)、【题干】：即将退役的运动员林建明先生打算自己创业，但其面临许多困惑，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员林建明的收入不确定，田虹每月税后收入 4000 元；家庭主要开销：每一个月生活费 1 万元。
三、资产情况存款 300 万元，房产 150 万元。
四、保险情况林建明先生没有参加社保，田虹参加了社保，尚未购买任何商业保险。
五、理财目标1．两人一个月后结婚，估计婚礼各项费用合计 20 万元。
2．一年后筹资 300 万元创业，代理国外运动用品并逐步发展自有品牌。
3．两年后生小孩，估计教养费用一年 3000 元现值，养育 22 年。
子女教育支出：4~6 岁，幼儿园，每年支浮现值 2 万元； 7~18 岁，中小学，每年支浮现值为 1 万元； 19~22 岁，大学，每年支浮现值 2 万元；23~24 岁，出国留学，每年支浮现值 20 万元。
4．五年后换购现值 300 万元的别墅一栋，尽量少用贷款。
5．28 年后两人同时退休，退休后希翼有现值每月 1 万元可用，且退休后前 20 年每年出国旅游，费用现值 5 万元。
六、假设条件1．通货膨胀率为 3%，房价成长率为 4%，金融资产投资报酬率为16%，学费成长率为 4%，房贷利率为 6%，创业贷款利率为 8%，投资回报率为 10%。
2．两人估计退休年限为 28 年，估计退休后余命 20 年。
3．田虹的“三险一金”：住房公积金 12%、养老 8%、医疗 2%、失业 1%。
1、假设林先生在子女上大学时，就准备好子女四年的教育费用，则现在每年需要投入的金融资产约为( )元。
(答案取整数)A.900B.1020C.1150D.1245【参考答案】：D【试题解析】：折现率为实际报酬率，即(1＋10%) / (1＋4%) -1=5.77%，则上大学时四年费用的现值为： PV (5.77%，4，45575.36，0，1) =-167919.11，现在起每年需要投入： PMT (16%，21，0，-167919.11) =1245.32。
AFP金融理财师综合案例分析案例14 股民家庭资产调整的理财规划综合练习与答案
AFP 金融理财师综合案例分析案例 14 股民家庭资产调整的理财规划综合练习与答案一、单选题(一)、【题干】：假设陈先生与陈太太是你的新客户，夫妻二人炒股获利后，存在如何调整家庭资产结构的困惑，因此需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员三、保险情况四、家庭负债情况五、理财目标1．购车目标：购置 20 万元的家庭轿车， 2022 年给配偶购买价值50 万元的轿车；2．准备子女的教育基金，预算至子女取得国外博士学位；3．全家每年 2 次国内旅游，每年旅游花费 4 万元；4．买房目标： 2022 年购买一栋别墅，购买时的市价为 500 万元；5．准备养老金： 60 岁退休，即 28 年后退休，退休生活质量不变，生活 20 年；6．规划子女创业基金：儿子 28 岁回国创业，父母支持创业基金100 万元。
六、假设条件假设通货膨胀率为 5%，收入增长率为 5%，学费增长率为 5%，房产每年的增值率为 5%,租金回报率为 4%，投资和储蓄回报率均为 6%，旅游费用增长率为 5%。
1、接第 13 题，若贷款期限是 20 年，那末商业贷款成数为 ( ) 。
(假设该房贷是自住房地产的房贷，答案取最接近的数)A.二成B.三成C.四成D.五成【参考答案】：C【试题解析】：①PV(6%/12，240，-0.6) =83.75，商业贷款总额为 83.75 万元；②商业贷款成数=83.75÷200=41.88%。
2、假设退休时陈先生夫妇每年可领的养老金为 4.8 万元，则养老金缺口约为( )万元。
A.320B.414C.450D.500【参考答案】：B【试题解析】：养老金的现值为： PV (6%，20，-4.8) =55.1 (万元)，所以养老金缺口为 469.2-55.1=414.1 (万元)，即约为 414 万元。
3、理财师建议陈先生将资金从股市中撤出，投资配置为股票基金 50%，估计收益率为 7.5%；债券基金为 35%，估计收益率为 5%；货币市场基金为5%，估计收益率为 2%；境外代客理财为 10%，估计收益率为 5%。
afp案例分析及答案
afp案例分析及答案AFP (Agence France-Presse) 是法新社的简称，是一家总部位于法国巴黎的跨国通讯社，成立于1944年。
AFP是世界上最大的通讯社之一，致力于提供准确、及时和全面的新闻报道和信息服务。
以下是一些AFP案例分析及答案：案例一：AFP的国际战略问题：AFP如何在国际市场上取得成功？答案：AFP通过以下几个策略在国际市场上取得成功：1. 多语种覆盖：AFP在全球范围内拥有大量的外籍记者和撰稿人，能够以多种语言发布新闻报道和文章，从而满足不同地区、不同国家和不同语种用户的需求。
2. 全球合作伙伴关系：AFP与其他国际通讯社和媒体机构建立了广泛的合作伙伴关系，通过共享新闻资源和信息，提高报道的准确性和全面性，增加对全球范围内热点事件的关注度和报道。
3. 合理定价策略：AFP根据不同国家和地区的经济实力和市场需求情况，合理定价，并提供不同类型的服务和订阅方案，以吸引更多的用户和客户。
案例二：AFP的社会责任问题：AFP如何履行社会责任，提供公正、客观和独立的新闻报道？答案：AFP通过以下几个方面履行社会责任：1. 独立编辑和报道：AFP确保其编辑和记者独立执业，不受政治、商业或其他利益集团的影响，以确保新闻报道的客观和公正。
2. 严格的职业道德准则：AFP制定了严格的职业道德准则，要求其员工遵守新闻的基本原则和价值观，如准确性、公正性、客观性、独立性等。
3. 多样化的声音和观点：AFP致力于报道不同群体和利益相关者的声音和观点，以展现多样化的社会和民主的对话和辩论，提供全面和多维度的新闻报道。
案例三：AFP的技术创新和数字化转型问题：AFP如何利用技术创新和数字化转型来提高新闻报道的质量和效率？答案：AFP通过以下几个方面利用技术创新和数字化转型来提高新闻报道的质量和效率：1. 数字化新闻生产和分发：AFP利用云计算、人工智能、大数据等技术，实现新闻生产、编辑和分发的数字化和自动化，加快报道速度，提高报道质量和准确性。
afp案例分析及答案
afp案例分析及答案AFP案例分析及答案。
在今天的商业环境中，越来越多的企业开始意识到营销活动的重要性。
而AFP （Advertising Funded Program）作为一种新型的营销模式，也逐渐受到了广泛关注。
本文将对AFP进行深入分析，并提供相关答案，希望能够帮助读者更好地了解和运用AFP。
首先，AFP是什么？AFP是一种通过广告赞助来支持节目制作的商业模式。
在这种模式下，广告商会为特定的节目或项目提供资金支持，以换取在节目中的广告曝光。
这种模式既能够为节目制作方提供资金支持，也能够为广告商提供更多的曝光机会，实现互利共赢。
其次，AFP的优势是什么？首先，对于节目制作方来说，AFP可以为他们提供资金支持，帮助他们实现更高质量的节目制作。
其次，对于广告商来说，AFP可以为他们提供更多的曝光机会，帮助他们实现品牌推广和营销目标。
最后，对于观众来说，AFP可以为他们提供更多优质的内容，丰富他们的观看体验。
再次，AFP的应用场景有哪些？AFP可以在各种类型的节目中应用，比如电视节目、网络视频、音乐会、体育赛事等。
无论是大型的综艺节目还是小众的专题节目，都可以通过AFP获得资金支持，并为广告商提供曝光机会。
最后，如何运用AFP？首先，节目制作方需要与潜在的广告商进行合作，确定资金支持和广告曝光的具体细节。
其次，广告商需要根据自身的品牌定位和营销目标，选择合适的节目进行赞助。
最后，双方需要签订合同，明确双方的权利和义务，确保合作顺利进行。
综上所述，AFP作为一种新型的营销模式，具有很大的潜力和发展空间。
通过深入分析和合理运用，可以为节目制作方、广告商和观众带来更多的价值和机会。
希望本文的分析和答案能够帮助读者更好地理解和运用AFP，实现商业价值和社会效益的双赢局面。
AFP金融理财师综合案例分析案例2 公务员夫妇的理财规划综合练习与答案
AFP 金融理财师综合案例分析案例 2 公务员夫妇的理财规划综合练习与答案一、单选题(一)、【题干】：李先生和李太太(陶女士)都是收入稳定的公务员，两人目前和李先生的母亲同住，没有孩子。
最近，李先生和太太计划要一个小宝宝，同时还有一些其他的家庭目标需要进行规划，于是夫妇俩找到了金融理财规划师进行咨询。
理财规划师就李先生的家庭状况进行了分析。
一、案例成员二、收支状况李先生的母亲每一个月有 600 元的退休工资，全家每一个月的医疗费大概要 100 元。
夫妇二人目前有现金和定活期存款 40000 元。
结婚前，李先生和太太贷款买了一套住宅，每月还款 1500 元，目前房贷余额还有30 万元摆布。
原来的老房子已出售，得到了 13 万元现金。
李先生打算将这笔钱投向股市和基金。
三、资产负债状况四、李先生家庭保险状况李先生和太太除了参加社会养老保险外，李先生自己还购买了一份大病险及附加意外险，太太购买了一份有分红功能的寿险。
五、李先生夫妇的理财目标1．两人打算要一个孩子，需要一笔资金为孩子出生做准备；2．希翼将老房变现后的资金进行合适的投资；3．希翼为全家购买合适的保险；4．希翼 5 年内买一辆 15 万元的家庭轿车。
六、假设条件1．假设通货膨胀率为 3%，个人所得税按现行税率；2．假设住房公积金、养老金保险、医疗保险金与失业保险金占税前收入的比例分别为 8%、8%、3%、1%，允许税前扣除，个人免征额为3500 元；3．学费增长率为 4%，投资回报率为8%，工资增长率为 4%；4．李先生 60 岁退休，李太太 55 岁退休。
1、李先生的母亲已经退休而且年纪偏大，患病的概率比较高，而重大疾病的医疗费用较高，根据这一情况，理财师应建议李先生为其投保( ) 。
A.意外伤害险B.重大疾病险附加住院险C.养老金保险D.收入补偿保险【参考答案】：B【试题解析】：没有试题分析2、若李先生提前部份还贷 10 万元，还贷年数保持不变，假设贷款利率为4.25%，则他每月的还款数将为( )元。
AFP案例分析题
AFP案例分析题海归家庭财务自由1、家庭成员背景资料4533丁味先生岁，余豆女士岁，两人留学加拿大，现持有加拿大护照，两年前124 回国，在不同的外资企业工作。
有一女儿岁，有一儿子岁上小学。
2、家庭收支资料(收入均为税前)5301.510丁先生月薪万元，年终奖万元，丁太太月薪万元，年终奖万元。
一家20,00010,000三口每月的开销元。
年度开支主要是家庭人寿保险保费元加元、车4,00040,000险保费元，以及旅游支出元。
丁先生夫妇两人在中国目前没有社会保6 险。
丁先生公司另有团体意外险，如发生意外身故，赔付金额为月薪的倍。
3、家庭资产负债资料3045丁先生夫妇在加拿大多伦多市有一成本价万加元的房产，现在市值约万加15156%,元，还有贷款余额万加元，贷款期限年，年名义利率固定利率，按月支10TSE30010付。
他们还有市值万加元的指数型基金，养老金市值万加元。
丁先生20夫妇打算在上海定居，计划尽快在上海买房。
刚买一部万元的家用汽车。
目5020前夫妻俩在中国有万元人民币的定期存款。
丁先生购买终身寿险保额万加510 元，目前现金价值万加元，还要缴费年。
4、理财目标与问题(均为现值)400 1)尽快在上海购一套房产，预计总价为万元。
102)两个孩子在国内读国际班，学杂费每人每年万元，计划回加拿大完成大学256 本科与硕士学位，学杂费每年万元共年。
1520,0003)年后退休，回加拿大养老，维持每月合人民币元生活水准，退休后1080,000 前年旅游年花费合人民币元，暂不考虑在加拿大可领取的养老年金。
8203 4) 自现在开始每隔年换购一部现值万元的自用汽车。
预计换车次。
5)丁夫妻持有国外护照，按题意描述目前应属于居民还是非居民纳税人,6)如丁先生的保险都是在加拿大买的，在长驻中国期间，应该购买何种保险来保障其家庭风险,5(请根据丁先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规EXCEL划内容的理财规划报告书，提交演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。
AFP金融理财师综合案例分析案例10 单身母亲退休生活的理财规划综合练习与答案
AFP金融理财师综合案例分析案例10 单身母亲退休生活的理财规划综合练习与答案一、单选题（一）、【题干】：假设李莉女士是你的新客户，她和儿子组成了单亲家庭，一个人需要负担儿子教育费、抚养费、本人养老等问题。
她面对未来很茫然，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务等信息：一、案例成员二、收支状况1．收入情况：目前李女士的工资是每月税前9500元，另外去年年终获得奖金税前35000元；业余时间为一家杂志撰写专栏评论，每月收入2400元。
2．支出情况：李女士一家每年的消费支出为51400元。
三、资产负债情况四、假设条件1．假设通货膨胀率为4%；2．收入水平应高于社会增长率，以年通胀率为参考，取年收入增长率为7.5%；3．退休金年投资报酬率取5%；4．年支出增长率、学费年增长率取5%；5．目前家庭开支，不包括教育开支，家庭成员占比为本人85%，儿子15%；6．退休后家庭支出减少20%；10.儿子抚养到大学毕业后，家庭开支只计算本人开支。
五、理财目标1．完善家庭保障及税务规划；2．希望能在5年后购买一套新房；3．希望孩子能在国内读完大学后到国外继续深造；4．希望在孩子大学毕业后能每月提供一定的赡养金；5．准备及早开展养老计划，到退休时能够有充裕的资金安享晚年。
1、如果李女士5月份从工资收入中拿出2000元，通过民政部门捐赠给贫困地区。
那么，李女士5月份工资所得应纳个人所得税（）元。
A.200.5B.215.05C.221.9D.250.5【参考答案】：C【试题解析】：捐赠前应纳税所得额=9500-9500×14%-3500=4670（元），捐赠可扣减限额=4670×30%=1401<2000元。
因此，李女士5月份应纳税额=（4670-1401）×10%-105=221.9（元）。
2、在杂志上撰写评论的所得，李女士可以通过稿酬收入的方式获得稿费，也可以通过劳动报酬获得。
AFP综合案例多房产家庭减债规划附案例分析
2012年AFP案例-多房产家庭减债规划2012年AFP分组案例-多房产家庭减债规划一、家庭成员背景资料高先生35岁，为房产投资客，过去5年来由于房价持续上涨，把赚来的钱都再投入在房子上面。
目前还有三套房在手。
一套是门面房，买入价200万，目前市价250万，年租金10万元，还有贷款100万元，还有10年还清。
一套是写字楼，买入价150万，市价180万，年租金6万元，还有贷款90万元，12年还清。
一套是住宅，买入价100万，目前市价也是100万，年租金3万元，还有贷款50万元，15年还清。
高太太36岁，为民企职员，月税前薪资5000元。
有一个儿子6岁，即将念小学。
全家年生活支出7万元。
家庭资产还有一套80万元的自主房产，无贷款，另有20万元的上市公司股票。
二、客户理财目标1）由于租金收入还不够缴房贷本息，在房产调控政策下的房价也开始下跌，打算出脱店铺或写字楼降低贷款额，并卖掉目前的住宅，搬到较大的投资住宅住。
2）高先生不再以投资房产为业，去找一个年收入5万元的工作。
3）儿子大学前的教育金每年1万元现值，大学学费每年2万元现值。
4）两夫妻打算20年后退休，退休后的生活费用每年6万元现值。
三、基本假设1) 生活费增长率与学费增长率均假设为5%。
工作后收入增长率5%。
2) 房贷的平均利率为7%。
3）高太太的三险一金扣缴率，养老8%，医疗2%，失业1%，住房公积金个人与企业各10%。
当地社平工资3000元，最高扣缴3倍。
四、问题1）方案分析：就出售店铺或写字楼，从收益率与现金流的变化，作利弊分析。
2）财务诊断：依前项规划编制高先生售房后的家庭资产负债表与现金流量表。
2）目标可行性分析：就扩厂后能否达到其他的理财目标，提出结论与调整建议。
4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
案例分析高先生的理财规划声明●尊敬的客户：●您好！●本理财报告是用来帮助您明确财务需求和目标，帮助您对理财事务进行更好地决策,以达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。
AFP案例分析——章女士理财规划报告书
一．基本状况介绍二．基本假设寿命:80岁收入增长率:６%商铺投资回报率：8％通货膨胀率：3％房价增长率：３％(山东经济学院房地产经济研究所名誉所长郭松海认为控制在“３％—5%是比较合适的，最好在3%左右比较合适)学费增长率:3%（考虑到屡创新高的CPI指数,合理的学费成长率在3％~5％之间）存款利率：３％房贷利率：６。
6%退休后养老金回报率：５％购房首付款：3成三．家庭财务分析1.资产负债表2.收支储蓄表3。
家庭财务诊断（1)家庭储蓄率64％,属于高储蓄率家庭，且无负债，建议适当增加借款.(2）无自用资产,拥有生息资产1０万元,建议预留３个月的紧急预备金。
（3）章女士没有购买保险,女儿黄豆有一份保额为5万元的终身寿险。
两人均无社保，若有风险发生对家庭影响巨大,建议章女士购买社会保险或商业保险。
（４）章女士拥有当前价值15万元的实业资产,税前年收入为１0万,较为稳定。
但没有投资理财产品,建议做定期存款或投资债券基金等品种。
四。
客户理财目标与风险属性分析1。
客户理财目标根据与客户的沟通,认定其理财目标依照优先级排列如下: （1）章女士希望与女儿尽快购买一套价值为45万元的二居室。
是否需要购买商业保险或社保.（2）章女士希望培养女儿至大学毕业，其中大学学费为每年1。
５万元。
女儿毕业后即退休，希望能满足每个月1500的生活费用,直到8０岁。
（3）假设:章女士现在盘出服装店,得到１５万元。
另找一份有社保的工作。
工作直到５5岁退休,她希望能运用好２5万元（１5万元加上抚养费1０万元）的资产去支应女儿大学学费及退休金需求。
2。
客户的风险属性(1）风险承受能力风险承受能力评分表(2)风险承受态度（3)风险矩阵（4）根据风险属性的资产配置项目分数投资工具资产配置预期报酬率标准差相关系数承受能力55 货币20。
00% 4．０0% 2.０0% 0．5 承受态度38 债券50.00% 6。
00% 7．０0% 0.2 最高报酬率16.29％股票3０．0０% １0。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
5.理财目标规划
5.1客户理财目标
• 1）王女士再生小孩后打算辞掉工作，专心照顾家庭，但 担心未来小孩教育和购房，先生压力太大，考虑四年后小 孩上幼儿园后自行创业或再找工作。 • 2）打算明年在深圳郊区买一栋150万元的房子，贷款七 成，期限为15年。 • 3）大女儿大学四年毕业准备自己独立，打算让儿子上深 圳的重点学校一直到高中毕业，然后送儿子上大学并且希 望儿子能修完硕士学位。目前深圳的重点小学到高中每年 花费2万元，大学阶段每年花费3万元，硕士阶段每年花费 2万元。并希望明年生的小孩也能和哥哥一样读完硕士。 • 4）张先生打算在60岁退休，王女士若再就业55岁退休。 退休后年支出各3万元。
2.客户基本情况介绍
2.1家庭成员的基本信息
张大同资料 王欣资料
（1）年龄 （2）职业 （3）学历 （4）健康状况 （5）保障情况 （6）预计退休年龄 （7）预期寿命
45 企业高管 硕士学历 正常 三险一金 60 86
（1）年龄 （2）职业 （3）学历 （4）健康状况 （5）保障情况 （6）预计退休年龄 （7）预期寿命
5.2客户资源配置
根据与客户夫妇的沟通，资源配置如下：
购房 资产配置 储蓄配置 投资报酬率 通货膨胀率 学费成长率 40.00% 40.00% 8.00% 3.00% 7.00% 10.00% 6.80% 10.00% 子女教育 0.00% 30.00% 目前负债 丧葬支出 保险事故发生后支出 调整率 生息资产变现折扣率 紧急预备金月数 退休 60.00% 30.00% 70.00% 80.00% 6 金额 2,000,000 180,597
• 王欣婚前自己也有30万元的股票基金，投资目 前收益都持平
• 张先生在浙江老家还有一处房产，市价100万元， 无贷款
2.3家庭收支情况
• 张先生月薪3万元，年终奖金6万元
• 王欣月薪5000元，季业绩奖金平均5000元
• 夫妻均按照国家规定参加了三险一金 • 家庭支出每月6000元，房租3000元
理财规划报告摘要
• • • • • • • • 参数假设 客户基本情况介绍 家庭财务报表与分析诊断 风险测评 理财目标规划 保险规划 生涯仿真模拟检验 风险告知与定期检查
1.参数假设
• • • • • • • • • • • 住房公积金计提比例 ：单位、个人分别为工资的7% 养老保险个人计提比例 ：工资的10% 医疗保险个人计提比例 ：工资的2% 失业保险个人计提比例 ：工资的1% 通货膨胀率：3% 房价成长率：10% 学费成长率：7% 收入增长率(张大同)：10% 收入增长率(王欣)：10% 收入增长率(社平工资)：10% 银行存款利率：3.25% 公积金贷款利率：五年以下4.2%，五年以上4.7% 房屋银行贷款利率：一年以下6.31%，一至三年6.4%，三 至五年6.65%，五年以上6.8% • 2010年度社平工资：3894元 • 养老保险金年收益率：2% 医疗保险金年收益率：2% 住房 公积金年收益率：2% • 预期报酬率：货币：4% 债券：6% 股票：10%
金钥匙理财工作室
张大同先生 理财规划报告
制作人员：
• • • • • • • • Cc Jiaoyanhua Zhaohaiyang_ RYF198377 Lucifell Lstk_520520 Rutang Zhouliangkun
尊敬的张大同先生：
首先非常感谢您和您的夫人选择我们金钥匙理财室为您和您的家 庭提供理财服务。为配合公司内部的规定，请您在接受我们的理 财服务之前，详细阅读如下声明： 1、本理财规划书旨在对您和您的家庭目前的财务状况进行分析，探 究您和您的家庭的理财上亟待改善的方面，明确理财目标，进行 更好地决策，合理安排家庭财务资源，达到财务安全，自由、自 主、自在的人生目标。 2、本理财规划书是基于您所提供资料基础上, 结合一般的假设和合 理的估计，综合考虑您的资产负债状况，理财目标，现金收支状 况而制定的。当您和您的家庭相关内容发生变化时，需对理财规 划做相应调整。 3、负责本理财规划制作的理财人员具备大学本科以上学历，具有在 金融机构多年的从业经验，均是AFP专业人士，具有丰富的理财 经验。 4、未经您和您夫人共同书面授权的许可， 金钥匙理财工作人员不 会透漏任何有关您和您家庭的任何信息。 5、本理财规划书中所推荐的理财产品仅代表理财师个人观点，供您 和您夫人参考，同时我们郑重承诺所荐理财产品与理财师个人无 任何利益关系。 6、本理财服务收费为每份2000元。
房价成长率
房贷利率 收入增长率
注：以下各表在此基础计算
5.3教育金规划
教育金规划excel演算表
通过上面excel试算，可以得出以下结论：
初始教育金投入为2010年储蓄的22%，即39731.43，以 后每年以收入增长率10%追加投入，这样在2028年张先 生63岁的时候所投入的教育金储蓄已可以满足三个孩子 的教育金需求，届时张先生可以选择停止教育金储蓄， 或者选择继续投入以支持子女继续深造。
投资报酬率8%代入，理财准备在各年度都保持正数，表示所
有的理财目标都可以即时完成。如果以4%的报酬率累计生息 资产，则到两夫妻终老时会有1379万元的遗产 。
8.风险告知与定期检查
尊敬的张大同先生和太太：
再次感谢您们选择我们团队为您们进行理财规划，本理 财规划是根据您和太太以及你们家庭目前状况所做出的规划。 但众所周知理财规划不是一成不变的，规划需要根据您们家 庭以及工作等状况发生变化的时候，需要做出相应的调整。
住房公积金缴费
失业保险金缴费 个人所得税税基 所得税
817.74
116.82 25,663.60 5,040.90
0.00
0.00
9,812.88
1,401.84
8,875.00
69,365.80
可支配收入
22,622.70
51,125.00
322,597.40
家庭收入支出表
王欣支配收入表 编制日期:2010年12月 月平均值 税前收入 养老保险缴费 医疗保险缴费 5,000.00 500.00 100.00 季度奖金 5,000.00 0.00 0.00 单位：元 年收入 80,000.00 6,000.00 1,200.00
所以在未来的日子里，希望您和我们时刻保持沟通，一方面
确保理财规划的顺利实施，另一方面一旦您和太太以及家庭 有什么变化好对理财规划做出及时调整，以确保您和太太以
及家庭理财目标的顺利实现。
衷心感谢您的支持！
自由
自主
自在
6006案例组全体组员 2011.5.31
• 2）无负债，财务稳健，可适度利用财务杠杆加 速资产成长。
• 3）现有存款高于年支出，保持高流动性。
• 4）没有商业保费支出，夫妻只有社保未投保商 业险，保障不足。
• 5）投资性资产占可运用资金四分之三，比重过 高。
4.风险测评
客户风险分析表 张先生属于高风险承受能力，低风险承受态度客户，依 据风险分析建议的资产配置为股票和债券各占50%，投 资组合预期收益率为8%，标准差为10.92%。
7.生涯仿真模拟检验
生涯仿真表 以目前的收入水准，在10%的收入成长率与10%的房价 成长率，3%的支出成长率，7%学费成长率的假设下，根据上 面的生涯仿真表，将养亲，购房，子女教育与退休目标所需 的届时现金流量输入模拟，要达到所有理财目标的内部报酬 率无法算出来。但以无风险利率4%或风险属性法估计合理的
• 女儿大学学费每年1.5万元，儿子上小学每年2 万元，明年小孩出生每年又增加1万元支出
• 张先生父母退休无养老保险，由张先生支付每 月2000元生活费。
3.家庭财务报表与分析诊断
3.1家庭收入支出表
张大同支配收入表 编制日期:2010年12月 月平均值 税前收入 养老保险缴费 医疗保险缴费 30,000.00 1,168.20 233.64 单位：元 年终奖 60,000.00 0.00 0.00 年收入 420,000.00 14,018.40 2,803.68
5.4购房规划
购房规划excel演算表
目前计划尚有47423.75元的差额，建议采取的措施为：
1）提高首付款比例到44%
2）减少4平米的购房计划
5.5退休规划
退休规划excel演算表
在目前的资产配置计划下，张先生夫妇可顺利实现既定 养老规划，且有结余。结余部分建议可用于生活应急资
金或用于提高生活质量（全家出国旅游等）
流动性净值 投资性净值 自用性净值
500,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00
总资产合计
3,000,000.00
总净值
3.3家庭财务诊断
• 1) 家庭税后年收入500000元，年支出108000元， 储蓄392000元，储蓄率78.4%，是一个高储蓄率 的家庭，理财规划弹性大。
住房公积金缴费
失业保险金缴费 所得税税基 所得税
350.00
50.00 2,000.00 175.00
0.00
0.00 3,000.00 325.00
4,200.00
600.00
3,400.00
5.00
64,600.00
3.2家庭资产负债表
资产负债表 资
存款 流动性资产合计 债券基金 股票基金 投资性资产合计
日期:2011年5月 产
500,000.00 流动负债 500,000.00 投资负债 1,200,000.00 300,000.00 自用负债 1,500,000.00 总负债 净 值
单位：元 负 债
0.00 0.00 0.00 0.00
住房 自用性资产合计
1,000,000.00 1,000,000.00
5.6王女士再就业规划
通过上面的购房规划、养老规划和子女教育金