棚改资金支付流程及要点-培训材料.
老旧小区综合整治项目资金管理和支付审核要点
印件
预付款 进度款 结算款
资金支付审核有关要求及规范
设
类别3
计
费
取费标准
《工程勘察设计收费管理规定》（计价格〔2002〕10 号）、《国家 发展改革委关于降低部分建设项目收费标准规范收费行为等有关问题
的通知》（发改价格〔2011〕534号）计算并下浮20％
资金支付审核有关要求及规范
请款
要件
类别 3
实拨 财政资授金权支付
支付
1物.一品般、预服请换算务替 文支等出购和买政支府出性和实资基零金拨金星支支出出中（，包未括纳合入同财金政额直不接足支10付0万的元工的程工、 程万2.特监元别理的紧、造字容急设价内支计咨出服询等务支。等出支，出建支，设付项单目位前管期理设费计等费零支星出支，出合）同；金额不足100
取费条款，项目初步设计及投资概算批复金额 只 作 为 上 限 ， 不
作为签订合同依据。
工程量清单及招标控制价编制费 、 施工图审查费等（一次性支付）
2 . 如合同中未列明取费依据、标准及计算过程，需另附说明材 料。 3 . 以建设总投资、建安费为取费依据的费用需提供批复的概算
核定表。
资金支付审核有关要求及规范
02
资金支付审核有关要求及规范
其他 注意事项
结算金额填列
在申请结算款时，资金支付核定单和造价咨 询支付意见书上的“结算金额”一栏内需填 写合同最终结算金额。 合同金额需填列经过变更洽商或签订补充合 同（协议）后的合同总金额。
03
资金支付审核有关要求及规范
其他 注意事项
合同中约定的支付条款为分阶段支付的，如已满足 后续支付要求，可将前期款项合并申请一次性支付 ，并提供满足付款条件的全部成果证明材料。
房地产建设项目工程付款作业指导书
房地产建设项目工程付款作业指导书一、前言房地产建设项目是一个庞大的体系，其建设涵盖了从选址、规划、设计到施工、监理等多个环节。
而其中，项目工程付款是一个至关重要的环节，直接关系到项目的前期筹备和后期运行。
因此，编制《房地产建设项目工程付款作业指导书》对于提高工程付款工作的效率和准确性，以及保证工程付款的合法性和安全性具有重要的意义。
二、工程付款的基本概念和流程1. 工程付款的基本概念工程付款是指按照合同或约定规定，将工程建设中承包商或供应商发生的费用支付给其本人或代理人的一种行为。
其目的是为了周转资金，保证工程顺利进行，同时保障合同双方的合法权益。
2. 工程付款的流程（1）确认付款申请在工程实施过程中，承包商或供应商需要向甲方提出付款申请。
在确认付款申请之前，甲方应对施工现场进行检查，核实施工进度、质量，同时对承包商或供应商提出问题，协商解决。
当确认无误后，方可确认付款申请。
（2）编制付款计划确认付款申请后，甲方应根据施工进度和考核情况，编制出付款计划。
付款计划应包括付款的时间、金额、付款截止日期等基本信息。
（3）审核付款申请付款计划编制完成后，需对其进行审核。
审核内容包括：付款金额是否正确、付款结束时间是否准确、付款计划是否符合施工进度等。
审核不通过的，需要作出批复，并告知施工方继续完善。
（4）支付款项审核通过后，应将款项逐步支付至制定的付款时间，并把款项转账至施工方的账户上。
三、工程付款作业指南为了确保工程付款能够顺畅进行，必须制定一套完整的工程付款作业指南。
具体如下：1. 除了通常的合同付款条件外，其他任何约定在施工合同中必须尽可能准确、清晰并公正，以保障甲方和承包商或供应商的合法权益。
2. 甲方和施工方在签署施工合同之前，应对工程实施计划进行协商，谈妥所有有关工程进度和付款方式的事项。
双方应审核合同规定的付款条件，并确认其正确性。
3. 付款申请应详细列出每项支出的金额、日期及发票据号。
若没有发票据，则列明支出的原因并附上其他有关支出证明文件。
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国 家 开 发 银 行
China Develo管理机制 在资金支付前，政府相关部门、结算经办行、用款人、施工 方等相关单位应建立沟通管理机制，明确各方责任、权利和 义务，统一资金支付资料模板。
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China Development Bank
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四、资金支付流程
1、贷款资金支付流程的发起 （1）对贷款项目工程费支付，由用款人交易对手发起流程；
（2）对贷款项目拆迁补偿费用支付，由用款人直接面对拆迁 户实施的，由用款人发起流程，政府明确或由用款人委托其 他单位进行拆迁补偿工作的，由相应单位发起流程。
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一、相关解释
用款人
是指贵州省2013-2017年棚改项目各子项目的项目法人。用 款人应为项目属地政府发文指定的国有独资公司，且应与项目 可研报告批复的项目法人保持一致。用款人对国家开发银行项 目贷款资金的合规使用负主要责任，并履行与借款人签署执行 相关协议的责任、义务。
三、资金支付前期条件
4、建立和完善内部管理机制
依据省政府相关规定，项目属地政府财政 、住建部门应建立 开行贷款资金支付审核机制，明确资金支付审核经办机构及 人员，对资金支付合规性等方面进行审查。
用款人作为项目法人，应按相关法律、法规完善项目建设管 理机制，并按建设管理机制制订包括监理审核在内的贷款资 金支付内部审批表。用款人应选派熟悉项目、财务，沟通能 力较强的人员负责与开行、借款人、政府相关部门、结算经 办行进行日常沟通，确保资金支付合规、高效进行。
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29、勇猛、大胆和坚定的决心能够抵得上武器的精良。——达·芬奇
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30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华
谢谢！
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56、极端的法规，就是极端的不公。 ——西 塞罗 57、法律一旦成为人们的需要，人们 就不再 配享受 自由了 。—— 毕达哥 拉斯 58、法律规定的惩罚不是为了私人的 利益， 而是为 了公共 的利益 ；一部 分靠有 害的强 制，一 部分靠 榜样的 效力。 ——格 老秀斯 59、假如没有法律他们会更快乐的话 ，那么 法律作 为一件 无用之 物自己 就会消 灭。— —洛克
60、人民的幸福是至高无个的法。— —西塞 罗
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26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
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27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
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Hale Waihona Puke 28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子
棚户区改造项目贷款资金支付要点
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二、安顺市年第一批棚户区改造项目
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三、不同安置方式的支付要求
（一）实物安置—新建安置房
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三、不同安置方式的支付要求
（一）实物安置—新建安置房 、工程款——由用款人支付至施工方等第三方。支 付资料审查重点包括但不限于：
支付申请目的：用款人简要说明该笔支付的基本情况 资金支付申请表目的：作为区县内部的审批文件 施工方、监理方等建设方的中标通知书目的：通过公开 招投标明确建设方的合法身份 施工合同、监理合同、设计合同、采购合同等工程合同 目的：明确工程价款的计量方式 工程款项支付申请书工程款支付证书等工程量认定文件 目的：明确实际工程量，须用款人、施工方、监理方三 6 方认定
三、不同安置方式的支付要求
（三）货币安置—政府统一购买存量房源安置
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三、不同安置方式的支付要求
（三）货币安置—政府统一购买存量房源安置
由用款人支付至房源提供方等第三方。支付资料审查 重点包括但不限于： 资金支付申请表； 用款人资金支付内部审批表及支付清册（加盖用款人公 章，原件）； 地方政府发布的棚改项目货币化补偿实施办法（附对上 一级住建部门备案的证明文件，原件，首次支付提供）， 拆迁补偿公告； 地方政府（用款人）依据政府采购相关法规，和发布的 棚改项目货币化补偿实施办法，对房源选择的相关文件 （如中标通知书、成交通知书等，应明确房源名称、区 域位置，房源提供者名称，成交总价、单价等，原件， 12 同批次房源首次支付提供）；
国家开发银行
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棚户区改造项目贷款资金支付要点
国家开发银行贵州省分行客户五处
一、基本概念
（一）安置方式分类及概念
2
一、基本概念
最新棚改流程复习过程
棚户区改造工作流程一、确定拆迁、安置范围和对象1.各镇街区确定棚户区改造拆迁、安置范围。
2.检查棚户区改造拆迁安置范围是否符合国民经济和社会发展规划、土地利用总体规划、城乡规划、专项规划和社会发展年度计划。
3.编制棚户区改造年度计划。
二、制定拆迁补偿安置方案4.镇街区组织对房屋情况进行调查摸底登记，以村为单位研究制定拆迁补偿安置方案。
5.对拆迁补偿安置方案进行公示，公开征求群众意见，公示期不少于30天，公示期结束后根据公示情况修改完善方案后公布实施。
6.拆迁补偿安置方案报市住房保障领导小组审批。
7.对确定拆迁的房屋实施征收，其中：(1)对国有土地房屋，依法征收;(2)对集体土地房屋，按程序报批。
三、房屋及附属物评估8.选定房屋评估机构，依法开展评估，确定评估补偿金额。
9.镇街区组织村委会与村民签订拆迁补偿安置协议，并确定补偿安置方式。
10.镇街区根据村委会与村民签订的补偿安置协议书进行分类汇总，并将拆迁补偿安置协议报市棚改办审核、汇总。
四、组织棚改居民搬迁11.根据各镇街区申请、棚改办审核情况，市平台公司(市华安国有资产管理运营公司)分类拨付资金：(1)对选择实物安置的棚改居民，按政策拨付奖励资金;余款按建设进度分批拨付至房地产开发企业;(2)对于选择选购商品房安置的棚改居民，按政策拨付奖励资金，余款分批拨付至房地产开发企业;(3)对于选择单一货币安置的棚改居民，棚改资金按棚改办审核意见，分批拨付至棚改居民。
12. 镇街区、村委会组织棚改村民腾空房屋。
13.镇街区棚改指挥部或工作组对腾空房屋进行验收，发放合格证，并对腾空房屋进行拆除。
14.棚改办组织国土、规划、财政、住建等部门对各棚户区拆迁安置片区核定拆迁安置土地基本情况，包括拆迁土地四至、面积、土地性质等。
五、补偿与安置(一)实物补偿安置15.国土资源局对棚户区安置楼建设用地出具勘测定界图;规划局根据勘测定界图、安置楼建设要求等出具《建设用地规划设计条件通知书》。
棚户区改造项目贷款资金支付要点.pptx
发票-----目的：收款证明，须逐笔结清
反映工程施工进度的其他证明材料（如工程款进度月报、工程量清
单、形象进度说明等） -----目的：反映实际工程量
6
谢谢阅读 2020-5-30
三、不同安置方式的支付要求
• 《资金支付申请表》表样
• 支付申请（样例）
7
谢谢阅读 2020-5-30
三、不同安置方式的支付要求
资金支付申请表-----目的：作为区县内部的审批文件
施工方、监理方等建设方的中标通知书-----目的：通过公开招投标 明确建设方的合法身份
施工合同、监理合同、设计合同、采购合同等工程合同-----目的： 明确工程价款的计量方式
工程款项支付申请书/工程款支付证书等工程量认定文件-----目的： 明确实际工程量，须用款人、施工方、监理方三方认定
谢谢阅读 2020-5-30
二、安顺市2016年第一批棚户区改造项目
借款人名 称
项目名称
所在区县
合同金额/ 贷款余额/
万元
万元
拆迁户数
1-实物安 置套数
2.1-纯货 币安置户
数
2.2-政府 统一购买
存量房套
数
2.3-居民 自主购买
存量房套
数
西秀区 282700 100000 8023
3209
1928
（一）实物安置—新建安置房
2、拆迁过渡费——由用款人（或政府指定部门）经代理行支付至拆 迁户。支付资料审查重点包括但不限于：
支付申请-----目的：用款人简要说明该笔支付的基本情况 资金支付申请表-----目的：作为区县内部的审批文件 征收（拆迁）补偿方案等相关文件-----目的：明确补偿标准。注意：
棚改资金财务制度
棚改资金财务制度一、总则为了规范棚改资金的使用和管理，提高棚户区改造项目的效率和质量，特制定本制度。
二、资金来源棚改资金主要来源于以下几个方面：1.中央和地方政府拨款：国家和地方政府根据棚户区改造计划和项目需求，向棚改项目提供财政拨款。
2.土地出让收入：棚改项目在改造过程中可能涉及土地出让，出让收入应用于棚改资金。
3.其他收入：包括政策性融资、基金支持等。
三、资金管理1.资金监管：棚改资金应由专门机构进行监管管理，确保资金的使用符合项目规划和相关政策法规。
2.项目评审：棚改资金的使用应经过项目评审，确保项目合理、规范、符合法律法规。
3.资金分配：资金分配应按照项目进度和需要，合理安排资金使用计划。
4.资金使用：资金使用应按照项目计划和合同约定，确保资金用于项目建设和改造。
四、资金监督1.监督机构：建立专门的监督机构，对棚改资金的使用进行监督，及时发现和纠正问题。
2.监督方式：监督方式包括财务审计、监察检查、投诉举报等，确保资金使用合法合规。
3.监督结果：监督结果应及时报告给相关部门和单位，对违规行为进行处罚和处理。
五、财务报告1.资金流向：每月应定期向上级主管部门报送财务报告，清楚展示资金来源、使用情况和流向。
2.财务报表：应编制合格财务报表，包括资产负债表、损益表等，确保财务信息真实、准确。
3.财务审计：每年应进行财务审计，对资金使用情况进行审计核实，发现问题及时整改。
六、风险管理1.风险控制：对棚改资金使用过程中可能出现的风险进行预判和控制，确保项目的安全和稳定。
2.风险评估：建立风险评估机制，对项目风险进行评估和分类，制定相应应对措施。
3.风险应对：对于风险事件的发生，应及时进行应对和处理，最大限度减少损失和影响。
七、违规处理对于违规使用棚改资金的单位和个人，应严格依法处理，包括追回资金、处罚单位及责任人等。
八、附则本制度自发布之日起生效，如有修订，应经过相关审批程序后执行。
以上为本制度的内容，旨在规范棚改资金的使用和管理，提高项目的效率和质量，确保资金安全和稳定。
棚改财务管理制度
第一章总则第一条为规范棚户区改造（以下简称“棚改”）项目财务管理，确保财政资金安全、高效使用，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我国实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于所有参与棚改项目的政府部门、企事业单位、施工单位和监理单位。
第三条棚改财务管理应遵循以下原则：1. 法规先行，依法管理；2. 预算管理，规范运作；3. 安全保障，风险控制；4. 透明公开，接受监督。
第二章财务预算管理第四条棚改项目预算编制应严格按照国家相关法律法规和政策要求，结合项目实际情况，合理编制。
第五条棚改项目预算包括以下内容：1. 项目总投资预算；2. 项目建设成本预算；3. 项目资金筹措预算；4. 项目资金使用预算。
第六条棚改项目预算编制完成后，由项目单位报送上级主管部门审批。
第七条经批准的棚改项目预算，项目单位应严格执行，不得随意调整。
第三章资金筹措与使用第八条棚改项目资金筹措渠道包括：1. 中央财政资金；2. 地方财政资金；3. 企业自筹资金；4. 社会捐赠资金。
第九条棚改项目资金使用应遵循以下规定：1. 专款专用，不得挪用；2. 按时到位，确保项目进度；3. 严格按照预算执行，控制成本；4. 加强审计监督，确保资金安全。
第十条棚改项目资金使用流程：1. 项目单位提出资金使用计划；2. 上级主管部门审核批准；3. 财政部门拨付资金；4. 项目单位使用资金；5. 项目单位报送资金使用情况。
第四章财务核算与报告第十一条棚改项目财务核算应严格按照国家会计制度进行，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十二条棚改项目财务报告应包括以下内容：1. 项目概况；2. 资金筹措与使用情况；3. 项目成本核算；4. 财务状况分析；5. 项目效益分析。
第十三条棚改项目财务报告应定期报送上级主管部门，接受审计监督。
第五章监督检查第十四条上级主管部门应加强对棚改项目财务管理的监督检查，确保财政资金安全、高效使用。
改造棚户区工资流程的步骤与要求
改造棚户区工资流程的步骤与要求The process of wage distribution for the shantytown renovation project involves several steps. Firstly, the government allocates funds for the project and sets a budget for labor costs. Then, the project management team calculates the total number of workers needed and determines the wage rates based on the local labor market conditions and skill requirements.Once the project starts, the workers are hired through a transparent and fair recruitment process. They are required to sign employment contracts that outline their job responsibilities, working hours, and wage rates. The wages are typically paid on a monthly basis, either through direct bank transfers or in cash.To ensure transparency and fairness, the project management team closely monitors the wage distribution process. They keep records of the number of hours worked by each worker and verify it with their supervisors. Any discrepancies or complaints regarding wages are thoroughly investigated and resolved promptly.Furthermore, the project management team may also provide training and support to the workers to enhance their skills andproductivity. This not only benefits the workers but also helps in achieving the overall goals of the shantytown renovation project.中文回答：棚户区改造工资流程包括几个步骤。
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三、资金支付前期条件
6、资本金 除软贷款以外的项目资本金（含上级政府补助资金和地方自 筹资金），应与中长期项目贷款年度内同比例到位，若到位 比例不足，将停止贷款发放与支付。 地方自筹资本金来源为各种财政资金，用款人所有者权益、 企业折旧资金、按国家规定从资金市场筹措的资金等。不得 以流动资金贷款、委托贷款、信托贷款、工程垫资等债务性 资金作为资本金来源。
流程发起人负责按附件一的要求与用款人共同提供贷款资金 支付申请表及相关资料，用款人负责整个贷款资金审核流程 的办理。
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四、资金支付流程
2、贷款资金支付的审核流程 （1）对贷款项目工程费支付，用款人应完成包括监理审核在 内的内部审核流程，和向属地住建部门、财政等部门的审核 流程，将资金支付申请表及相关资料原件报省国开行客户处， 同时复印件抄送经算经办行。客户处在审核资金支付资料后， 通过网银将贷款资金支付到流程发起人在结算经办行开立的 结算账户（对设计费、监理费等较小额度款项支付，可支付 至结算经办行以外账户），结算经办行对流程发起人下一步 资金走向，从合规、合理等方面进行资金监控。
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三、资金支付前期条件
3、建立沟通管理机制 在资金支付前，政府相关部门、结算经办行、用款人、施工 方等相关单位应建立沟通管理机制，明确各方责任、权利和 义务，统一资金支付资料模板。
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棚户区改造工程资金管理办法
棚户区改造工程资金管理办法第一条为保证棚户区改造工程顺利实施，全面落实惠民生、促增长的国家政策，保证资金安全，加强资金管理，根据住房和城乡建设部、国家发展和改革委员会、财政部、国土资源部、中国人民银行五部委局联合发布的《关于推进城市和国有工矿棚户区改造工作的指导意见》（建保[2009]295号），财政部、住房和城乡建设部《关于印发<中央补助城市棚户区改造专项资金管理办法>的通知》（财综〔2010〕46号）等相关规定，结合企业实际情况，特制定本办法。
第二条棚户区改造资金实行专人负责、专项管理、专款专用、分账核算，规范使用、确保资金安全。
棚改资金管理严格实行项目法人责任制，资金使用实行集体会审下的“一支笔”报账制，项目负责人必须对资金的安全合理使用负责。
第三条棚户区改造资金实行“中央定额补助、省级配套支持、企业自行筹措、个人合理负担”的筹资方式，多渠道筹集建设资金。
第四条棚户区改造资金按基本户型50平方米，中央财政补贴1.5万元/户；省级财政配套1万元/户；企业补贴现金不超过1万元/户，并提供适宜建房的土地及拆迁土地上的资产；其余由职工自筹解决。
第五条资金筹集除职工自筹和地方政府配套设施部分由各片区棚户区改造工程项目办公室负责外，其他资金的筹集由局棚户区改---------------------------------------------------------精品文档造领导小组负责。
各渠道资金及时筹措到位，以保证棚改工程顺利推进。
对家庭经济困难需要住房贷款的职工，企业可以帮助联系贷款事宜，需由职工自行提供担保。
第六条棚户区改造资金按国家及企业统一标准补贴及职工自筹，分片区按属地原则包干使用。
各片区棚户区改造工程项目办公室要公开、透明地使用资金，确保资金的有效使用。
第七条棚户区改造工程建设要严格按照财政部《关于印发<基本建设财务管理规定>的通知》（财建〔2002〕394号）进行会计核算，并按要求标准控制建设单位管理费。
资金支付流程
项目资金预算治理第九条所有资金收入必需及时汇入公司指定的收款专户，资金由公司统一安排利用，内部资金挑唆由公司财务会计部直接通知项目财务主管执行；各司属单位利用资金需按月向公司填报资金预算，经公司预算委员会审定后由公司财务会计部组织实施。
第十条公司内部各单位必需严格依照以收定支和等比例支付的原那么，依照审定的资金预算项目进行合同支付。
审定的资金预算当月有效，未执行部份下月要从头填报。
第十一条资金收付总流程：各项目部资金结算收入与公司融资收入及其他各类资金收入进入公司的银行收款专户，再由银行收款专户按资金预算及用途转入公司本部的各开户银行及各项目部在本地的开户银行，再由此二类开户银行按公司审批的资金预算支付项目部零星资金支出及项目进度款，公司本部的各开户银行支付公司本部日常开支及各类投资款项。
详见图1-1：资金收入：银行账户：预算支付：图1-1 资金收支治理流程图第六章项目部资金预算编制流程第十七条项目部应每一个月合理准确估量资金预算收入，取得相关收款凭据，并按此编制项目资金收入预算。
具体流程如下：一、项目部合约部门负责依照工程部门提供的完成工作量资料向业主（或总承包商）报送工程进度表（或工程进度款申请表），并取得业主（或总承包商）签认；二、项目部财务部门依照业主（或总承包商）签认的工程进度表（或工程进度款申请表），编制资金收入预算；3、项目领导负责审定资金收入预算并按时上报公司资金预算治理委员会。
第十八条项目部应每一个月合理准确估量资金预算支出，并按此编制项目资金收入预算。
具体流程如下：一、项目部合约部依照工程部门、材料部门、机务部门及其他部门提供的各供给商（工程分包商、材料采购商、机械租赁商等）完成工作量报表编制本月应付分包工程款（工程分包款、材料采购款、机械租赁款等）资金预算表；二、项目部财务部门依照项目部合约部门的资金预算表编制整个项目部的当月资金收付预算表（表格格式见附表1-1）和分包合同付款台帐表（表格格式见附表1-2）。
棚改办财务制度
棚改办财务制度一、棚改办财务制度的基本内容1、资金来源：城市棚改工程的资金主要来源于国家、地方和城市棚改办的拨款。
国家和地方拨款用于支付国家和地方补贴、奖励和资助等费用，城市棚改办拨款用于支付整个工程的建设、改造、维护等费用。
2、资金使用：城市棚改工程资金主要用于城市棚户区的改造、重建、配套设施建设、安置房建设等。
资金使用应当坚持公开、公平、公正的原则，确保资金的正确使用。
3、资金管理：城市棚改工程资金应当建立健全的财务管理制度，加强对资金的监督和管理，确保资金的合理使用。
财务管理应当坚持规范、透明、公开的原则，保障资金的安全性和有效性。
4、财务审计：对城市棚改工程的资金使用进行定期审计，发现问题及时纠正，防止违规、失职、渎职等现象的发生。
审计应当包括资金收支情况、资产负债状况、财务业绩等内容。
5、财务报告：对城市棚改工程的资金使用情况进行定期报告，向上级部门和社会公开透明，接受社会监督。
报告内容应当包括财务收支、资产负债、财务业绩等方面的情况。
二、棚改办财务制度的具体操作1、建立财务管理部门：城市棚改工程应当设立专门的财务管理部门，负责资金的管理、使用和监督。
财务管理部门应当具备财务管理、审计、法律等专业知识，保证资金的安全使用。
2、建立财务管理制度：城市棚改工程应当建立健全的财务管理制度，包括资金管理规定、审批程序、财务制度、内部控制等。
财务管理制度应当依法制定，明确责任、权限和程序，确保资金的正确使用。
3、建立财务监督机制：城市棚改工程应当建立健全的财务监督机制，对资金的使用情况进行监督和检查。
财务监督应当包括内部监督、外部监督、社会监督等多种形式，确保资金的安全使用。
4、加强财务培训：城市棚改工程应当加强财务管理人员和相关人员的培训，提高他们的财务管理水平和法律意识。
培训内容包括财务管理知识、审计知识、法律法规等，保证资金的正常使用。
5、加强财务技术支持：城市棚改工程应当加强财务信息系统建设，提高财务管理的信息化水平。
棚改指挥部财务制度
棚改指挥部财务制度第一章总则第一条为做好棚改项目的资金管理，规范经费使用，保障项目资金使用的安全性、合法性和有效性，制定本制度。
第二条棚改指挥部财务制度适用于棚改项目资金的管理和使用。
第三条棚改指挥部财务制度是指挥部财务管理的基本规范，是指挥部根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国审计法》及其他有关法律法规和规章制度建设而规定的制度。
第四条棚改指挥部财务制度的基本原则是依法管理、公开透明、财务市场化、责任约束。
第二章资金管理第五条棚改指挥部收到资金后，应按照相关规定将资金存入指定账户，并定期对账户余额进行监督和核对。
第六条棚改指挥部应建立完善的资金管理制度，健全审批、审查、核算、管理和监督等各个方面的制度，确保各项资金使用合理、规范。
第七条棚改指挥部应加强对资金使用的内部管理，建立完善的内部控制机制，确保资金使用的安全性和合法性。
第八条棚改指挥部应定期对项目资金的使用情况进行审计，确保项目资金的使用效果符合立项要求。
第三章经费使用第九条棚改指挥部的经费使用应按照财务制度规定的程序和要求进行，并应做到合理、规范、透明。
第十条棚改指挥部应加强对经费使用的监督和管理，确保经费使用符合法律法规的要求，并确保经费使用的效果能够达到项目的预期目标。
第十一条棚改指挥部应建立健全经费使用管理制度，包括经费使用的审批流程、审查程序、管理办法等。
第十二条棚改指挥部使用经费应严格按照法律法规和项目建设方案要求进行，不得超出预算范围，不得私自挪用或挥霍浪费。
第四章资金监督第十三条棚改指挥部应加强对资金监督工作的组织和协调，制定专门的监督计划和实施方案，确保监督工作的有效开展。
第十四条棚改指挥部应建立健全资金监督机制，包括对资金使用情况的监测、调查和核实等，确保资金使用的合法性和效益。
第十五条棚改指挥部应建立健全资金监督报告制度，对项目资金的使用情况定期进行汇总、分析和报告，并提出改进建议。
第十六条棚改指挥部应加强对外部监督的接受和配合，定期向社会公布项目的资金使用情况，接受各级监督部门的监督和检查。
棚改办财务管理制度
第一章总则第一条为加强棚户区改造项目（以下简称“棚改项目”）财务管理，规范资金使用，确保棚改项目资金的安全、有效和合规，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我办实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我办负责的棚改项目的资金管理，包括项目预算编制、执行、监督和考核等环节。
第三条棚改项目财务管理应遵循以下原则：1. 法规先行原则：严格按照国家法律法规和财政管理制度执行。
2. 安全合规原则：确保资金安全，防止资金流失和违规使用。
3. 效率优先原则：提高资金使用效率，确保项目顺利实施。
4. 公开透明原则：加强财务公开，接受社会监督。
第二章财务管理职责第四条棚改办财务管理部门负责：1. 负责编制、执行和监督棚改项目财务预算。
2. 负责棚改项目资金筹集、支付和核算。
3. 负责财务报表的编制和报送。
4. 负责财务档案的管理和保管。
第五条棚改项目相关部门应配合财务管理部门做好以下工作：1. 提供项目相关资料和财务信息。
2. 参与项目预算编制和执行。
3. 对项目资金使用进行监督。
第三章预算管理第六条棚改项目预算编制应遵循以下程序：1. 收集项目资料，分析项目资金需求。
2. 编制项目预算草案，经相关领导审批后报送财务管理部门。
3. 财务管理部门审核预算草案，提出修改意见。
4. 预算草案经审批后正式下达执行。
第七条棚改项目预算执行应遵循以下规定：1. 严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
2. 项目资金支出应严格按照预算科目和金额执行。
3. 超出预算的资金支出需经审批后执行。
第四章资金管理第八条棚改项目资金筹集应遵循以下规定：1. 资金来源应合法合规，确保资金安全。
2. 资金筹集方式应多样化，确保资金需求。
第九条棚改项目资金支付应遵循以下规定：1. 严格按照合同和预算执行支付。
2. 支付程序应规范，确保资金使用透明。
3. 支付凭证应完整，确保财务记录准确。
第十条棚改项目资金核算应遵循以下规定：1. 建立健全资金核算制度，确保核算准确。
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三、资金支付前期条件
6、资本金 资金支付前，各地方政府或用款人应将中央划拨的棚改补助 资金汇至用款人在开行开立的资本金结算账户，由开行监管 使用。 如中央补助资金已投入项目使用，则由用款人提供相关凭证， 凭证应包含：从财政拨款至用款人，用款人将对应资金使用 至贷款项目的全部证明材料（如财政拨款凭证、银行汇款凭 证、投入项目使用的合同和对方收款凭证等）。相关凭证应 符合开行及监管部门对项目资本金材料的要求。
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一、相关解释
用款人
是指贵州省2013-2017年棚改项目各子项目的项目法人。用 款人应为项目属地政府发文指定的国有独资公司，且应与项目 可研报告批复的项目法人保持一致。用款人对国家开发银行项 目贷款资金的合规使用负主要责任，并履行与借款人签署执行 相关协议的责任、义务。
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四、资金支付流程
1、贷款资金支付流程的发起 （1）对贷款项目工程费支付，由用款人交易对手发起流程；
（2）对贷款项目拆迁补偿费用支付，由用款人直接面对拆迁 户实施的，由用款人发起流程，政府明确或由用款人委托其 他单位进行拆迁补偿工作的，由相应单位发起流程。
三、资金支付前期条件
4、建立和完善内部管理机制
依据省政府相关规定，项目属地政府财政 、住建部门应建立 开行贷款资金支付审核机制，明确资金支付审核经办机构及 人员，对资金支付合规性等方面进行审查。
用款人作为项目法人，应按相关法律、法规完善项目建设管 理机制，并按建设管理机制制订包括监理审核在内的贷款资 金支付内部审批表。用款人应选派熟悉项目、财务，沟通能 力较强的人员负责与开行、借款人、政府相关部门、结算经 办行进行日常沟通，确保资金支付合规、高效进行。
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三、资金支付前期条件
4、建立和完善内部管理机制
结算经办行应制订对开行贷款代理资金的内部管理制度，完 善对开行贷款代理资金支付的内部审核流程，落实资金支付 经办、审核、审批各级主体责任和权限。设立档案室，对每 笔代理资金支付的审批记录及相关支撑材料进行归档。
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一、相关解释
结算经办行
是指与国家开发银行、用款人、商业银行签订的《结算资 金监督管理协议》中所明确的，在项目所在地的商业银行机构。 结算经办行应严格按《结算资金监督管理协议》的约定，协助 国家开发银行贵州省分行对贷款资金的使用进行监督管理并提 供资金结算服务。
1、账户
用款人已在结算经办行开立结算账户，施工方、由用款人直 接采购的主要材料、设备供应商，涉及拆迁补偿资金支付链 条上全部单位均已在结算经办行开立结算账户。
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三、资金支付前期条件
2、协议及支持文件
结算资金监督管理协议已签订。对于拆迁补偿部分，用款人 与拆迁实施单位的委托协议已签订，或政府文件已明确拆迁 实施单位；对于建安工程部份，施工单位中标通知书已签发 （均应为公开招标，应有当地政府招标办盖章，并可在政府 指定招投标网站上查询中标公示），施工合同、监理合同已 签订（监理费达到规定金额，也应公开招标）。
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二、贷款资金支付监管目标
在明确相关各方责任、权利和义务的基础上，充分发挥各 方职能，确保项目资金完全按可研报告规定的建设内容和借款 合同的约定，合规、高效使用。
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三、资金支付前期条件
统借统还”模式和政府购买服务模式，以省级或市级承接主体
作为借款人，国家开发银行发放的中长期项目贷款和软贷款。
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一、相关解释
贷款资金支付流程
是指国家开发银行向借款人发放贷款，并于发放当日转入
各项目用款人在国家开发银行贵州省分行开立的存款账户后， 贷款资金从用款人在开行账户使用至贷款项目的全部流程。贷 款资金支付流程应符合相关监管规定。
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三、资金支付பைடு நூலகம்期条件
6、资本金 除软贷款以外的项目资本金（含上级政府补助资金和地方自 筹资金），应与中长期项目贷款年度内同比例到位，若到位 比例不足，将停止贷款发放与支付。 地方自筹资本金来源为各种财政资金，用款人所有者权益、 企业折旧资金、按国家规定从资金市场筹措的资金等。不得 以流动资金贷款、委托贷款、信托贷款、工程垫资等债务性 资金作为资本金来源。
国家开发银行
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贵州省2013-2017年棚改项目 国家开发银行贷款资金 支付流程及要点
国家开发银行贵州省分行 2015年10月
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一、相关解释
贵州省2013-2017年棚改项目国家开发银行贷款
是指经贵州省住建厅向国家开发银行贵州省分行致函确认， 纳入国家棚户区改造计划的项目，按“统一评级、统一授信、
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三、资金支付前期条件
3、建立沟通管理机制 在资金支付前，政府相关部门、结算经办行、用款人、施工 方等相关单位应建立沟通管理机制，明确各方责任、权利和 义务，统一资金支付资料模板。
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三、资金支付前期条件
5、贷款项目实施合规进行
对已开工的棚改贷款项目，建设或实施内容均应与申报贷款 时提供的可研报告保持一致（如建设或实施内容因实际情况 需发生改变，必须按相关规定完成项目变更手续）。
项目建设管理完全符合国家和地方政府的现行规定。