集中报销信息平台-业务流程介绍-1.ppt

七、预算控制
• 集中报销平台要求对各类报销业务实施预算 控制。预算控制的目标是分层级、分项控制 ，原则是报销事项事前要有预算，现阶段实 施总额与分项相结合的控制方法，对重点、 敏感、大额事项实施分项控制，五项费用实 施分项控制。
八、影像技术
• 为实现对报销票据的集中处理，利用影像采集、影 像识别等技术，搭建影像管理平台，为集中报销系 统提供影像技术服务支撑。影像技术使得报销方式 由传统的现场票据实物传递转向远程的报销票据信 息传送、审批和校验，新的报销模式和新的管理流 程，为集中报销完成远程审批提供了保障。
集中报销信息平台 宣传册
2012年10月30日
前言
为使公司员工及时了解和正确使用集中报销平 台系统，现将集中报销平台建设意义、集中报销平 台有关业务流程、报销范围、审批流程、归口管理 等知识，向广大员工逐一介绍，希望能对员工正确 使用集中报销平台有所帮助，有不正确之处，欢迎 大家批评指正。
一、集中报销平台建设的重要意义
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十、集中报销业务流程
（三）主要流程框架
事前审批
员
工
发
起
报销申请
报销审批
扫描传输
集中报销 抽查审核
生成会计 凭证信息
支付款项 报销报告
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审批设置管理
审批流程三个基本环节
报销人提出报销业务申 请，真实准确的描述报销 内容和事由，并按要求提 供相应单据。
申请人所在部门或业务 单元的负责人对报销申请 进行业务审核，提出审核 意见。
8 税费及行政事业收费主要指房产税、土地使用税等税费，以及经营证照审验等事业性收费。
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其他费用 主要指未包含在上述8类费用内的技术服务费、技术转让费等几项费用。
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捐赠及罚款 指在营业外支出中列支的捐赠、赞助和罚款支出。
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财产保险费 指企业生产经营中发生的相关财产保险支出。
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员工福利费用 主要指从应付福利费列支的探亲费、疗养费、体检费等支出项目。
六、审批设置
• 按照集中报销信息平台设计思想，配套制定《集中 报销业务审批管理暂行规定》，集中报销业务均设 置相应的审批节点和流程，并固化到信息平台的管 理制度和操作流程当中。
• 审批设置重点解决的问题是，对审批节点、审批流 程实现规范化、标准化和制度化，明确划分各层级 之间以及财务部门与业务部门之间的管理权限与职 责，有利于提高效率、降低风险。
九、集中报销范围
集中报销平台统一管理12大类、117项费用要素。已在ERP管理并发起报销的 费用项目，以及地区公司内部非法人单位之间的关联交易不纳入集中报销平台。
序号
费用类别
说明
1
五项费用 指差旅、办公、会议、业务招待和出国人员经费五项费用相关项目。
2
日常办公费用 与日常办公相关的图书资料和低值易耗品等项目。
3
公司管理费用 与企业整体管理相关，一般不划分下级受益单位的项目。例如咨询费等。
4
公共运行费用 企业整体运行环境维护费用，如物业、取暖、水电费等。
5
车辆费用 指公务车辆发生的租赁、修理、油料等运行费用。
6
租赁费用 指房屋、通讯线路等租赁费用。
7
运费及修理费 主要指管理部门和人员发生的运输费，以及房屋、办公设备等的维修费。
目前，中国石油与国际先进水平相比， 在管理上还存在较大差距，特别是在财务 职能管理上，还更多的受固有体制和传统 习惯的影响和制约，存在着组织层级多、 用工总量大、职能重复、操作流程缺乏统 一规范等问题，不能满足集团公司未来长 远发展的要求。
一、集中报销平台建设的重要意义
为进一步探索完善和建立“国际一流”的财务 管理体系，适应建设综合性国际能源公司的目标要 求，集团公司决定借鉴国际公司经验，在集中报销 业务上开展共享服务模式的初步尝试，升级网上报 销系统，发行公司卡，形成集团公司集中报销信息 平台，优化、规范、统一相关标准和流程，强化对 非生产性支出的全面管控；同时为以后的集团公司 财务共享中心建设积累经验，创造条件，统一思想 。
二、集中报销平台建设目标
• 四是通过贯彻执行相应制度和操作手册，实现涵盖集团公司 上下相关流程和标准的制度化、统一化和规范化；
• 五是通过技术手段，固化业务流程和标准，实现预算控制和 在线审批；
• 六是通过对数据的集中分析，完成标准化和个性化的报告， 提供对部门、地区公司、集团公司相关决策的有效支持。
三、财务推进目标
• 利用两到三年时间基本实现地区公司一级的集中报 销管理；随着集团公司财务共享中心的建立，最终 实现集团公司一级的集中报销。
四、集中报销平台概念
• 集中报销平台是按照集中、共享理念研究开 发的，由专门管理团队负责运营的，集公司 国内外非生产性支出报销管理的总和。集中 报销平台负责集中报销业务的政策、制度、 标准的管理及修订，以及各地区公司集中报 销业务计划安排、推进与落实。
具备相应审批权的审批 人对报销申请进行审核或 退回。
业务申请
业务审核
业务审批
✓ 当业务审核人具有相应审批权限时，业务审核和业务审批两个 环节可以合并设置。
✓ 审批人一般设至地区公司二级单位，除规模较大，管理架构较 为复杂的企业外，三级及以下单位不设置审批人。
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审批设置管理
审批流程控制
➢ 非归口管理费用项目，由各单位（部门）负责人审批； ➢ 归口管理费用项目，由各单位指定归口管理部门审批； ➢ 超标准支出或重大项目支出，地区公司可设置专用审批程序；
五、公司卡概念
• 公司卡是指集团公司委托签约银行统一发放 的，由个人、集体持有，用于公务消费支出 ，并由各所属企业负责还款的银行卡，配套 制定《集团公司公司卡管理暂行办法》。发 行公司卡可以有效减少员工公务消费支出的 个人垫付，提高公务消费的透明度，实现源 头控制。通过与人力资源数据、银行消费数 据、报销数据自动传输，提高运行效率。
二、集中报销平台建设目标
• 具体目标是实现集团公司报销业务的标准化、程序化、自动 化、制度化、在线审批和决策支持，即：
• 一是实现费用项目统一、管控流程统一、费用标准统一和数 据结构统一；
• 二是通过身份识别、报销审批、付款和会计处理的程序化， 最MIS、预算、资金平台、大司库、HR、合同、影像扫 描、出国人员管理、机票订购、邮件、短信等系统对接，自 动同步人员、组织机构等相关信息，实现业务端发起、自动 识别和自动提醒，提高处理效率；