x子公司资金计划管理制度9
公司资金计划管理制度
公司资金计划管理制度第一章总则第一条为规范公司资金计划管理，保障公司资金安全，提高资金利用效率，制定本制度。
第二条公司资金计划管理制度是公司内部管理制度的重要组成部分，适用于公司内各级部门及全体员工。
第三条公司资金计划管理制度遵循合理、规范、透明、公平的原则，以实现公司经营目标和利益最大化为宗旨。
第四条公司财务部门负责本制度的组织实施和监督管理工作。
第二章资金计划编制第五条公司各部门应根据公司年度经营目标、战略规划和发展规划，结合自身业务特点，编制年度资金计划。
第六条资金计划包括现金流量计划、资金需求计划、资金筹集计划和资金使用计划。
第七条现金流量计划应结合公司日常经营活动、资金收支情况以及预算编制情况，合理进行现金流量预测。
第八条资金需求计划根据各部门经营活动和项目融资需求，合理确定各项资金需求。
第九条资金筹集计划是指公司根据资金需求情况，合理确定资金筹集的方式和渠道，确保资金需求得以满足。
第十条资金使用计划是指公司根据资金需求情况，合理安排资金的使用，确保资金的有效利用。
第十一条资金计划的编制应注重与各部门的协调、沟通和合作，确保资金计划的有效性和可行性。
第三章资金计划执行第十二条各部门在执行资金计划时，应严格按照所制定的计划进行有效执行，不得擅自变更或挪用公司资金。
第十三条财务部门应加强对资金使用情况的监督和审查，及时发现和纠正资金使用中的问题，确保资金使用的合法合规。
第十四条若公司因业务需要或其他特殊原因需要调整资金计划，应提出书面申请，经财务部门审批并报公司领导批准后方可执行。
第十五条对于超出资金计划的实际支出或收入，应及时进行调整，确保公司资金的合理使用。
第十六条公司在执行资金计划时，应加强内部沟通和协作，确保资金使用的透明和公平。
第四章资金计划监督第十七条公司财务部门应建立资金计划监督制度，加强对资金计划执行情况的监督和检查。
第十八条财务部门应定期对各部门资金计划执行情况进行检查和评估，及时发现并解决资金计划执行中的问题。
子公司货币资金管理制度
子公司货币资金管理制度一、总则为规范子公司的货币资金管理，确保资金安全、高效利用，提高公司的资金运作效率和盈利能力，特制订本管理制度。
二、管理范围本制度适用于公司所有子公司的货币资金管理工作，包括现金、银行存款、支票、汇票等一切货币资金。
三、管理原则1. 安全原则：确保公司货币资金的安全性，防范各类风险，避免损失。
2. 高效原则：合理利用公司货币资金，追求资金的最大效益。
3. 透明原则：保持资金的透明度，做到明明白白，不留痕迹。
4. 合法合规原则：严格遵守相关法律法规，遵循公司的财务制度和规章制度。
四、责任分工1. 公司财务部门负责公司货币资金的日常管理工作，包括预算、使用、监控和报告。
2. 子公司财务经理负责子公司货币资金的日常管理工作，承担资金使用、监控和报告的责任。
3. 财务主管、出纳等相关人员要严格执行公司的财务管理制度，确保资金安全、高效使用。
五、资金盘点、核对1. 子公司每月对货币资金进行盘点和核对，确保账面和实际资金一致。
2. 所有涉及资金的单据、凭证必须详细、准确，保留备查。
3. 资金盘点由两名以上财务人员参与，盘点结果需经领导或监事会审批确认。
六、资金使用1. 资金使用必须合理合法，不得挪作他用，不得用于个人或其他非公司用途。
2. 财务主管需根据公司的各项经营计划和预算，合理安排资金使用计划。
3. 周转资金按项目、用途进行编制，需经公司主管领导审批后方可实施。
4. 资金使用需经过多级审批，确保审批程序完整、程序合法。
七、资金监控、管理1. 子公司财务主管要建立健全资金监控机制，明确资金来源、去向，加强对资金流动的监控。
2. 定期对公司货币资金进行统计分析，查找资金流动状况的问题，及时采取措施纠正。
3. 一旦发现资金使用过程中出现问题，财务主管应立即向公司领导或监事会报告，积极采取应对措施。
4. 对银行存款、支票、汇票等凭证要进行认真管理，确保凭证安全，防止损失。
八、资金报告1. 每月底需编制并提交《子公司货币资金报告》，详细列示本月的资金收支情况和存量。
集团对子公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强集团资金管理，规范子公司资金运作，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其所有子公司（以下简称“子公司”）。
子公司应严格遵守本制度，确保资金运作合规、高效。
第三条集团对子公司资金管理制度应遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团对子公司资金实行统一管理，确保资金运作规范、透明。
（二）授权管理原则：集团根据子公司实际情况，合理授权子公司使用资金，并对其资金使用进行监督。
（三）风险控制原则：集团应加强对子公司资金使用的风险控制，防范资金风险。
（四）效率原则：提高资金使用效率，确保资金运作顺畅。
第二章资金管理制度第四条集团设立资金管理中心，负责制定、实施和监督资金管理制度。
第五条子公司应设立资金管理部门，负责具体执行资金管理制度。
第六条子公司资金来源：（一）子公司自身经营收入；（二）集团内部资金调配；（三）外部融资。
第七条子公司资金使用：（一）子公司应按照集团授权范围使用资金；（二）子公司应遵循资金使用原则，确保资金使用合法、合规；（三）子公司应定期向集团报告资金使用情况。
第八条子公司资金管理：（一）子公司应设立专用账户，对资金进行集中管理；（二）子公司应定期对资金进行盘点，确保资金安全；（三）子公司应建立健全内部控制制度，防范资金风险。
第三章资金监督与检查第九条集团定期对子公司资金管理进行监督和检查，确保资金管理制度有效执行。
第十条子公司应积极配合集团监督检查，及时报告资金管理情况。
第十一条集团对子公司资金管理中发现的问题，应督促子公司整改，并追究相关责任。
第四章责任与处罚第十二条子公司违反本制度，导致资金损失或风险的，应承担相应责任。
第十三条子公司资金管理部门及负责人对资金管理负有直接责任。
第十四条集团对违反本制度的子公司及个人，将依法进行处罚。
第五章附则第十五条本制度由集团资金管理中心负责解释。
子公司的资金管理制度
一、总则为加强和规范子公司资金管理，确保资金安全、合规、高效使用，提高资金使用效益，保障公司整体战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》等相关法律法规及公司规章制度，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司下属所有子公司及其分支机构。
三、资金管理制度内容1. 资金预算管理（1）子公司应根据公司年度经营计划，编制年度资金预算，经公司财务部门审核后报公司审批。
（2）子公司应严格执行资金预算，对预算外的资金支出需经公司财务部门审批。
2. 资金收支管理（1）子公司应建立健全资金收支管理制度，明确资金收支流程，确保资金收支的合规、及时、准确。
（2）子公司应设立资金收支审批制度，对大额资金收支进行审批，审批权限按公司规定执行。
3. 资金结算管理（1）子公司应建立健全资金结算制度，明确结算方式、结算期限等。
（2）子公司应定期与银行核对账户余额，确保资金安全。
4. 资金监督与审计（1）子公司应设立资金监督机构，对资金管理进行监督，定期向公司财务部门报告资金管理情况。
（2）公司财务部门应定期对子公司资金管理进行审计，发现问题及时整改。
5. 资金占用与担保管理（1）子公司不得占用公司及其他子公司的资金，不得为关联方提供担保。
（2）如需占用公司资金，应经公司审批，并签订资金占用协议。
6. 资金归口管理（1）子公司应设立资金归口管理部门，负责资金管理的日常工作。
（2）资金归口管理部门应定期向公司财务部门报告资金管理情况。
四、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 子公司应结合本制度，制定具体实施细则，报公司审批后执行。
公司资金计划管理制度
公司资金计划管理制度一、总则为了规范公司的资金运作，提高财务管理效率，保证资金的合理运用和安全性，制定本资金计划管理制度。
二、资金计划的制定2.资金计划应根据公司的经营周期和运营资金的需要进行编制，包括日、周、月、季度和年度五个层面的计划。
3.资金计划应由财务部门牵头制定，并征求相关部门的意见和需求，根据公司的经营特点和实际情况进行专业的预测和分析。
三、资金计划的内容2.资金支出计划：详细列出各项支出的内容和金额，包括生产经营支出、人员工资支出、科研开发投入、市场推广费用等。
3.资金调度计划：明确各项资金的调度时间和方式，包括资金的调拨、存储、投资和偿还等。
4.资金安全措施：制定安全的资金管理措施和内部控制制度，防范资金风险和损失。
四、资金计划的执行1.资金计划应事先向相关部门作出通知和说明，确保各部门了解并配合执行资金计划。
2.资金计划的执行应由财务部门进行监督和控制，及时发现并解决资金使用中的问题和风险。
3.各部门应按照资金计划的要求，合理安排和支配自身的资金，确保资金的合理运用。
4.资金计划的执行情况应定期进行评估和总结，及时调整和改进计划的不足之处。
五、资金计划的监督1.财务部门应建立资金计划执行情况的监督机制，定期对公司的资金使用情况进行检查和核对。
2.建立业务部门与财务部门之间的沟通机制，及时了解和报告资金的使用情况，确保资金的有效利用。
3.配合内部审计部门或独立审计机构的审计工作，对公司的资金运作情况进行检查和监督。
六、资金计划的修订1.资金计划应根据公司的经营情况和市场环境的变化，及时进行修订和调整。
2.资金计划的修订应根据实际情况，经过相关部门的审核和批准后，进行执行。
七、附件1.资金计划表格：包括日、周、月、季度和年度的资金计划表格，用于具体规划和执行资金计划。
2.监督检查表格：用于记录和汇总资金计划的执行情况，便于监督和评估资金的运作。
八、附则本资金计划管理制度自颁布之日起生效，有效期为五年，如有调整和修改，经公司相关部门的审核和批准后执行。
子公司资金管理制度
第一章总则第一条为了加强和规范子公司资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全资子公司、控股子公司及公司控制的其他企业（以下简称“子公司”）的资金管理。
第三条子公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：子公司资金管理必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全性原则：确保子公司资金安全，防止资金损失。
（三）流动性原则：保持子公司资金流动性，满足日常经营和投资需求。
（四）效益性原则：提高子公司资金使用效益，实现公司整体利益最大化。
第二章资金管理组织与职责第四条公司设立资金管理中心，负责子公司资金管理的统筹规划、监督指导、协调服务等工作。
第五条资金管理中心的主要职责：（一）制定和修订子公司资金管理制度，并组织实施。
（二）监督检查子公司资金管理制度的执行情况。
（三）组织协调子公司资金管理相关工作。
（四）定期向公司报告子公司资金管理情况。
第六条子公司应设立资金管理部门，负责本单位的资金管理工作。
第七条子公司资金管理部门的主要职责：（一）贯彻执行公司资金管理制度，确保本单位资金安全、合理、高效使用。
（二）制定本单位资金管理实施细则，并组织实施。
（三）建立健全本单位资金管理制度，定期进行自查自纠。
（四）及时向资金管理中心报告本单位资金管理情况。
第三章资金管理内容第八条子公司资金管理主要包括以下内容：（一）资金筹集：子公司应根据生产经营需要，合理确定资金筹集规模、渠道和方式。
（二）资金支付：子公司应严格按照国家法律法规和政策要求，合理确定资金支付方式，确保资金支付安全。
（三）资金使用：子公司应合理确定资金使用计划，提高资金使用效益。
（四）资金结算：子公司应建立健全资金结算制度，确保资金结算及时、准确。
（五）资金监控：子公司应加强对资金使用情况的监控，及时发现和纠正违规行为。
子公司资金管理制度
子公司资金管理制度一、总则为规范和强化子公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，特制定本制度。
二、资金管理目标1. 遵循公司总体战略和运营规划，合理配置和利用资金资源，保障运营活动正常开展；2. 提高资金使用效率，降低资金使用成本；3. 强化资金的风险管控，防范资金风险；4. 保护公司资金利益，推动企业发展。
三、资金管理原则1. 合法合规原则：遵循国家相关法律法规，规范资金活动；2. 风险可控原则：提高资金风险识别和预警能力，加强风险管控；3. 效益最大化原则：合理配置和利用资金资源，降低资金成本，提高资金使用效率；4. 分工协作原则：明确责任分工和权限范围，加强各部门之间的协作；5. 公开透明原则：资金活动应公开透明，坚持信息共享，对参与资金活动的人员适时披露相应信息。
四、资金管理组织1. 子公司设立财务部门，负责资金管理和资金监管工作；2. 财务部门下设资金管理岗位，负责具体的资金管理工作；3. 公司领导层应对资金管理工作进行重视，提供充足的支持和资源。
五、资金申请和使用1. 各部门对于资金需求，应提前制定预算计划，并提交资金申请审批；2. 财务部门应根据公司实际情况和资金预算，审批资金使用申请；3. 资金使用应严格按照预算计划执行，不得擅自挪用资金；4. 资金使用需求变更时，应及时向财务部门进行说明和调整。
六、资金收付款管理1. 财务部门应建立完善的资金收付款账户，并进行专人管理；2. 资金收付款应按照公司相关规章制度进行，保证资金安全与真实可靠；3. 对日常资金收付款应及时进行账务核对，并报告财务部门；4. 对于较大额度的资金收付款，需提前向公司领导层报告并审批。
七、资金结算管理1. 子公司应建立健全的供应商结算制度，保障供应商利益；2. 对于资金借贷活动，应建立清晰的借贷合同，并按时归还借款；3. 子公司应建立完善的客户结算制度，规范业务收款流程；4. 对于跨境资金结算，应严格遵守外汇管理制度，确保合规操作。
子公司资金安全管理制度
第一章总则第一条为加强子公司资金安全管理，确保资金安全、合规使用，防范和降低资金风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有子公司，包括全资子公司、控股子公司及参股子公司。
第三条子公司资金安全管理遵循以下原则：1. 风险预防原则：在资金管理过程中，提前识别、评估和防范各类风险，确保资金安全。
2. 合规性原则：严格遵守国家法律法规、公司规章制度及行业规范，确保资金使用合规。
3. 效率性原则：优化资金管理流程，提高资金使用效率。
4. 透明度原则：加强资金管理信息透明度，确保信息真实、准确、完整。
第二章资金管理职责第四条子公司总经理对本单位资金安全管理工作全面负责，具体职责如下：1. 组织制定本单位资金安全管理制度，并监督实施；2. 负责本单位资金使用计划的编制、审批和执行；3. 组织开展资金风险评估，制定风险防控措施；4. 定期向公司汇报本单位资金安全管理工作情况。
第五条财务部门负责本单位资金安全管理的具体实施，具体职责如下：1. 制定资金管理制度及操作流程，并监督执行；2. 负责资金收支、结算和账务处理；3. 定期开展资金盘点，确保账实相符；4. 及时发现并报告资金异常情况。
第三章资金管理流程第六条资金使用计划：1. 子公司应根据业务发展需要，编制年度资金使用计划，经总经理审批后报公司审批；2. 公司审批通过后，子公司应根据计划执行资金使用。
第七条资金审批：1. 子公司内部资金使用，应按照审批权限进行审批；2. 超出审批权限的资金使用，应报公司审批。
第八条资金结算：1. 子公司应严格按照合同约定和审批流程进行资金结算；2. 资金结算过程中，应确保资金安全，防止资金流失。
第九条资金盘点：1. 子公司应定期开展资金盘点，确保账实相符；2. 发现资金异常情况，应及时报告公司。
第四章风险防控第十条子公司应建立健全资金风险防控机制，具体措施如下：1. 加强对资金使用、结算、盘点等环节的监督；2. 定期开展风险评估，及时调整风险防控措施；3. 加强与公司、金融机构等外部单位的沟通与合作，共同防范资金风险。
子公司资金管理制度范文
子公司资金管理制度范文子公司资金管理制度范文第一章总则第一条为规范子公司的资金管理行为，合理运用资金，提高资金利用效率，确保子公司的稳定经营，特制定本资金管理制度。
第二条本制度适用于公司设立的各级子公司。
第三条子公司应当建立健全资金管理制度，严格按照本制度规定开展资金管理活动。
第四条子公司资金管理应本着合法、规范、效率和风险可控的原则，提高运营效率和经济效益，确保资金安全和合理利用。
第五条子公司应当建立健全资金管理的组织结构，明确岗位责任和权限，实施分级管理和内部审批制度，健全风险防控机制。
第六条子公司应当加强对资金管理人员的培训和监督，提高管理能力和意识，确保资金管理工作的顺利进行。
第二章资金预算第七条子公司应当按照公司的发展战略和经营计划，制定资金预算，并按照公司的规定进行内部审批。
第八条资金预算应当合理安排各项资金的使用计划，包括运营资金、投资资金和筹资资金等。
第九条子公司应当根据资金预算的执行情况，及时进行调整和优化，确保资金使用的合理性和效益性。
第十条子公司应当定期报告资金预算的执行情况和资金使用的效果，接受公司的监督和评估。
第三章资金管理第十一条子公司应当建立资金管理系统，包括现金管理、银行存款管理、应收款项管理、应付款项管理等。
第十二条现金管理应当建立健全现金流量管理制度，明确现金管理的权限和程序，加强现金流量的监控和控制。
第十三条银行存款管理应当建立健全银行账户管理制度，明确银行账户的开设和关闭程序，加强银行存款的监督和控制。
第十四条应收款项管理应当建立健全应收账款管理制度，明确应收款项的管理程序，加强应收账款的跟踪和催收。
第十五条应付款项管理应当建立健全应付账款管理制度，明确应付款项的管理程序，加强应付账款的控制和支付。
第十六条子公司应当定期对资金管理的相关制度进行评估和修改，根据实际情况不断完善资金管理体系。
第四章资金调剂第十七条子公司在资金调剂时应当遵循公司的资金调剂规定，申请资金调剂时应提供充分的资金需求和调剂原因。
子公司资金资产管理制度
第一章总则第一条为加强子公司资金资产的管理，确保资金安全、合规使用，提高资产使用效率，保障公司整体利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有子公司及分公司，包括但不限于资金管理、资产管理、融资管理、投资管理等。
第三条子公司应建立健全资金资产管理制度，明确管理职责，确保资金资产管理的合规、高效、安全。
第二章资金管理第四条子公司应设立资金管理部门，负责资金管理的日常工作，包括但不限于资金筹集、支付、结算、监督等。
第五条子公司应按照国家有关政策规定，合理筹集资金，确保资金来源合法合规。
第六条子公司应严格执行国家有关外汇管理规定，加强外汇资金管理。
第七条子公司应建立健全资金支付管理制度，确保资金支付安全、合规、高效。
第八条子公司应加强内部审计，定期对资金管理情况进行审查，发现问题及时整改。
第三章资产管理第九条子公司应建立健全资产管理责任制，明确资产管理的职责、权限和考核标准。
第十条子公司应加强固定资产管理，定期对固定资产进行盘点、维修、保养，确保固定资产完好。
第十一条子公司应加强无形资产管理，确保无形资产价值得到充分体现。
第十二条子公司应加强存货管理，定期对存货进行盘点，防止存货丢失、损坏、浪费。
第十三条子公司应加强对外投资管理，确保对外投资安全、合规、高效。
第四章融资管理第十四条子公司应建立健全融资管理制度，明确融资决策程序、融资渠道、融资成本等。
第十五条子公司应合理选择融资方式，降低融资成本，确保融资渠道畅通。
第十六条子公司应加强融资资金的使用管理，确保融资资金用于生产经营活动。
第五章投资管理第十七条子公司应建立健全投资管理制度，明确投资决策程序、投资范围、投资风险等。
第十八条子公司应加强投资项目的前期调研，确保投资项目符合公司发展战略。
第十九条子公司应加强投资项目的过程管理，确保项目按计划实施。
第二十条子公司应加强投资项目的事后评估，及时总结经验教训，改进投资管理。
公司资金计划管理制度
公司资金计划管理制度
一、制度目的
为规范公司资金的使用与管理，明确资金计划的编制、执行、监督和评估的职责与权限，加强对资金的管控，促进企业健康发展，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有部门和员工，以及公司所有资金计划的编制和管理。
三、资金计划编制
1.各部门根据实际经营情况，制定年度、季度、月度资金需求计划。
2.资金计划应当详细说明资金的用途、金额及时间进度等。
3.对于紧急的资金需求，部门经理可以立即做出决策，但必须提前报告公司财务部门，明确报销流程和标准。
四、资金计划执行
1.各部门应按照资金需求计划进行资金使用，严格控制资金支出，确保资金的合理性和经济效益。
2.资金发放应严格按照预算编制和批准程序进行，不得擅自挪用和决定资金使用。
3.每月底财务部门应收集所有部门的资金使用情况和资金流动情况，及时更新、调整下期的资金计划。
五、资金计划监督
1.公司应设立专门的财务监督组织，负责监督公司的资金使用情况，并捕捉预算执行情况，对超预算支出要及时提出警告并建议处理措施。
2.对于违规使用、挪用公司资金的行为，公司严肃查处，对失职过失的责任人，按照公司规定追求其赔偿责任。
六、资金计划评估
1.每季度对上季度资金计划的执行情况进行评估，教育纠偏批评其中存在严重问题的部门或个人。
2.对于资金计划执行情况较好的部门或者个别员工，应及时给予表扬和奖励。
七、附则
本制度应严格执行，如有变更，需经公司领导小组批准，并及时向全公司通知。
未尽事宜，公司应根据实际情况，另行制定具体措施。
子公司资金计划管理制度
子公司资金计划管理制度子公司资金计划管理制度是指针对子公司资金计划的编制、执行、监督和评估等环节所制定的一套规范和流程。
它的目的是为了确保子公司的资金运作合理有效，合理配置和利用资金，降低资金风险，并为公司的长期发展提供稳定的资金支持。
下面是一个关于子公司资金计划管理制度的示范文本：一、目的与范围：为了合理规划和管理子公司的资金，提高子公司资金的利用效率，确保资金流动的稳定性和安全性，促进子公司的发展，制定本制度。
1.子公司每年按照总公司的财务计划与经营计划编制本年度资金计划，并在1月底前提交总公司财务部门审核。
2.子公司资金计划的编制应根据公司的战略目标、市场环境、资金需求等因素进行合理预测和规划，并与总公司财务计划相衔接。
3.资金计划的编制过程应该综合考虑子公司的各项业务活动，包括销售收入、成本支出、投资支出、运营资金需求等。
4.资金计划的编制应充分考虑流动性风险，确保满足日常经营所需并预留一定的资金用于应急和扩张。
5.子公司资金计划的编制应经过各级管理层的审核和批准，最终由总公司的财务部门审核并报总经理核准。
三、执行与监督：1.资金计划的执行应由总公司财务部门负责，对子公司的资金流入、流出情况进行监控，并做好现金流量表的编制和分析。
如发现偏差，应及时进行调整和处理。
2.子公司负责人应严格按照资金计划执行，不得私自占用和挪用资金，不得违规承担担保责任或外部负债。
3.总公司财务部门应定期对子公司的资金使用情况进行检查和审计，发现问题及时提出并追究责任。
4.对于出现资金计划执行差异较大的子公司，总公司财务部门应加强对其业务活动的跟踪和分析，并协助解决问题。
四、评估与调整：1.每年底，总公司财务部门应对子公司资金计划执行情况进行评估，包括执行情况与计划的差异分析，资金利用效率评估等。
并根据评估结果提出改进意见和建议。
2.根据总公司财务计划和子公司的经营情况，总公司财务部门有权对子公司的资金计划进行调整。
x子公司资金计划管理制度9
x子公司资金计划管理制度【最新资料，WORD文档，可编辑】目录1 目的...............................................2 适用范围...........................................3 职责...............................................4 管理内容...........................................4.1 资金计划编制程序 ............................4.2 资金计划的内容 ..............................4.3 银行借款及其它 ...............................4.4 资金计划的控制 ...............................5 其它...............................................天能集团子公司资金计划管理制度1目的为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。
本制度中的公司总部是指天能国际集团控股公司，子公司是指天能集团下属的控（参）股公司。
2适用范围本管理规定适用公司总部以及所有下属公司资金计划的管理。
公司总部其他子公司资金计划管理机构为公司总部财务审计中心，通过虚化其他子公司的董事会来实现公司总部的资金管控。
3职责3.1 公司总部、子公司财务部门事先拟定资金计划并报总部财务审计中心。
3.2总部财务审计中心汇总平衡后制定统一资金计划。
4管理内容资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
4.1 资金计划编制程序编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。
子公司资金管理制度
子公司资金管理制度【XX航空科技】股份有限公司子公司资金管理制度第一章总则第一条为加强【XX航空科技】股份有限公司（以下简称“公司”）对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）、《XX证券交易所创业板股票上市规则》、《XX证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章及《【XX航空科技】股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称控股子公司指公司持有其50%以上股份，或者持有其股份在50％以下，但能够实际控制的公司；参股公司指公司持有其股份在50％以下且不具备实际控制的公司。
分公司是指公司所属的不具有独立法人资格，在公司授权范围内相对独立运行的事业部和分公司。
第三条加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，对公司的组织、资源、资产、投资和公司的运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗风险能力。
第四条公司依据对控股子公司资产控制和规范运作要求，行使对控股子公司重大事项管理，同时负有对控股子公司指导、监督和相关服务的义务。
第五条控股子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营、自主管理，合法有效地运作企业法人资产，同时应当执行公司对控股子公司的各项制度规定。
第六条公司的控股子公司同时控股其他公司的，该控股子公司应参照本制度，建立对其下属子公司的管理控制制度。
第七条公司下属分公司、办事处直接纳入公司管理，不属于本制度调整范围。
第二章董事（或执行董事）、监事、高级管理人员的委派和推荐第八条子公司应按照《公司法》的法定，明确公司章程，设立股东（大）会、董事会（未设董事会的为执行董事，下同）及监事会。
公司对子公司的董事（或执行董事，下同）、监事、重要高级管理人员实行委派和推荐制，其任职按各子公司章程的规定执行。
子公司财务资金管理制度
第一章总则第一条为规范子公司财务资金管理，确保资金安全、高效、合规使用，提高资金使用效益，根据《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有子公司，包括但不限于子公司的设立、运营、终止等各个阶段。
第三条子公司财务资金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保资金安全，防止资金损失和风险；2. 合规性：严格遵守国家法律法规和公司内部管理制度，确保资金使用合规；3. 高效性：提高资金使用效率，优化资金结构，降低资金成本；4. 透明性：加强资金使用情况的披露，确保财务信息真实、准确、完整。
第二章资金管理组织架构第四条子公司应设立财务资金管理部门，负责子公司财务资金管理的日常工作。
第五条财务资金管理部门的职责：1. 制定和执行子公司财务资金管理制度；2. 负责子公司资金预算编制、执行和监控；3. 负责子公司资金结算、支付和回收；4. 负责子公司资金风险防范和内部控制；5. 负责子公司财务信息披露。
第三章资金预算管理第六条子公司应根据公司年度经营计划和业务发展需求，编制年度资金预算，经公司批准后执行。
第七条子公司资金预算应包括以下内容：1. 资金收入预算：包括销售、投资收益、融资等；2. 资金支出预算：包括采购、生产、销售等；3. 资金储备预算：根据公司业务发展需要和风险防范要求，合理确定资金储备额度。
第四章资金结算与支付管理第八条子公司应建立健全资金结算与支付管理制度，确保资金支付合规、及时。
第九条子公司资金支付应遵循以下原则：1. 合规性：严格按照国家法律法规和公司内部管理制度支付资金；2. 及时性：确保资金支付及时，避免影响业务开展；3. 有效性：确保资金支付后，相关业务能够顺利进行。
第五章资金回收管理第十条子公司应加强应收账款管理，确保资金回收及时、有效。
第十一条子公司应收账款管理应包括以下内容：1. 建立健全应收账款管理制度；2. 定期核对客户欠款情况，及时催收；3. 对逾期应收账款，采取法律手段追讨。
关于子公司资金管理制度
关于子公司资金管理制度资金管理作为企业财务管理的核心内容，关系到企业的流动性、盈利能力及长期发展。
对于拥有多个子公司的企业集团而言，建立一套标准化、系统化的资金管理制度尤为重要。
这不仅有助于规范各子公司的资金运作，还能加强集团对资金的整体控制，实现资金的集中管理和高效运用。
一份优秀的资金管理制度应当明确资金管理的基本原则。
这包括安全性原则，确保资金的安全无风险；流动性原则，保证资金的及时周转和应急需求；收益性原则，追求资金使用的最大效益；以及合规性原则，遵守相关法律法规和内部规章制度。
这些原则是资金管理活动的基石，为后续的具体操作提供指导。
制度应详细规定资金管理的职责分工。
集团总部通常负责制定总体资金策略，进行资金的统筹调配，而子公司则负责执行具体的资金操作。
在此基础上，制度应设立明确的审批流程和权限设置，确保每一笔资金流动都经过严格的审核，防止滥用和挪用现象的发生。
资金管理制度还应包含资金计划与预算管理的内容。
子公司应根据自身的经营计划和预算，制定合理的资金计划，并与集团总部进行沟通协调。
通过这种方式，集团可以掌握各子公司的资金需求和使用情况，及时调整资金分配，优化资源配置。
在日常运营中，现金流管理是子公司资金管理的重点之一。
制度应规定子公司必须定期进行现金流量分析，预测未来的现金需求，并根据分析结果调整资金计划。
同时，子公司应建立健全的应收账款和应付账款管理体系，加快资金回笼，降低坏账风险。
为了提高资金使用效率，制度还应鼓励子公司进行资金的集中管理。
例如，通过设立集团内部的资金池，子公司可以将闲置资金集中起来，由集团统一调配使用，从而降低外部融资成本，提高资金使用效率。
为了保证资金管理制度的有效执行，监督和考核机制不可或缺。
集团应定期对子公司的资金管理情况进行审计和评估，及时发现问题并提出改进建议。
同时，应将资金管理的效果与子公司的业绩考核挂钩，激励子公司积极优化资金管理。
子公司自筹资金管理制度
第一章总则第一条为规范子公司自筹资金的管理和使用，确保资金安全、提高资金使用效率，保障公司及股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有子公司及下属分支机构，包括但不限于自筹资金的筹集、使用、监督和考核等方面。
第三条子公司自筹资金的管理和使用，应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金来源合法合规；（二）安全性原则：确保资金安全，降低资金风险；（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金保值增值；（四）透明性原则：加强资金使用情况的披露，接受监督。
第二章自筹资金的筹集第四条子公司自筹资金主要包括以下几种形式：（一）自有资金：子公司通过经营活动产生的利润、闲置资产处置收益等；（二）银行贷款：子公司向银行申请的贷款；（三）其他合法方式：包括但不限于债券发行、融资租赁、股权融资等。
第五条子公司自筹资金的筹集，应严格按照国家法律法规及公司相关规定执行，确保资金来源合法合规。
第六条子公司筹集自筹资金，需提交以下材料：（一）自筹资金筹集申请；（二）资金使用计划；（三）相关合同、协议等。
第七条子公司筹集自筹资金，需经公司总部审批，审批流程如下：（一）子公司向公司总部提交自筹资金筹集申请；（二）公司总部相关部门进行审核；（三）公司总部审批。
第三章自筹资金的使用第八条子公司自筹资金的使用，应严格按照资金使用计划执行，确保资金使用符合公司发展战略和经营目标。
第九条子公司自筹资金的使用，需遵循以下原则：（一）项目必要性原则：确保资金用于公司发展所需的必要项目；（二）经济效益原则：确保资金使用能够产生良好的经济效益；（三）合规性原则：确保资金使用符合国家法律法规及公司相关规定。
第十条子公司自筹资金的使用，需提交以下材料：（一）资金使用申请；（二）资金使用计划；（三）相关合同、协议等。
第十一条子公司自筹资金的使用，需经公司总部审批，审批流程如下：（一）子公司向公司总部提交资金使用申请；（二）公司总部相关部门进行审核；（三）公司总部审批。
天能集团子公司资金计划管理制度
目录【最新资料，WORD文档，可编辑修改】天能集团子公司资金计划管理制度1 目的为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。
本制度中的公司总部是指天能国际集团控股公司，子公司是指天能集团下属的控（参）股公司。
2 适用范围本管理规定适用公司总部以及所有下属公司资金计划的管理。
公司总部其他子公司资金计划管理机构为公司总部财务审计中心，通过虚化其他子公司的董事会来实现公司总部的资金管控。
3 职责3.1 公司总部、子公司财务部门事先拟定资金计划并报总部财务审计中心。
3.2总部财务审计中心汇总平衡后制定统一资金计划。
4 管理内容资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
4.1 资金计划编制程序编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。
4.1.1 子公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划并报本公司财务部（附表1、附表2）。
4.1.2子公司财务部审查、汇总各部门计划后经本公司领导批准上报公司总部财务审计中心 (附表3) 。
4.1.3 公司总部财务审计中心审核汇总所有子公司收支计划并综合平衡后上报分管领导批准，统一安排各子公司收支计划（附表4、附表5）。
4.1.4公司总部、子公司财务部门层层下达本经营单位的年、季、月货币收支计划，直到各部门。
4.2 资金计划的内容4.2.1 资金收入销售收入：子公司销售部门依据各种销售条件及收款期限，编列可收（兑）现计划数。
劳务收入：子公司生产部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定编列可收（兑）现计划数。
退税收入：子公司财务部门依据申请退税进度，编列可退税计划数。
计划可退税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。
其他收入：凡无法直接归属上项收入都属于其他收入，包括废料收入、营业外收入等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
x子公司资金计划管理制度
【最新资料，WORD文档，可编辑】
目录
天能集团子公司资金计划管理制度
1目的
为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。
本制度中的公司总部是指天能国际集团控股公司，子公司是指天能集团下属的控（参）股公司。
2适用范围
本管理规定适用公司总部以及所有下属公司资金计划的管理。
公司总部其他子公司资金计划管理机构为公司总部财务审计中心，通过虚化其他子公司的董事会来实现公司总部的资金管控。
3职责
3.1 公司总部、子公司财务部门事先拟定资金计划并报总部财务审计中心。
3.2总部财务审计中心汇总平衡后制定统一资金计划。
4管理内容
资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
4.1 资金计划编制程序
编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。
4.1.1 子公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划并报本公司财务部（附表1、附表2）。
4.1.2子公司财务部审查、汇总各部门计划后经本公司领导批准上报公司总部财务审计中心 (附表3) 。
4.1.3 公司总部财务审计中心审核汇总所有子公司收支计划并综合平衡后上报分管
领导批准，统一安排各子公司收支计划（附表4、附表5）。
4.1.4公司总部、子公司财务部门层层下达本经营单位的年、季、月货币收支计划，直到各部门。
4.2资金计划的内容
4.2.1 资金收入
销售收入：子公司销售部门依据各种销售条件及收款期限，编列可收（兑）现计划数。
劳务收入：子公司生产部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定编列可收（兑）现计划数。
退税收入：子公司财务部门依据申请退税进度，编列可退税计划数。
计划可退税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。
其他收入：凡无法直接归属上项收入都属于其他收入，包括废料收入、营业外收入等。
其计划数额在十万元以上者，均应加说明。
4.2.2 资金支出
资本支出
土地：子公司依据购地支付计划编列资金开支计划。
房屋建筑物：子公司基建部门依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列资金支付计划。
机器设备：子公司采购部门依据采购计划和进度，预计支付资金编列支付计划。
偿还借款支出
子公司财务部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以及新的融资的计划，预计归还的本金和利息编列支付计划。
材料支出
子公司采购部门按照生产计划编列外购商品的资金使用计划。
薪资支出
子公司工资管理部门依据工资、奖金制度及产销计划、最近实际发生数等资料，斟酌预计编列支付计划。
制造费用支出
子公司生产管理部门依据生产计划，参照以往年度、月份制造费用占生产量的比例推算编列。
税款支出
子公司财务部门依据销售计划，参照以往年度、月份税款支出占销售额的比例预计所需支付资金编列支付计划。
期间费用
销售费用：子公司销售部门依据销售、营业计划，参照以往年度、月份销售费用占销售额、营业额的比例推算编列。
管理费用：子公司办公管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。
财务费用：子公司财务部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。
其他支出
凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，其计划数额在十万元以上者，均应加以说明。
4.3银行借款及其它
公司总部财务审计中心汇总所有子公司的收支计划、资本结构，合理计划安排融资包括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。
4.4资金计划的控制
4.4.1各子公司于月、季、年末编制本公司的资金收支计划执行情况表（附表6、附表7），并根据资金收支计划执行情况表，检查本公司各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的应对办法，报公司总部财务审计中心（附图3）。
4.4.2 公司总部财务审计中心审核汇总所属子公司资金收支计划执行情况后上报总部财务总监。
4.4.3公司总部财务审计中心根据子公司财务部门上报的资金计划执行情况表汇总编制资金计划执行情况报告，并且分析计划偏离的原因，提出资金计划执行效果的建议。
汇总报告公司总部总经理或分管副总（附表8、附表9、附图4）。
4.4.3 报告经总部总经理或分管副总批准后财务中心下达各子公司执行。
5 其它
5.1本办法经公司总部董事会批准后发布执行，公司总部财务审计中心负责制订、修改并解释。
此前有关公司总部对控（参）股公司管理的规定，凡与本办法有抵触的，均依照本办法执行。
5.2本办法未尽事宜，执行国家有关法律、法规和公司总部的有关规定。
5.3本办法从下发之日起执行。
附表1
天能集团XXX子公司XXX部门用款计划表
计划部门：年月日报出
附表2
天能集团XXXX子公司XXX部门用款计划表
年月日报出
附表3
审批
人：
计划
单位
负责
人： 资金负责
人：
制表人： 附表4 天能集团总部用款计划汇总表
收报单位：财务
中心
天能集团XXXX 子公司资金收入、支出计划表
附表5
能
集
团总部
收入计划汇总表 审
批
人： 财务中心负责
人： 制表人: 附表6
附表7 附
表8
天能集团总部用款计划执行情况汇总表
单位名称： 日期： 审批人： 财务中心负责人： 制表人：
天能集团XXX 子公司用款计划执行情况表
日期
： 天能集团XXXX 子公司收入计划执行情况表 单位名称： 日期：
附表9
附图1
注：虚
线为上报线，实线为下达线，以
下同。
图1
子公司资金计划编制流程图
附图2
图2 总部资金计划编制流程图
附图3
天能集团总部收入计划执行情况汇总表
日期： 单位：元。