工程项目资金来源和融资.

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5工程项目资金来源与融资

BOT在中国应用的历史及现状
我国BOT方式的实践是改革开放初期从地方省市开始的。第一个BOT基础设施项目是1984年建设的深圳沙角B电厂。项目施工期仅22个月，提前一年投入运营。
此后，我国广东、福建、四川、湖北、上海等地也出现了一批BOT项目，如广深高速公路、成渝高速公路、上海黄浦江延安东路隧道复线工程、海南东线高速公路、三亚凤凰机场等项目相继采用BOT方式引进外资建设。
我国“八五”计划正式提出了BOT投资方式，1995 年初国家计委决定在中国推进BOT投资方式，并确定在电力、公路、桥梁和城市供水设施等行业，先选择一些项目进行BOT方式试点工作，以期摸索经验，逐步推广。
1995年5月，国家计委批复广西来宾电厂二期工程采用BOT方式建设，使该项目成为我国第一个经国家批准的BOT试点项目。来宾电厂二期工程项目获得批准和协议的签署实施，标志着中国在能源、交通等领域试点进行规范化管理的正式开始。
务偿还。 ❖ 企业可享受税收的好处。
四、债务融资 ❖ 国内债务融资：图6-2，120页 ❖ 国外债务融资
五、项目融资
1.定义
❖项目融资指以项目的资产、收益作抵押来融资。项目融资本质上是资金提供方对项目发起人无追索权或有限追索权的融资贷款。贷款方在决定是否发放贷款时，通常不把项目发起方现在的信用能力作为重要因素来考虑，而是考虑项目本身的盈利能力。
建设部于2004年颁布实施了《市政公用事业特许经营管理办法》，为BOT在中国的进一步发展奠定了法律基础。
为了缓解政府的资金压力，国家体育场、国家游泳中心、北京地铁奥运支线（BT）等一批奥运重点项目采用BOT方式进行投资建设。
采用BOT方式对中国的现实意义
加快我国基础设施的建设；加快基础设施领域的改革；拓宽利用外资的渠道；有利于提高项目的运作效率；有利于拉动需求、增加就业；有利于政府对重大项目的宏观管理；有利于西部大开发和振兴东北老工业基地。

工程项目投融资-工程项目资金来源

第五章工程项目投融资第一节工程项目资金来源1.内容提要项目资本金制度项目资金筹措的渠道与方式资金成本与资本结构2.重点、难点分析项目资本金概念；项目资金筹措的渠道与方式之间的比较；资金成本的概念与计算；资本结构的概念与评价。

3.内容讲解一、项目资本金制度项目资本金是指在项目总投资中由投资者认缴的出资额。

对项目来说，项目资本金是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。

投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得以任何方式抽回。

对于提供债务融资的债权人来说，项目的资本金可以视为负债融资的信用基础，项目资本金后于负债受偿，可以降低债权人债权的回收风险。

为了建立投资风险约束机制，有效地控制投资规模，《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》（国发[1996]35号）规定，各种经营性固定资产投资项目，包括国有单位的基本建设、技术改造、房地产开发项目和集体投资项目，试行资本金制度，投资项目必须首先落实资本金才能进行建设。

个体和私营企业的经营性投资项目参照规定执行。

公益性投资项目不实行资本金制度。

外商投资项目（包括外商投资、中外合资、中外合作经营项目）按现行有关法规执行。

例题：1.(2014)关于项目资本金的说法，正确的是（）A．项目资本金是债务性资金B．项目法人要承担项目资本金的利息C．投资者可转让项目资本金D．投资者可抽回项目资本金【答案】C【解析】项目资本金是指在项目总投资中由投资者认缴的出资额。

对项目来说，项目资本金是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。

投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得以任何方式抽回。

对于提供债务融资的债权人来说，项目的资本金可以视为负债融资的信用基础，项目资本金后于负债受偿，可以降低债权人债权的回收风险。

2.按照《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》规定，不试行资本金制度的项目是指（）。

工程建设项目的投资与融资

工程建设项目的投资与融资随着社会经济的发展，工程建设项目的投资和融资成为了一个重要的议题。

工程建设项目需要大量的资金来支持，而投资和融资则成为了项目实施的重要途径。

本文将探讨工程建设项目的投资和融资策略。

一、项目投资决策工程建设项目的投资决策是一个复杂且关键的过程。

在决策的初期，需明确项目的投资目标、规模和时间，以及项目所处的市场环境。

投资决策还需要考虑项目的可行性和风险管理。

在评估项目可行性时，可以采用成本效益分析、资金流量分析等方法，以确保项目能够带来可观的经济效益并确保资金的安全。

同时，风险管理也要考虑到项目所面临的市场、技术和财务等风险，以制定相应的风险控制措施。

二、融资渠道的选择为了筹集足够的资金来支持工程建设项目，企业需要选择适合的融资渠道。

常见的融资方式包括银行贷款、债券发行、股权融资等。

在选择融资渠道时，企业需要综合考虑融资成本、风险和控制权等因素。

银行贷款通常是一种常见的融资方式，它可以提供稳定的资金来源，但也需要承担较高的利息支出和负债风险。

债券发行则可以通过发行债券来筹集资金，但需要支付利息，并且要面临债务偿还的压力。

股权融资则可以通过出售股份来获取资金，但要面临股权被稀释和控制权下降的风险。

三、项目的投资回报工程建设项目的投资回报是投资者最为关心的因素之一。

在投资前，投资者需要对项目的收益预期进行评估。

这一评估需要考虑项目的预计收入和成本，并采用现金流量贴现等方法来计算项目的净现值和内部收益率等指标。

通过对投资回报的评估，投资者可以判断项目是否具备可持续性和盈利能力，并决定是否进行投资。

四、风险管理和控制工程建设项目面临着各种风险，包括市场风险、技术风险和财务风险等。

为了降低风险，企业需要制定相应的风险管理和控制措施。

市场风险可以通过市场研究和前期调研来减轻，技术风险可以通过技术实力和专业团队来控制，财务风险则可以通过合理的财务规划和风险分散来降低。

此外，合理的合同管理、工程管理和监督措施也是降低风险的重要手段。

《工程经济与管理》章节测试第6——8章参考答案

第6章工程项目资金来源与融资方案1.什么是项目的融资主体？项目融资主体一般分哪几类？参考答案：项目的融资主体，是指进行融资活动、并承担融资责任和风险的项目法人单位。

一般而言，项目融资主体可分为既有法人融资主体和新设法人融资主体两类。

2.既有法人融资主体适用项目有哪些？参考答案：（1）既有法人为扩大生产能力而兴建的扩建项目或原有生产线的技术改造项目。

（2）既有法人为新增生产经营所需水、电、汽等动力供应及环境保护设施而兴建的项目。

（3）与既有法人的资产以及经营活动联系密切的项目。

（4）既有法人具有融资的经济实力并承担全部融资责任的项目。

（5）项目盈利能力较差，但项目对整个企业的持续发展具有重要作用，需要利用既有法人的整体资信获得债务资金。

3.新设法人融资主体适用项目包括哪几类？参考答案：新设法人融资主体适用项目（1）生产经营活动相对独立，且与既有法人的经营活动联系不密切的拟建项目。

（2）既有法人财务状况较差，不具有为项目进行融资和承担全部融资责任的经济实力，需要新设法人募集股本金的、投资规模较大的拟建项目。

（3）自身具有较强的盈利能力，依靠自身未来的现金流量可以按期偿还债务的拟建项目。

4.既有法人融资方式有哪几种？参考答案：既有法人融资是指建设项目所需的资金，来源于既有法人内部融资、新增资本金和新增债务资金。

5.什么是项目资本金？其比例如何规定？参考答案：项目资本金是指在项目总投资中，由投资者认缴的出资额，这部分资金对项目的法人而言属非债务资金，投资者可以转让其出资，但不能以任何方式抽回。

目前规定：水泥、钢铁项目．最低资本金比例为35%。

煤炭、电石、铁合金、烧碱、焦炭、黄磷、玉米深加工、机场、港口、沿海及内河航运项目，最低资本金比例为30%。

铁路、公路、城市轨道交通、化肥（钾肥除外）项目，最低资本金比例为25%。

保障性住房和普通商品住房项目的最低资本金比例为20%，其他房地产开发项目的最低资本金比例为35%。

工程经济学工程项目资金来源与融资方案

10
❖ 2．项目资本金的筹措
(l)股东直接投资，各种投资构成：
国家资本金法人资本金个人资本金外商资本金（P118）
(2)股票融资
通过发行股票在资本市场募集股本资金公募私募两种形式
(3)政府投资政府投资主要用于幕础性项目和公益性项目，例如三峡工程、青藏铁路等。(构成见P119）
11
❖ 3．筹集项目资本金应注意的问题
工程经济学
第六章工程项目资金来源与融资方案
本章内容
31 融资主体及其融资方式
2
项目资本金的融通
3
项目债务筹资
4
项目融资
35
融资方案分析
2
重点掌握
❖ 项目融资主体概念 ❖ 项目资本金的筹措 ❖ 国内债务资金来源 ❖ 融资租赁概念与方式 ❖ 项目融资特点与主要模式 ❖ 资金成本计算
3
第一节融资主体及其融资方式
一、项目融资主体
❖ 项目的融资主体是指进行融资活动、并承担融资责任和风险的
项目法人单位。 ❖ 分类
既有法人融资主体新设法人融资主体
❖ 各类适用条件
既有法人融资主体适用条件(注意(4)(5)) 新设法人融资主体适用条件(注意(2)(3)) （详见P115）
4
二、既有法人融资方式
❖ 既有法人融资
是指：建设项目所需的资金，来源于既有法人内部融资、新增资本金和新增债务资金。
8
如：投资总额在300万美元以下（含300万美元）的，其注册赍本的比例不得低于70%；其他详见 P117—118。
核电站、铁路干线路网、城市地铁及轻轨等项日，必须由中方控股。
❖ 2．债务资金
新设法人项目公司债务资金的融资能力取决于股东能对项目公司借款提供多大程度的担保。

工程项目资金来源与融资方案

项目资本金来源
项目资本金来源
（3）发行股票
1）股票的含义
2）股票的种类：普通股、优先股
3）发行股票筹资的优缺点
优点：弹性融资方式，融资风险低，
无到期日；
提高财务信用，增强融资扩张能力。
缺点：资金成本高；
增资发行，会降低原有股东的控制权。
二、项目资本金的筹措
1.股东直接投资 2.股票融资
1）贷款期：贷款合同生效日→最后一笔贷款本金和利息还清日
2）提款期：贷款合同生效日→合同规定的最后一笔贷款本金提取日
3）宽限期：贷款合同生效日→合同规定的第一笔贷款本金归还日
4）还款期：合同规定的第一笔贷款本金归还日→贷款本金和利息全部还清日
一、银行贷款
银行贷款的优点: 1)筹资速度快。银行贷款的缺点: 2)借款成本低。 1)筹资风险较高。 3)借款弹性较大。 2)贷款的限制条件较多。
工程项目资金来源与融资方案
本章要求
1.了解融资主体概念及融资方式； 2.熟悉项目资本金的来源及筹措； 3.掌握资金成本和资金结构；
§4.1 融资主体及其融资方式
一、项目融资主体二、既有法人融资方式三、新设法人融资方式
一、项目融资主体
项目的融资主体
——进行融资活动并承担融资责任和风险的项目法
3)筹资数量有限。
二、发行债券
1）债券的含义：债务人为筹集债务资金而向债券认购人(债
权人)发行的，约定在一定期限以确定的利率向债权人还本付息的有价证券。 2）债券的种类：国家、地方政府、企业、金融债券
二、发行债券
3）发行债券筹资的优缺点
优点 :支出固定；企业控制权不变；
少纳所得税；若全部资金收益率大于

第六章工程项目资金来源和融资方案

二、项目融资的主要模式 BOT模式： BOT模式：建设-经营-移交，指政府把一个工程项目的特许模式经营权授予承包商（一般为国际财团），承包商在特许其内负责项目设计、融资、建设和运营，并回收成本、偿还债务、赚取利润，特许经营其结束后将项目所有权在移交给政府的一种项目融资方式。 TOT： TOT：即移交-经营-移交，是BOT模式的新发展，指私人资本或资金购买某项目资产的产权或经营权，购买者在一个约定的时间内通过经营收回全部投资和得到合理回报，再将项目无偿转交给原产权所有人。
目前，我国企业债券的发行总量需纳人国家信贷计划，申请发行企业债券必须经过严格的审核，只有实力强、资信好的企业才有可能被批准发行企业债券，还必须有实力很强的第三方提供担保。因国际债券的发行涉及到国际收支管理，国家对企业发行国际债券进行严格的管理。
第四节项目融资
一、项目融资及其特点（一）项目融资的含义：是指以项目的资产、收益作为抵押来融资。本质上是资金提供方对项目的发起人无追索或有限追索（无担保或者有限担保）的融资形式。（二）特点：项目发起方以股东身份组建公司，该项目为独立法人，与股东在法律上分离；银行以项目本身的经济强度作为是否贷款的依据。
（3）亚洲开发银行贷款。亚洲开发银行贷款分为硬贷款、软贷款和赠款。硬贷款是由亚行普通资金提供的贷款，贷款的期限为10一30 年，含2一7年的宽限期，贷款的利率为浮动利率，每年调整一次。软贷款又称优惠利率贷款，是由亚行开发基金提供的贷款，贷款的期限为40年，含10年的宽限期，不收利息，仅收1%的手续费，此种贷款只提供还款能力有限的发展中国家。赠款资金由技术援助特别基金提供。
（一）在下列情况下，一般应以既有法人为融资主体: 1、既有法人具有为项目进行融资和承担全部融资责任的经济实力； 2、项目与既有法人的资产以及经营活动联系密切； 3、项目的盈利能力较差，但项目对整个企业的持续发展具有重要作用，需要利用既有法人的整体资信获得债务资金； 4、既有法人为扩大生产能力而兴建的扩建项目或原有生产线的技术改造项目； 5、既有法人为新增生产经营所需水、电、汽等动力供应及环境保护设施而兴建的项目。

工程项目资金来源与融资方案

案例三：某水务项目ABS模式融资
总结词
资产证券化
详细描述
该水务项目通过资产证券化（ABS）模式融资，将未来现金流打包成证券产品销售，提高了资金使用效率和融资灵活性。
THANKS
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和转移。
利率风险
要点一
总结词
利率风险是指因利率波动而导致的工程项目财务成本增加或减少的风险。
要点二
详细描述
利率风险主要与债务资金来源相关，当利率上升时，债务成本增加，反之则减少。为了降低利率风险，需要进行利率敏感性分析和风险管理，选择适当的债务资金来源和利率结构，并采取相应的措施进行利率对冲和锁定。
融资租赁
总结词
通过租赁方式获得资产的使用权，并支付租金。
详细描述
融资租赁是一种租赁方式，企业通过租赁获得资产的使用权，并按照约定的期限和金额支付租金。这种方式可以帮助企业获得所需的资产，而不需要一次性支付全部款项。
夹层融资
总结词
介于股权和债权之间的融资方式。
详细描述
夹层融资是一种介于股权和债权之间的融资方式，它结合了股权和债权的优点，既可以为项目提供稳定的资金流，又可以保护股东的控制权。夹层融资的利率通常比传统的银行贷款利率高，但低于高利贷。
工程项目资金来源与融资方案
CONTENTS 目录
• 工程项目资金来源 • 工程项目融资方案 • 工程项目融资模式 • 工程项目融资风险与控制 • 工程项目融资案例分析
CHAPTER 01
工程项目资金来源
政府投资
政府投资
政府投资的局限性
政府作为投资主体，通过财政拨款或投资计划等方式为工程项目提供资金支持。
CHAPTER 05

项目投资的资金来源及融资方案分析

项目投资的资金来源及融资方案分析在可行性研究中，对资金来源和融资方式的研究越来越重要，文章系统地论述了项目可行性研究中目前比较薄弱的资金来源与融资方案分析的有关内容。

关键词：资金来源公司融资项目融资方案有关项目投资的对资金来源和融资方案分析，在可行性研究中已越来越凸显其重要性。

如果说可行性研究中关于工程、技术、工艺的分析程式已经相对固化了的话，那么关于经济、特别是关于融资的分析，还将长时期处于不断更新的格局之中。

分析资金来源和融资方案，当然离不开具体的融资环境；而融资环境的改善，又取决于投融资体制、金融体制、国企管理体制的实质性改革。

只有既了解现代投融资制度的惯例做法，又洞悉处于经济转轨时期的局限，才能面对国内国外两个市场，解决好项目前期工作中的融资问题。

只有既了解现代投融制度的惯例做法，又洞悉处于经济转时期的局限，才能面对国内国外两个市场，解决好项目前期工作中的融资问题。

分析资金来源与融资方案，是为了达到以下几个目的：第一，在项目确实具备市场需求或社会需求、确实拥有可行的工程条件和工艺、装备条件的情况下，针对“投资估算”一章中计算的资金需要量，提出并优选资金供给方案，在数量和时间两方面实现资金的供求均衡。

第二，使得经营者、出资人、债权人以及项目的其他潜在参与者，能够了解项目的融资结构、融资成本、融资风险、融资计划，并据以确立商务谈判中各自的立场、条件、要求等。

第三，使得业主、评估单位、审批单位或项目的其他可能评审者，能够判断筹资的可靠性、可行性与合理性，并进而判断可行性研究报告及其编制者的经济素质。

为了达到这些目的，在撰写可行性研究报告中“资金来源与融资方案”一章时，要包括以下内容并注意其中有关事项，通过认真分析，给予明确的阐述。

（1）项目的投资与建设拟采取公司融资方式还是项目融资方式？（2）若采取公司融资方式，则需说明：公司近几年的主要财务比率及其发展趋势；权益资本是否充足？若不充足，如何扩充权益资本？建设期内公司提现投资的可能数额；若提现不足以满足投资需求，拟采取哪些变现措施？原股东对这些设想持何态度？债务资金占多大比例？公司既有的长期债务及资信情况；所拟各渠道债务资金的数额、成本、时序、条件及约束、债权人的承诺程度等。

工程项目资金来源和融资方案课件

显性成本
总成本
包括贷款利息、手续费、担保费等直接与融资相关的费用。
显性成本与隐性成本之和，反映工程项目融资的全部代价。
隐性成本
如因融资而产生的机会成本、信用风险成本等。
融资成本影响因素
融资方式
不同融资方式产生的成本不同，如股权融资和债权融资的成本差异。
融资规模
融资规模越大，通常成本越高，因为大型项目通常需要更多的尽职调查和风险评估。
详细描述
融资租赁是指企业通过租赁方式获得资产的使用权，并按照约定的期限和租金支付方式支付租金。融资租赁可以帮助企业获得所需资产，同时避免了购买和维护成本，适合于需要大量固定资产投入的企业。
夹层融资
总结词
介于股权与债权之间的融资方式，通常用于补充流动资金。
详细描述
夹层融资是一种介于股权与债权之间的融资方式，通常用于补充企业的流动资金需求。夹层融资的利率通常比股权融资高，但低于债券融资，且不会稀释公司股权。夹层融资通常采用可转换债券或优先股的形式，可以在未来转换为股权或债权。
融资期限
长期融资通常成本更高，因为需要更多的风险补偿。
降低融资成本的策略
合理安排融资结构
根据项目需求和风险承受能力，选择适当的债权和股权融资
比例。
寻求低成本融资渠道
比较不同金融机构的利率和费用，选择最具成本效益的融资来源。
提高项目盈利水平
通过提高项目收益率，可以降低外部融资需求和成本。
利用政府优惠政策
关注政府对特定领域或地区的融资优惠政策，争取获得低成
本资金支持。
05
工程项目融资案例分析
案例一：某高速公路项目融资
总结词
政府主导、银行贷款为主

工程项目资金的来源与融资方案

6.1 融资主体及其融资方式
二、既有法人融资方式既有法人融资指：建设项目所需的资金，来源于既有法人的内部融资、新增资本金和新增债务资金。新增债务资金依靠既有法人整体的盈利能力来偿还，并以既有法人整体的资产和信用承担债务担保。
既有法人项目总投资构成及资金来源
企业股东过去投入的资本金
内部融资
6.2 项目资本金的融通
项目资本金的筹措 1. 股东直接投资：入股资金（国家资本金、法
人资本金、个人资本金和外商资本金）。 2. 股票融资：投资者直接向社会进行的筹资，
金融中介机构只提供服务。可以是公募和私募。 3. 政府投资：主要用于基础性项目和公益性项目。
6.2 项目资本金的融通
筹集资本金主要的问题 1. 确定项目资本金的来源渠道； 2. 根据资本金的额度确定项目的投资额； 3. 合理掌握资本金的投入比例；
方案2：借来的钱建C厂，还款的资金仅限于C厂建成后的水费和其他收入。如果新项目失败，贷方只能从清理C厂的资产中收回一部分，除此之外，不能要求自来水公司从别的资金来源，包括 A、B两个厂的收入归还贷款，这称为贷方对自来水公司无追索权。
方案3：在签订贷款协议时，只要求自来水公司把特定的一部分资产作为贷款担保，这里称贷款方对自来水公司有有限追索权。
三、新设法人融资方式
1、项目资本金
项目资本金指项目的总投资中必须包含一定比例的由出资方实缴的资金，可转让但不能抽回。项目资本金一般为货币，也可采用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。国家对工程项目资本金所占的比例有详细的规定。贷款银行对所支持的项目也有资本金比例规定。
如：交通运输、煤炭项目，资本金比例为35％以上
6.2 项目资本金的融通

第6章工程项目资金来源与融资方案

项目融资
方案3：在签订贷款协议时，只要求自来水公司把特定的一部分资产作为贷款担保，这里称贷款方对自来水公司有有限追索权。
方案2和方案3称为项目融资。
项目融资
2、项目融资的特点至少有项目发起方、项目公司、贷款方三方参与；项目发起方以股东身份组建项目公司，该项目公司为独立法
人，以法律上与股东分离。银行以项目本身的经济强度作为决定是否贷款的依据，进一
新设法人融资主体及融资方式
新设法人融资方式
由项目发起人(企业或政府)发起组建新的具有独立法人资格的项目
公司，由新组建的项目公司承担融资责任和风险，依靠项目自身的盈利
能力来偿还债务，以项目投资形成的资产、未来收益或权益作为融资担
保的基础。
在项目总投资中由投资者认缴的出资额，这部
资本金
分资金对项目的法人而言非债务资金，投资者可以转让其出资，但不能以任何方式抽回。我
建设项目资金筹措与资本成本
本章要求
➢ 熟悉项目融资主体及方式 ➢ 熟悉项目资本金融通和项目债务筹资 ➢ 掌握不同来源渠道资金的资金成本计算 ➢ 掌握加权平均资本成本计算
建设项目资金筹措与资本成本
本章重点
➢ 不同类型建设项目主要的资金筹措渠道 ➢ 股票、债券筹资的优缺点 ➢ 项目融资的概念 ➢ 资本成本的概念和计算
国除了主要由中央和地方政府用财政预算投资
总投资
建设的公益性项目等部分特色项目外，大部分投资项目都实行资本金制度。
债务资金
新设法人项目公司债务资金的融资能力取决于股东对项目公司借款提供多大程度的担保。
第二节、项目资本金的融通
项目资本金的来源
✓中央和地方各级政府预算内资金 ✓国家批准的各项专项建设资金 ✓“拨改贷”和经营性建设基金回收的本息 ✓土地批租收入 ✓国有企业产权转让收入 ✓地方政府按国家有关规定收取的各种税费和其他预算外资金 ✓国家授权的投资机构及企业法人的所有者权益 ✓企业折旧基金以及投资者按照国家规定从资本市场筹措的资金 ✓经批准发行股票或可转换债券 ✓国家规定的其他可用作项目资本金的资金

工程合同中资金来源

工程合同中资金来源前言本工程合同旨在规范甲乙双方关于XX工程项目的资金来源及使用，确保项目资金的合法合规性，保障工程顺利完成。

一、资金来源1. 甲方自筹资金：甲方承诺为本工程项目提供不低于总投资额30%的自有资金。

该部分资金将用于支付项目初期的勘察设计费用、材料采购、人工费等。

2. 银行贷款：甲方将向指定银行申请项目贷款，预计贷款额度不超过项目总投资额的50%。

贷款资金将主要用于工程建设的主要支出，包括但不限于施工设备购置、建筑材料采购等。

3. 政府补贴或资助：如本项目符合政府相关扶持政策，甲方将积极申请政府补贴或资助。

所获资金将专项用于项目的研发创新和环保投入。

4. 其他渠道：包括但不限于合资合作、股权融资等方式。

任何额外的资金来源都将严格遵守相关法律法规，并及时向乙方披露详细信息。

二、资金使用计划1. 勘察设计费用：占总投资的5%，用于项目的前期勘察和设计工作。

2. 土地及拆迁费用：占总投资的10%，用于项目用地的购置及相关拆迁补偿。

3. 建筑安装费用：占总投资的60%，为主要的工程建设费用，包括材料费、人工费、机械使用费等。

4. 设备采购费用：占总投资的10%，用于采购必要的施工设备和后期运营设备。

5. 项目管理费用：占总投资的5%，用于项目管理团队的日常运营和管理工作。

6. 预备费：占总投资的5%，用于应对可能出现的不可预见费用。

7. 其他费用：占总投资的5%，包括环保投入、安全生产费用等。

三、资金管理1. 专款专用：所有资金必须按照合同约定的用途使用，严禁挪用。

2. 审计监督：甲方应接受乙方或第三方机构的审计，确保资金使用的透明性和合规性。

3. 资金拨付：资金拨付应根据项目进度和合同约定进行，每次拨付前需经过双方确认。

4. 预算控制：甲方应建立严格的预算管理体系，对超出预算的费用进行严格控制。

四、违约责任如甲方未能按照合同约定的资金来源和使用计划执行，导致项目延期或停工，应承担相应的违约责任，具体责任由双方协商确定。

工程合同中资金来源有哪些

工程合同中资金来源有哪些
一、政府投资
政府投资是工程项目的主要资金来源之一。

政府可以通过直接投资、贷款、担保等方式支
持工程项目的建设。

在合同中，应明确政府投资的金额、比例、支付方式等具体事项。

二、企业自筹
企业自筹是指企业在自有资金的基础上，通过内部融资、外部借款等方式筹集资金用于项
目建设。

在合同中，应明确企业自筹资金的金额、比例、支付方式等具体事项。

三、银行贷款
银行贷款是工程项目的重要资金来源之一。

企业可以向银行申请贷款用于项目建设。

在合
同中，应明确银行贷款的金额、期限、利率、还款方式等具体事项。

四、社会融资
社会融资是指企业通过发行股票、债券等方式向社会公众筹集资金用于项目建设。

在合同中，应明确社会融资的金额、比例、支付方式等具体事项。

五、其他资金来源
除了上述四种主要的资金来源外，还有其他一些资金来源，如国际合作资金、民间投资等。

在合同中，应根据实际情况明确其他资金来源的具体事项。

工程项目投融资—工程项目资金来源

『正确答案』D 『答案解析』本题考查的是资金成本。{1.5/[50×（1-8%）]+10%}×500/800+{300×12%/[300× （1-4%）]}×300/800=12.98%。参见教材P242。
【例题·多选题】既有法人筹措新建项目资金时，属于其外部资金来源的有（）。 A.企业增资扩股 B.资本市场发行的股票 C.企业现金 D.企业资产变现 E.企业产权转让
【例题·单选题】在融资的每股收益分析中，根据每股收益的无差别点，可以分析判断（）。 A.企业长期资金的加权平均资金成本 B.市场投资组合条件下股东的预期收益率 C.不同销售水平下适用的资本结构 D.债务资金比率的变化所带来的风险
『正确答案』C 『答案解析』本题考查的是资本结构。根据每股收益无差别点，可以分析判断不同销售水平下适用的资本结构。参见教材P245。
【2018考题·单选题】某企业发行优先股股票，票面额正常市价计算为500万元，筹资费费率为4%，年股息率为10%，企业所得税为25%，则其资金成本率为（）。
A.7.81% B.10.42% C.11.50% D.14.00%
『正确答案』B 『答案解析』本题考查的是资金成本。Kp=优先股每年股息/[优先股票面值×（1-筹资费费率）]=500×10%/[500×（1-4%）]=10.42%。参见教材P232。
【2018考题·单选题】关于项目资本金制度相关规定，下列固定资产投资项目中，资本金占项目总投资最低比例中占比最高的是（）。
A.城市轨道交通项目 B.普通商品住房项目 C.钢铁、电解铝项目 D.玉米深加工项目
『正确答案』C 『答案解析』本题考查的是项目资本金制度。钢铁、电解铝项目资本金占项目总投资最低比例为40%，城市轨道交通项目、普通商品住房项目、玉米深加工项目资本金占项目总投资最低比例均为20%。参见教材P228。