财务部质量监督检查细则

合集下载

财务部督查检查内容及评分标准

项目名称：
检查序号成本检查内容项目分析七会6 3、成本分析会记录分 4、成本挂账依据是否充分
标准及要求 ①、有专门的记录,记录完整
标准分 1
评
分
标
准
检查记录
实际得分
整改措施
1、文件资料管理
无记录或记录简单扣0.5 分 ①、成本挂账必须有业主或监理成本挂账无业主或监理 1 签认签认扣2分上级部门文件及本级管 ①、有效文件的收集和保管 0.5 理文件齐全资料分类存放，标识明 ②、资料管理有序 0.5 确、清晰 ①、出纳人员与记账人员每日核对账目发现未核对扣0.5分 1 ②、每月凭证需后附银行余额调节表、库存现金盘点表 ①、装订整洁，薄厚一致，妥善保管 ①、记账凭证后附原始凭证合规、有效、手续齐全 ①、运用准确 ①、单价150元以上的办公用品等需登记低值易耗品卡片,由经办人及使用保管人签字，详细记录使用情况及处置情况 ①、建立齐全,登记及时,查阅方便 ①、内在质量符合规定要求无银行余额调节表每月扣0.5分;无库存现金盘点表每月扣0.5分装订不整洁扣每本0.1 分，薄厚不一致每本扣 0.1分，保管不妥当扣 0.5分手续不齐全、原始凭证不合规的每笔扣0.1分运用不准确,每笔扣0.1 分无卡片发现每笔扣0.1 分;无经办人和使用保管人签字每项扣0.1分应建未建每项扣0.2分; 登记不及时扣0.5分报表内在质量不符合要求扣每项扣0.1分外表不整齐、美观扣0.5 分，未留存0.5分
2 ②、审批手续健全 ①、印鉴按规定分开保管 ①、会计信息真实 ①、项目财务应定期进行自查，并进行记录 ②、对上级检查提出的整改措施有整改记录 1 2
6、项目自查、整改情况

五星级酒店财务部质量检查扣分细则

五星级酒店财务部质量检查扣分细则
Detailed rules and regulations of deduction of points of quality examination of Finance
Department
1、分工不明确，职责不清，办事拖拉
2、不及时向领导提供当天营业情况及月营业状况
3、不及时对各营业部门进行盘仓
4、电话中没有使用礼貌用语
5、不按规定着装
6、白条抵库，挪用公款，情节轻微
7、各部门领用现金、支票未按规定审批手续擅自办理
8、任何物资、能源及食品采购都必须符合申购程序，未按照程序
执行的
9、对采购物品没有货比三家，没有做到价廉物美的
10、未查验所购物资的数量，未把好质量关
11、未安排好物资运输，不能保证供货时间，影响正常营业的
12、未经批准，擅自对外签订协议，情节轻微
13、制作有关帐务报表错误
14、表单传递发生错误，客人帐卡漏结，结帐错误
15、挪用或擅借营业款
16、对房租催收不及时或方法不当，引起客人逃帐、漏帐
17、交换班需提前十分钟到岗，未准时到岗
18、仓库表面卫生（门、窗、地面、桌面）与整体卫生不整洁
19、工作时间看闲书、杂志
20、仓管员钥匙随便乱放或让他人代管仓库
21、未见材料先开具入库单或未经负责人签名私自给予领用物品
22、不及时盘仓，发现帐物不相符
23、财务表单制作差错
24、收银员交款不及时，违反现金管理规定
扣2分扣2分扣2分扣1分扣1分扣5分以上扣5分扣5分
扣3分扣3分扣5分扣5分扣2分扣3分扣5分以上扣3分扣2分扣2分扣2分扣3分扣2分扣5分扣2分扣3分。

财务专项监督检查工作方案

财务专项监督检查工作方案一、背景为了加强对企业财务管理的监督，防范和打击经济犯罪行为，规范企业财务管理行为，并提高企业内部控制水平，保障企业财产安全，根据国家相关制度和法规，制定本方案。

本方案主要适用于所有需要进行财务专项监督检查的企业。

二、目的本方案的目的是：依法加强对企业财务管理的监督，减少企业财务管理漏洞和风险，建立健全企业的内部控制体系，保障企业财产和经济利益的安全。

三、具体内容和程序3.1 检查前准备•制定监督检查时间表和计划，并通知被检查企业，确认检查时间和地点。

•确定检查组长和组员。

•确定检查主要检查范围和内容，比如财务收支、成本核算、内部控制和财务账务核对等。

•确定检查过程中需要使用的工具和设备。

•筹备检查所需材料和信息。

3.2 检查实施•按照时间表，到达被检查企业现场。

•检查人员应当遵守相关法律和规定，尊重被检查企业合法权益，并在检查时保护企业商业秘密。

•按照检查计划和内容，进行实际检查。

•在检查过程中，应当仔细记录检查过程和结果，并留有书面证据。

3.3 检查结果处理•对检查结果进行分析，准确把握企业财务状况、内部控制现状、风险和漏洞。

•优先处理发现的严重问题，及时提出整改建议。

•对于轻微的问题，应当及时纠正，并督促企业采取措施加强内部控制。

•对于发现的非法和违规行为，应当及时移交给有关机构或者公安机关处理。

3.4 检查后总结•对本次检查进行总结，提出改进和完善建议。

•对整个检查过程进行评价和反思，总结经验，不断提升检察工作水平。

四、工作要求•明确检查计划和流程，确保工作的有序进行。

•对于发现的问题，应当及时处理和跟踪到位，并提出相应的整改建议。

•遵守监督检查法律法规，保护企业商业秘密和合法权益。

•注重问题的防范和预防，加强内部控制。

•加强对检查人员的培训和教育，提高检查工作的素质。

•落实检查结果的处理和整改要求，确保企业财务管理的正常运转。

五、工作效果评价根据实际工作情况，进行定期评价和反馈，提出改进意见和建议，保证工作效果的最大化。

财务监督检查规章制度

财务监督检查规章制度第一章总则为加强对财务活动的监督和管理，确保财务资金的安全和合法使用，保障单位财产的安全和稳定增值，根据《中华人民共和国财政法》和相关法律法规，制定本规章制度。

第二章财务监督检查的基本原则第一条财务监督检查工作应当依法进行，遵循依法、公正、透明、廉洁的原则。

第二条财务监督检查工作应当坚持预防为主，防止财务违法违规行为的发生。

第三章财务监督检查的组织机构第一条财务监督检查工作由单位领导负责，设立监察组织，明确监察任务和责任。

第二条财务监察组织的主要职责是对单位财务活动进行监督检查，发现问题及时报告并提出建议。

第四章财务监督检查的内容和方式第一条财务监督检查的内容包括但不限于财务资金的使用、单位财产的管理、财务制度的执行等方面。

第二条财务监督检查应当采取不定期、定期、专项等方式进行，以确保检查的全面性和有效性。

第五章财务监督检查的程序第一条财务监督检查应当按照程序进行，包括下列步骤：（一）确定检查对象和范围；（二）编制检查计划；（三）进行实地检查；（四）整理检查资料；（五）出具检查报告；（六）督促整改。

第二条财务监督检查的程序应当严格执行，不得擅自调整或违规操作。

第六章财务监督检查的责任制和问责制第一条财务监督检查应当建立责任制和问责制，对于监督检查中发现的问题，应当追究相关人员的责任。

第二条对于严重违反纪律的行为，应当按照相关规定进行追责问责。

第三条财务监督检查的结果应当及时处理，对于问题整改不到位的单位和个人，应当作出严肃处理。

第七章附则本规章制度由单位财务监察组织负责解释和执行，如有问题或建议，欢迎随时反馈和指正。

以上规章制度将于月底生效，敬请各位注意遵守并配合执行。

财务工作检查制度范本

财务工作检查制度范本一、总则第一条为确保财务工作的规范运行，提高财务管理的质量和效率，预防和纠正财务工作中的问题和不足，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括财务部门设置、组织结构设计、财务人员岗位职责、财务管理制度、财务流程、财务表单、财务工作范本等。

第三条财务工作检查应遵循客观、公正、全面、及时的原则，确保财务工作的透明度和合规性。

二、财务工作检查内容第四条财务部门设置及组织结构设计检查财务部门的设置是否符合公司规模和业务需要，组织结构设计是否清晰合理，岗位职责是否明确。

第五条财务人员岗位职责检查财务人员的岗位职责是否明确，是否按照规定履行工作职责，是否存在职责交叉或缺失。

第六条财务管理制度检查财务管理制度是否完善，是否涵盖了财务管理的各个方面，是否存在漏洞和不足。

第七条财务流程检查财务流程是否规范，是否按照规定程序进行，是否存在流程不明确或混乱的情况。

第八条财务表单检查财务表单是否完整，是否能够满足财务管理的需要，是否存在表单不规范或缺失的情况。

第九条财务工作范本检查财务工作范本是否规范，是否具有可操作性，是否存在范本不规范或缺失的情况。

三、财务工作检查程序第十条财务工作检查由财务部门负责组织实施，可以定期进行，也可以根据需要随时进行。

第十一条财务工作检查前，应制定检查计划，明确检查内容、检查时间、检查人员等。

第十二条财务工作检查时，应按照检查内容进行逐项检查，对发现的问题进行记录和分析。

第十三条财务工作检查结束后，应编写检查报告，报告应包括检查情况、存在问题、改进建议等内容。

四、财务工作检查结果处理第十四条对财务工作检查中发现的问题，应责成相关人员进行整改，并对整改情况进行跟踪检查。

第十五条对财务工作检查中发现的严重问题，应报告公司领导，并采取相应的措施进行处理。

第十六条对财务工作检查中表现优秀的部门和个人，应给予表彰和奖励。

财务部质量管理检查标准

财务部质量管理检查标准（一）前台收银：1、电话铃响3声内接听。

2、办理散客退房手续3分钟，办理团队退房手续5分钟（20间以下）3、办理保险箱业务在3分钟之内完成。

4、收款时间：人民币150张/分钟，信用卡/1分钟，挂帐/20秒，房帐/1分钟。

5、打印帐单时间不超过1分钟。

6、开发票1分钟。

7、找零钱30秒。

8、交接班15分钟，包括清点备用金、交接注意事项等。

9、见到客人，在3米左右距离主动行使“三项礼仪”（微笑、问好、鞠躬）；10、“三项礼仪”中“鞠躬”的标准角度为向前30度；11、前台收银员为每位住客办理押金收取手续必须于1分钟内完成；12、前台收银员为每位住客办理退房结账手续必须于5分钟内完成；13、餐厅、温泉、康体部收银员为每位客人办理买单结账手续必须于2分钟内完成；14、仓库人员须提前7天对各部门经营所需常用品的订购补仓，并负责跟进入仓事宜；15、每月16日前必须出台上月酒店经营情况分析报表；（二）日审、夜审：◆餐厅审核：1、餐厅账单2分钟/张，报表3分钟/张。

2、宴会及OC报表2分钟/张。

3、香烟报表/1张。

4、餐券1分钟/张，其他账单1分钟/张。

5、折扣报表2分钟/张。

◆前台审核：1、现金收入账单1分钟/张，现金支出账单2分钟/张。

2、信用卡账单3分钟/张，挂帐账单4分钟/张。

3、收银报表3分钟/张。

4、迷你吧报表2分钟/张。

5、杂项报表2分钟/张。

6、商务中心报表3分钟/张。

7、洗衣报表3分钟/张。

8、商场报表2分钟/张。

9、话费报表3分钟/张。

10、其他报表2分钟/张。

（三）餐厅收银：1、电话铃响2声内接听。

2、开发票1分钟。

3、找零钱30秒。

4、输入单个账单20秒。

5、输入一份中餐菜单3分钟。

、6、中餐厅报表35分钟。

7、分单不超过5分钟，8、输入账单1分钟。

9、交接班10分钟，包括清点备用金、香烟、交接注意事项等。

10、查询前台收银是否允许挂帐1分钟。

11、收款时间：人民币150张/分钟，信用卡1分钟/张，挂帐20秒、房帐1分钟。

财务部监督检查方案范文

财务部监督检查方案范文一、前言财务部门是公司的重要部门之一，它不仅要负责公司的日常财务工作，还要对各项收支进行统筹和控制。

对于保障公司的资产安全和经济运营的正常性起着重要的作用。

为了加强财务部门的监督工作，确保其工作的准确性和规范性，制定财务部监督检查方案，用以监督财务工作的开展并杜绝不当行为的发生。

本文将介绍一种财务部监督检查方案范文。

二、方案内容2.1 监督检查时间财务部监督检查的时间应当定期进行，具体时间为每季度一次。

检查时间应当与财务部门协商确定，并提前告知相关工作人员。

2.2 监督检查对象财务部门监督检查的对象为公司内负责财务工作的工作人员。

包括但不限于财务管理人员、出纳人员、会计人员等工作人员。

还应当包括与财务工作相关的其他工作人员。

2.3 监督检查方式财务部监督检查方式采取定期巡查和不定期专项检查相结合的方式。

其中，定期巡查应当每月开展一次，负责日常的财务工作监督；而不定期专项检查则主要针对某些重点问题进行专项检查，以确保公司的财务工作规范。

2.4 监督检查内容财务部监督检查重点内容主要包括：1.财务相关文件的保管情况。

如发票、收据、付款凭证、银行对账单等。

应当规范保管，防止丢失或被盗。

2.财务管理人员的日常工作记录。

财务管理人员日常工作记录最好采用电子化记录方式，包括各项财务工作的记录、审批流程、操作记录等。

3.财务报表的准确性。

财务报表是公司财务工作的结晶，必须要准确无误。

财务部门要对报表进行定期核对，确保其准确性。

4.财务收支的合理性。

财务部门还应当对公司各项收支进行统筹和控制，确保其合理性，并避免任何不当行为。

2.5 监督检查结果处理财务部监督检查的结果应当及时反馈给相关工作人员。

对于检查中发现的问题，应当进行合理处理。

对于严重问题，应当及时报告公司高层管理人员，以避免问题扩大化。

三、总结财务部门是公司的重要部门，负责管理公司的各项财务工作。

为了确保公司的资产安全和经济运营的正常性，制定一套监督检查方案十分必要。

财务管理部内部检查制度规定

财务管理部内部检查制度规定本文档旨在规范财务管理部的内部检查制度，确保财务管理工作的有效性和合规性。

以下是本制度的规定：一、检查目的和范围1.1 检查目的：本制度旨在确保财务管理部的财务数据的准确性、合规性和完整性，防范风险，提高财务管理水平。

1.2 检查范围：本制度适用于财务管理部的各项工作和涉及财务管理部的其他部门。

二、检查程序和方法2.1 检查程序：财务管理部将制定年度检查计划，并按计划进行定期检查。

此外，针对特定重点领域或事件，可以进行临时检查。

2.2 检查方法：财务管理部将采取抽样、核对、审阅文件和记录、询问等检查方法，以获取必要的信息，并对财务数据进行核实和分析。

2.3 检查记录：财务管理部将做好检查记录，包括检查日期、检查人员、检查事项、检查结论等内容，并确保相关记录真实、准确、完整。

三、检查内容3.1 财务数据核实：检查人员将核实财务数据的准确性，包括会计凭证、账簿记录、财务报表等。

3.2 内部控制制度合规性：检查人员将核查财务管理部的内部控制制度是否符合相关法律法规和公司规定，以确保财务管理的合规性和有效性。

3.3 业务操作规范性：检查人员将检查财务管理部的各项业务操作是否符合相关规定，包括收付款、报销、核算等。

四、检查结果和处理4.1 检查结果：财务管理部将对检查结果进行评估和总结，形成检查报告，并对存在的问题进行指导和建议。

4.2 处理措施：根据检查结果，财务管理部将采取相应的纠正措施，及时整改不合规的地方，并追究相应责任人的责任。

五、监督和评估5.1 监督机制：财务管理部内部检查工作将接受公司内部监督机构的监督，并定期报告检查情况。

5.2 评估机制：财务管理部将定期评估内部检查工作的效果和改进情况，不断完善内部检查制度。

以上为财务管理部内部检查制度规定的主要内容，如果对该制度有任何疑问或建议，请及时向财务管理部反馈。

感谢您的支持和配合！[End of Document]。

财务部质检标准细则

扣2分
52、未经许可进入非员工区域。
扣10分
53、在客用区域制造噪音或有其它干扰他人的行为。
扣5分
54、一个月内得到三次或三次以上客人投诉。
扣30分
55、上班时间做与工作无关的事，如下棋、打牌、睡觉、玩游戏、闲聊等。
扣10分
56、酒后上班。
扣5分
57、发现酒店物品私自带出酒店的。
扣100分
58、发现将客用物品存放在更衣柜或携带外出酒店。
扣20分
36、文档未分类整理，随意堆放。
扣2分
37、工作粗心大意，给酒店及客人造成损失。
扣10分
38、客用物品缺失，隐瞒不报。
扣10分
39、向客人索要小费或不找零。
扣5分
40、因语言（方言）障碍造成宾客投诉。
扣2分
41、超越职权之外的其他工作。
扣10分
42、弄虚作假、欺瞒上级。
扣20分
43、员工无理由而拒绝签收“处罚通知单”
扣3分
44、培训考核不合格的。
扣3分
45、未经许可，擅借部门物品的.
扣5分
46、不尊重他人，擅动他人物品的。
扣1分
47、不讲团结，挑拨事非的。
扣5分
48、非工作需要，私自使用客用设施设备。
扣10分
49、违反酒店/国家防火规定，安全政策等。
扣2分
50、进出酒店时拒绝保安员检查。
扣3分
51、在服务中漫不经心。
扣5分
（二）、各部门岗位质量监督细则
1.财务部
1、报表不及时、出现差错。
扣4分
2、违反费用报销审批手续和现金领用管理制度。
扣3分
3、违反支票领用手续。
扣2分
4、收银员未保管好收银用的各类用品。

质量技术监督财务管理制度

第一章总则第一条为加强质量技术监督财务管理工作，确保财务资金的安全、合规和高效使用，根据国家有关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于质量技术监督部门及其所属单位的财务管理工作。

第三条质量技术监督财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家有关法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。

（二）公开透明原则：财务信息应公开透明，接受监督。

（三）权责明确原则：明确财务管理的责任主体，确保财务管理工作有序开展。

（四）勤俭节约原则：合理使用财务资金，厉行节约，反对浪费。

第二章财务预算管理第四条质量技术监督财务预算应按照国家有关法律法规和政策要求，结合单位实际情况编制。

第五条财务预算应包括收入预算、支出预算和资产负债预算。

第六条财务预算编制应遵循以下程序：（一）收集整理预算编制依据，包括国家有关法律法规、政策文件、历史数据等。

（二）各部门根据预算编制要求，提出预算编制建议。

（三）财务部门对各部门预算建议进行审核、汇总，形成财务预算草案。

（四）单位领导审批财务预算草案。

（五）财务部门根据批准的财务预算，编制年度财务预算。

第七条财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按照审批程序进行。

第三章财务收入管理第八条质量技术监督财务收入主要包括财政拨款、事业收入、经营收入和其他收入。

第九条财务收入应按照国家有关法律法规和政策要求，及时、足额上缴。

第十条财务收入核算应准确、完整，确保财务数据真实可靠。

第十一条财务收入管理应建立健全内部控制制度，确保收入来源合法、合规。

第四章财务支出管理第十二条质量技术监督财务支出主要包括人员经费、公用经费、业务经费和其他支出。

第十三条财务支出应严格按照预算执行，确保资金使用合理、合规。

第十四条财务支出管理应建立健全内部控制制度，加强支出审批、报销、核算等环节的管理。

第十五条财务支出应按照国家有关法律法规和政策要求，及时、足额支付。

第五章财务核算与报告第十六条质量技术监督财务核算应按照国家有关法律法规和政策要求，采用权责发生制原则，确保财务数据真实、准确。

财务部监督检查方案怎么写

财务部监督检查方案怎么写在一个企业中，财务部门是承担着重要职责的部门之一。

财务部门需要负责公司资产和财务管理方面的工作，而对于财务部门的监督检查，也是非常重要的环节。

本文将介绍财务部监督检查方案的制定细节，以及一些注意点和建议。

初步准备在制定财务部监督检查方案之前，需要做一些初步准备工作。

这些准备工作包括以下内容：确定监督检查的目的监督检查的目的是什么？这是制定监督检查方案的第一个问题。

确定监督检查的目的是为了确保所有的财务操作符合公司政策，符合法律法规和会计、审计标准。

确定监督检查的内容监督检查的内容包括什么？这一点需要财务部门在初步准备时进行梳理。

例如：公司账务是否准确、是否存在资产流失、是否存在重大财务隐患等。

确定监督检查的频率监督检查的频率应该如何确定？如果是周期性的，那么可以根据公司实际情况确定检查频率。

如果是不定期的，那么可以根据公司实际情况确定检查时间。

确定监督检查的方式监督检查的方式有很多种，比如：日常监督、不定期抽检、全面检查等。

根据公司实际情况，确定监督检查的方式。

编写监督检查方案在初步准备工作完成之后，可以开始编写监督检查方案了。

监督检查方案的编写应该包括以下内容：监督检查的范围监督检查的范围是什么？范围应该包括公司的资产、负债、收入、支出、成本、费用等方面。

确保所有的财务操作都能够纳入检查范围之内。

监督检查的时间监督检查的时间应该考虑公司实际情况和财务部门的排班。

具体可选择公司开展财务工作的周、月以及季度末等时间段。

监督检查的方式监督检查的方式应该根据初步准备时所确定的方式，编写检查方案。

方案可以包括如何进行日常监督、抽查不定期检查、以及全面检查等内容。

监督检查的人员监督检查的人员应该是由财务部门的内部人员以及外部监督人员组成。

可以由公司财务部门派遣专职人员来进行检查，或者是将检查任务交由第三方机构。

监督检查的步骤监督检查的步骤可以分为以下几个方面：1.制定检查计划2.开展检查工作3.汇总检查结果4.制定处理意见5.报告检查结果注意事项在进行监督检查方案制定的过程中，需要注意以下几点：1.一定要严格按照财务标准和管理要求对公司财务进行检查。

财务部监督责任制度范本

第一章总则第一条为加强公司财务部的监督工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部全体员工，以及涉及公司财务活动的其他部门和人员。

第三条财务部监督责任制度应遵循以下原则：（一）依法监督原则：财务部监督工作必须遵守国家法律法规，依法行使监督职权。

（二）客观公正原则：财务部监督工作应客观公正，不受任何利益干扰。

（三）严格保密原则：财务部监督工作中涉及的商业秘密和公司内部信息，必须严格保密。

（四）责任追究原则：对违反财务部监督责任制度的行为，应依法追究相关责任。

第二章监督职责第四条财务部负责对公司财务活动的监督，具体职责如下：（一）监督公司财务预算的编制、执行和调整情况；（二）监督公司财务报告的真实性、准确性、完整性；（三）监督公司资金使用情况，确保资金安全、合规；（四）监督公司固定资产的购置、使用、处置情况；（五）监督公司对外投资、融资、担保等事项；（六）监督公司成本费用控制情况；（七）监督公司内部控制制度的建立健全及执行情况；（八）监督公司税务申报、缴纳情况；（九）监督公司对外经济合同的签订、履行情况；（十）监督公司对外捐赠、赞助等事项。

第三章监督程序第五条财务部监督程序如下：（一）财务部根据监督职责，制定年度监督计划，报公司领导批准后实施；（二）财务部对监督对象进行现场检查、查阅相关资料，必要时可进行询问、取证；（三）财务部对监督检查中发现的问题，应及时向公司领导报告，并提出整改建议；（四）财务部对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到有效解决；（五）财务部对监督检查中发现的重大问题，应及时向公司领导报告，并提出处理意见。

第四章责任追究第六条对违反财务部监督责任制度的行为，应依法追究相关责任：（一）对违反国家法律法规、公司规章制度的行为，依法予以处理；（二）对在工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的行为，依法给予行政处分；（三）对造成公司经济损失的行为，依法承担赔偿责任；（四）对涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。

企业财务监督检查制度

企业财务监督检查制度1. 背景财务监督检查是企业管理的重要环节，旨在确保企业的财务活动符合相关法律法规和内部规定，保护企业的财务利益和健康发展。

为了加强对企业财务的监督和检查，制定本《企业财务监督检查制度》。

2. 目的本制度的目的是确保企业财务活动的规范性、合法性和准确性，促进企业的财务管理和运营顺利进行。

3. 适用范围本制度适用于本企业所有部门、分支机构，以及所有从事财务活动的人员。

4. 责任（1）企业财务部门负责制定和执行财务监督检查计划，定期对各部门、分支机构的财务活动进行检查。

（2）各部门、分支机构负责配合财务部门的监督检查工作，并提供所需的相关文件和资料。

（3）财务部门根据检查结果对发现的问题进行整改，并及时向相关部门汇报。

5. 检查内容（1）核对财务凭证的真实性和准确性。

（2）检查资金的使用情况和收支情况是否符合规定。

（3）审核企业的账务核算和财务报表的编制是否符合相关规定。

（4）检查企业的税务合规情况，确保纳税义务的履行。

（5）监督企业的资金运作和投资活动，防范财务风险。

6. 检查程序（1）财务部门根据财务监督检查计划，通知被检部门、分支机构进行配合。

（2）被检部门、分支机构按照要求提供相关文件和资料，并配合财务部门进行检查。

（3）财务部门对提供的文件和资料进行核查，开展现场检查，发现问题及时提出。

（4）财务部门根据检查结果，制定整改措施，并监督整改的执行情况。

（5）财务部门根据检查结果编制财务监督检查报告，并向企业领导层和相关部门汇报。

7. 监督与奖惩（1）财务部门对检查的过程和结果进行监督，确保检查的公正性和有效性。

（2）对于发现的违法行为和财务不端行为，财务部门将依法采取相应的处理措施，并追究相关人员的责任。

（3）对于积极履行职责、做出突出贡献的部门和个人，财务部门将给予适当的奖励和表彰。

8. 制度宣传企业财务部门将定期组织培训和宣传活动，提高各部门、分支机构及从事财务活动的人员关于本制度的知晓和理解程度。

医药公司财务部检查细则

聊城市东泰大药房连锁有限公司质量管理制度执行情况检查细则
检查部门：财务部
序号项目

检查人：
检查考核内容
检查日期
年
月
分得分值 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
日
存在问题与改进措施
1、购进售出记录保存至少超过药品有效期1年，不得少于5年
一
票据 2、质量验收记录有质管部整理保存。管理制度 3、对公司的收入支出税务个票据整理合法、规范无遗漏。 4、负责公司日常开支票据的整理做到收支两条线。环境 1、营业及办公场所环境整洁。卫生 2、营业及办公场所布局合理。管理制度 3、营业及办公场所应按时打扫、责任到人。 1、对公司的固定资产登记造册，做到心中有数。 2、对公司财产做到账、物相符，无遗漏。公司财务 3、对公司职工的工资核定、发放细致无误。管理 4、对公司成本核算、预算编制、会计报表、来往账目记录详细无遗漏。 5、对公司现金管理、财务结算做到票、物、人相符。
二
三
合计：负责人签字：

财务部质检标准细则

106、窗帘脱钩，破损，有污渍（每处）。
扣1分
107、消防栓，装制品，画框上积灰（每处）。
扣1分
108、绿色植物盆内有杂物，树叶有灰尘（每盆）。
扣1分
109、消防安全不重视或随意动用消防设备。
扣3分
110、下班后应关的水、电、气等开关不关。
扣1分
111、未按规定时间上交各类宾客意见书。
扣3分
112、在酒店范围内打赤膊。
质量管理部质检标准细则
说明：本细则检查对应处罚，表中所列的分数是在每人每月100分的基础分上进行扣减，并视情节处以经济处罚，若当月分数累计为零，则给予解聘处理，每月最终得分作为员工年终考核的依据。
（一）、公共部分质量监督细则
1、当班脱岗，聚众聊天或电话聊天。
扣5分
2、推诿工作，未能主动承担责任。
扣5分
扣3分
9、划转单未附明细帐或未填写上交清单明细表。
扣1分
10、表单填写不规范。
扣1分
11、表单制作错误。
扣1分
12、进仓和食用手续不全。
扣1分
13、验收把关不严。
扣2分
14、仓库物品堆放杂乱，危险品、贵重物品未分类分柜摆放。
扣2分
15、日用品、消耗品备用情况未及时通知，造成断档。
扣3分
16、违反物品领用制度，未经许可擅自借用仓库物品。
扣20分
36、文档未分类整理，随意堆放。
扣2分
37、工作粗心大意，给酒店及客人造成损失。
扣10分
38、客用物品缺失，隐瞒不报。
扣10分
39、向客人索要小费或不找零。
扣5分
40、因语言（方言）障碍造成宾客投诉。
扣2分
41、超越职权之外的其他工作。

财务监督检查制度

财务监督检查制度财务监督检查制度为认真搞好财务管理，严肃财务纪律，进一步理顺财务关系，做到“开源节流、合理开支、公开透明”，切实加强对财务情况的经常性监督、检查，特制订本监督、检查制度。

一、根据局党组要求，局纪检、监察负责对局属财务执行情况进行半年、年度及经常性的监督检查，综合监督检查情况及时向局党组作出汇报，并根据局党组确定的意见，在局务会上通报检查情况。

二、局纪检、监察对公用经费和局经费执行情况、局属经济承包经营情况进行年度检查；对水、电费、门点租金收缴情况，两费包干执行情况、每季度进行一次检查；对公款采购物品、车辆燃修费及一般性开支实行经常性监督、检查。

三、局纪检监察强化监督检查力度，在监督、检查过程中必须认真履行职责，并发挥其监督职能作用，对监督、检查中所发现的问题有权提出处理意见和建议。

四、局属有关科室和单位应按监督、检查的要求，认真接受和主动配合做好监督、检查工作。

五、局属财务要严格财务管理，切把财务审批关。

每笔经费开支必须严格审批程序，局公用经费开支经分管财务局领导审批开支，“两费”包干经费经科室负责人签批后报分管局领导审批开支，局属机关小车修理厂、机关餐饮服务部、机关幼儿园内部的小额经费开支由主要负责人审批，大额经费开支报分管局领导审批。

六、局属财务要严格资金管理和帐务管理，做到帐目清楚，无错帐、漏帐；资金合理使用，严禁公款私存贪污挪用，财务管理人员不准利用职权谋取个人私利，一经发现违规行为严肃查处。

七、局属财务在财务管理过程中发现不按要求填报或不符合审批程序等问题应予拒绝开支，发现资金使用不当应提出调整意见。

八、为增强透明度，加强群众监督。

局属财务应将财务执行情况按要求及时填写有关报表，每半年在局务会上公开一次。

公司财务监督检查制度范本

公司财务监督检查制度范本一、背景有效的财务监督检查制度对于保障公司财务运作的合规性和透明度具有重要意义。

本制度范本的目的是为公司提供一个指导框架，以建立一个健全可靠的财务监督检查机制。

二、目的本财务监督检查制度旨在：1. 确保公司财务活动合规、透明、公正。

2. 识别和纠正财务管理和内部控制方面的不规范行为。

3. 保护公司利益免受内外部的财务风险和潜在损失。

4. 提高公司财务运作的效率和准确性。

5. 建立健全的内部审核和问责机制。

三、范围本制度适用于公司所有部门和职能，包括但不限于财务部门、内部审计部门以及与财务活动相关的其他部门。

四、监督检查职责1. 财务部门负责制定和执行财务监督检查计划，并定期报告给管理层。

2. 内部审计部门负责综合评估财务监督检查的结果，并向管理层提供建议和改进建议。

3. 各部门负责配合财务监督检查工作，提供必要的支持和协助。

4. 监事会有权利对公司财务监督检查工作进行独立的评估和审查。

五、财务监督检查程序1. 制定财务监督检查计划：根据公司的财务目标和风险特征，财务部门将制定年度和季度的财务监督检查计划。

2. 实施监督检查活动：财务部门按照计划执行监督检查活动，包括对财务文件、凭证、账簿、报表等的检查和审查。

3. 发现问题和异常处理：如发现不规范的财务行为、内部控制缺陷或其他风险问题，财务部门将及时采取措施进行纠正，提出改进建议，并记录整个过程。

4. 报告和沟通：财务部门将撰写财务监督检查报告，汇总检查结果并向管理层和相关部门进行报告。

同时，必要时还需与内部审计部门进行沟通和协调。

5. 跟踪和监控：财务部门将跟踪监督检查的结果，并确保改进建议得到及时和有效的实施。

六、问责机制1. 对于财务管理和内部控制方面的违规行为，将根据公司的内部制度和规定进行处理，包括但不限于警告、记过、停职、开除等。

2. 对于发现的违规行为和风险问题，财务部门将及时向管理层报告，并推动相应问责措施的实施。

财务检查管理细则

财务检查管理细那么1. 背景和目的财务检查是保障公司财务健康的重要环节。

它通过对公司财务记录和报表的审核，确保财务数据的准确性和合规性。

财务检查管理细那么的制定旨在确保财务检查的高效、准确和合理性，从而为公司的经营决策提供可靠的财务依据。

2. 适用范围本细那么适用于公司全体员工，无论是财务部门的员工还是其他职能部门的员工，都需要遵守本细那么的规定。

3. 财务检查的内容财务检查主要包括以下方面的内容：3.1. 财务资料的完整性和准确性检查财务资料的完整性和准确性是财务检查的根底。

在进行财务检查时，需要仔细检查财务记录的完整性，确保所有的收入和支出都有相应的记录，并核实记录的准确性。

3.2. 收入和支出的合规性检查收入和支出的合规性检查是确保公司财务活动符合相关法律法规和内部规定的重要环节。

在进行财务检查时，需要核对收入和支出是否符合相关法律法规和内部规定的要求，并及时发现和纠正可能存在的问题。

3.3. 财务报表的审核财务报表是反映公司财务状况和经营业绩的重要文件。

在进行财务检查时，需要对财务报表进行审核，确保其真实、准确和完整。

4. 财务检查的流程财务检查的具体流程如下：4.1. 确定检查对象和范围在进行财务检查之前，需要明确检查的对象和范围。

检查对象可以是某一部门、某一项具体的财务活动，或是整个公司的财务状况等。

4.2. 制定检查方案根据检查对象和范围，制定财务检查的具体方案。

方案中应包括检查的时间、人员和方法等。

4.3. 进行财务检查按照检查方案进行财务检查工作。

检查过程中，需要详细记录检查过程和结果，以便后续分析和总结。

4.4. 编写检查报告根据财务检查的结果，编写检查报告。

报告中应包括检查的目的、方法、结果和建议等。

4.5. 分享和反应将财务检查报告分享给相关部门和人员，并征求他们的意见和反应。

根据反应，对报告进行修订和完善。

5. 财务检查的责任和权利财务检查有一定的责任和权利需要遵守。

具体如下：5.1. 财务检查的责任•财务部门有责任组织和实施财务检查工作，并保证检查工作的质量和效果。

企业财务专项督察制度范本

企业财务专项督察制度范本第一章总则第一条为了加强企业财务管理，规范财务行为，确保企业财务信息的真实、完整和准确，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部的财务专项督察工作，对企业财务活动的合法性、合规性和有效性进行监督和检查。

第三条企业财务专项督察工作应坚持依法依规、客观公正、全面系统、注重实效的原则，确保企业财务健康运行。

第二章组织机构与职责第四条企业应设立财务专项督察机构，负责组织、实施和监督企业财务专项督察工作。

财务专项督察机构应由企业高层领导、财务部门和相关职能部门负责人组成。

第五条财务专项督察机构的主要职责包括：（一）制定企业财务专项督察制度和工作计划；（二）组织实施财务专项督察工作，协调解决督察过程中遇到的问题；（三）对财务专项督察结果进行汇总、分析和报告；（四）提出财务改进措施和建议，督促相关部门落实；（五）定期向企业高层领导报告财务专项督察工作进展和结果。

第三章督察内容与方法第六条财务专项督察的内容包括：（一）财务报表的真实性、准确性和完整性；（二）财务核算的合规性和规范性；（三）财务政策的执行情况和有效性；（四）财务风险的控制情况和应对措施；（五）其他与财务健康运行相关的方面。

第七条财务专项督察可采用以下方法：（一）查阅财务报表、凭证、账簿等财务资料；（二）访谈财务人员、相关部门负责人和管理人员；（三）分析财务数据和指标，评估财务状况；（四）现场检查财务活动，了解财务运行情况；（五）其他必要的督察手段。

第四章督察程序与处理第八条财务专项督察程序分为准备、实施、总结和反馈四个阶段：（一）准备阶段：确定督察对象、内容和方法，组建督察团队，制定督察计划；（二）实施阶段：按照督察计划进行现场督察，收集相关证据和资料；（三）总结阶段：对督察结果进行汇总、分析和报告，提出改进措施和建议；（四）反馈阶段：向企业高层领导和相关部门报告督察结果，督促整改落实。