北新建材：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2011-03-19

关于北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明（2011）京会兴核字第3-018 号北京兴华会计师事务所有限责任公司地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层关于北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（2011）京会兴核字第3-018 号 北新集团建材股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010年12月31日的合并及母公司资产负债表、2010年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2011年3月17日签发了“（2011）京会兴审字第3-022号”标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号)的要求，贵公司编制了后附的2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。

编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除了对贵公司实施2010年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。

为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用, 不得用于其他任何目的。

附件：北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：中国·北京市 中国注册会计师：二○一一年三月十七日上市公司报告期控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额(不含利息)报告期内占用资金的利息报告期内偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质北新建材（集团）有限公司控股股东－中国建材股份有限公司的股东应收账款3,511,121.00 2,037,881.29 -- 788,945.46 4,760,056.83 货款经营性北新建材(集团)有限公司济南分公司北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款547,156.53 -- -- -- 547,156.53 货款经营性北新建材(集团)有限公司石家庄分公司北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款200,608.17 -- -- -- 200,608.17 货款经营性北新建材(集团)有限公司厦门销售中心北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款11,971.80 -- -- -- 11,971.80 货款经营性北新建材(集团)有限公司郑州分公司北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款2,570,483.79 -- -- 340,243.20 2,230,240.59 货款经营性建材轻机集团北新机械有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司应收账款99,977.54 22.46 -- -- 100,000.00 货款经营性北新塑管有限公司北新集团的参股公司／中国建筑材料集团有限公司的孙公司应收账款9,046,733.05 3,524,047.04 -- 5,067,833.60 7,502,946.49 货款经营性中建材投资有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的子公司应收账款2,532,919.88 -- -- 532,919.86 2,000,000.02 货款经营性中建材集团进出口公司中国建筑材料集团有限公司的子公司应收账款0.80 -- -- -- 0.80 货款经营性保定筑根新材公司北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款461,316.96 -- -- -- 461,316.96 货款经营性北新集成房屋（北京）有限公司北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款116,449.65 733,667.51 -- 789,867.59 60,249.57 货款经营性控股股东、实际控制人及其附属企业北新国际木业（北京）有限公司北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款46,214.00 24,800.00 -- 71,014.00 -- 货款经营性北京百安居装饰建材有限公司中建材投资有限公司的参股公司应收账款1,113,918.19 -- -- 537,235.40 576,682.79 货款经营性天津市世纪北新建材销售公司北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款2,382,488.30 -- -- -- 2,382,488.30 货款经营性北新集团巴布亚新几内亚有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款63,746.34 545,549.05 -- 609,295.39 -- -- -- 常州中复丽宝第复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款4,927.75 4,160.00 -- -- 9,087.75 货款经营性北新科技发展有限公司本公司的参股公司/控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款2,619,880.42 247,090.31 -- 504,033.67 2,362,937.06 货款经营性连云港中复连众复合材料集团有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款-- 214,767.26 -- -- 214,767.26 货款经营性中复连众（沈阳）复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款-- 38,962.81 -- -- 38,962.81 货款经营性中复连众（酒泉）复合材料有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司应收账款-- 845,802.82 -- 769,080.00 76,722.82 货款经营性北京北新家园物业管理有限公司北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款-- 835,586.94 -- 662,269.86 173,317.08 货款经营性北京新型材料建筑设计研究院有限公司北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款762,600.00 -- -- -- 762,600.00 设计费经营性中国建筑材料科学研究院中国建筑材料集团有限公司的子公司应收账款--312,207.60 --312,207.60 -- -- -- 北新建材（集团）有限公司控股股东－中国建材股份的股东预付账款66,951.77 -- -- -- 66,951.77 材料款经营性北新塑管有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司/参股公司的子公司预付账款1,110.07 -- -- -- 1,110.07 材料款经营性第 3 页 共8页第 4 页 共8页别目 (不含利息) 息 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 预付账款 14,935,750.0028,846,920.00-- 25,797,460.00 17,985,210.00设备款 经营性 中国建筑材料检验认证中心中国建筑材料集团有限公司的孙公司 预付账款 34,740.00---- 34,740.00--检验费 经营性 杭州中新机电技术有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 预付账款 --1,430,000.00-- --1,430,000.00 设备款 经营性 北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 应付账款 -207,559.25---- -47,280.00 -160,279.25物业费 经营性 北新塑管有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 应付账款 _-41,368.00 -- -41,368.00 ---- --北新建材（集团）有限公司 控股股东－中国建材股份有限公司的股东 应付账款 -1,062,535.05 -1,171,394.01 -- -1,741,510.12 -492,418.94 材料款 经营性 中国建材股份有限公司 本公司控股股东应付账款 -5,351,330.35-1,785,608.71-- -6,450,502.49-686,436.57 土地租赁费经营性 中新集团工程咨询有限责任公司 中国建筑材料集团有限公司的子公司应付账款 -8,200.00 -- -- -- -8,200.00 咨询费 经营性 北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 应付账款 -7,841.30---- ---7,841.30 货款 经营性 控股股东、实际控制人及其附属企业杭州中新机电技术有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司 应付账款 ---420,000.00 -- -350,000.00 -70,000.00 设备款 经营性 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司应付账款 -2,027,430.34-1,883,900.00-- -204,000.00-3,707,330.34设备款 经营性 北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 预收账款 -7,500.00 ---- ---7,500.00 货款 经营性 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东预收账款 -1,681.64 -782,564.67 -- -783,329.72 -916.59 货款 经营性 北新塑管有限公司北新集团的参股公司／中国建筑材料集团有限公司的孙公司预收账款 -39,607.22 -530,127.63-- -563,328.44-6,406.41 货款 经营性 北京百安居装饰建材有限公司中建材投资有限公司的参股公司预收账款 -98,839.75 -- -- ---98,839.75货款经营性连云港中复连众复合材料集团有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款 -1,117,574.07 ---- -1,117,574.07 -- -- -- 中复联众（沈阳）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款 -18,961.37-1,026,837.50 -- -1,045,798.87 -- -- -- 北新科技发展有限公司 本公司的参股公司/控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款 -- -587,911.58 -- -586,565.00 -1,346.58 货款 经营性 中建投商贸有限公司 中建材投资有限公司的子公司 预收账款 -- -1,358,712.60 -- -980,094.48 -378,618.12货款 经营性 中建材国际贸易有限公司中国建筑材料集团有限公司的孙公司预收账款 -- -225,465.38 -- -225,115.20 -350.18 货款 经营性 北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 预收账款 -- -91,844.91 -- -50,619.05 -41,225.86货款 经营性 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙公司预收账款 -- -84,719.23 -- -84,696.76 -22.47 货款 经营性 中复连众（包头）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙公司预收账款 ---766,256.00 -- -756,467.34-9,788.66 货款 经营性 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份的股东 其他应付款-2,288,782.95 -354,715.75 -- ---2,643,498.70 往来款 非经营性 北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 其他应付款-1,125,827.42 -1,560,235.45-- -2,371,556.39 -314,506.48 物业费 经营性 中国建筑材料集团有限公司 本公司的实际控制人 其他应付款-25,200,000.00---- -- -25,200,000.00项目款 非经营性 中国建材股份有限公司 本公司的控股股东其他应付款-14,100.20 -187,601.08 -- -187,384.44 -14,316.84 往来款 经营性 中建材投资有限公司控股股东-中国建材股份有限公司的子公司其他应付款-36,307.51-117,411.49-- -141,473.75-12,245.25往来款经营性合 计 -- -- 2,516,987.59 26,664,791.10--19,088,481.51 10,093,297.18 -- --第 5 页 共8页别目(不含利息)息北京北新晨龙装饰工程有限公司 本公司的全资子公司 应收账款124,494.01 18,160.00 -- 840.00141,814.01货款经营性北新房屋有限公司 本公司的控股子公司 应收账款390,755.56 98,043.53 -- --488,799.09 水电费、货款 经营性 北新建塑有限公司 本公司的控股子公司 应收账款6,319,511.19 5,784,283.83 -- 10,687,993.76 1,415,801.26 水电费、货款 经营性成都北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款2,512,502.72 824,935.75 -- 3,337,438.47---- --广安北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款371,755.10 42,975,027.78 -- 31,098,583.51 12,248,199.37 代付材料款 经营性 湖北北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款6,463,685.11 62,528,088.11-- 48,309,402.94 20,682,370.28 代付材料款、设备款经营性 宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款24,681.29 ---- 24,681.29---- --苏州北新矿棉板有限公司 本公司的全资子公司 应收账款5,862,450.82 8,084,945.65 -- 3,476,873.04 10,470,523.43货款经营性 太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款5,035,735.52 91,580,691.20 -- 84,745,072.42 11,871,354.30 代付材料款 经营性 肇庆北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款17,969,015.8878,835,771.02 -- 82,801,992.35 14,002,794.55 代付材料款经营性 平邑北新建材有限公司本公司的全资子公司 应收账款-- 2,250,824.76 -- --2,250,824.76 代付材料款 经营性 镇江北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款-- 775,576.22-- 346,277.20429,299.02 代付材料款经营性 北新住宅产业有限公司 本公司的全资子公司 应收账款-- 733.40 -- -- 733.40 代付材料款 经营性 故城北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应收账款--1,238,672.17 -- --1,238,672.17 代付材料款经营性 北新建塑有限公司本公司的控股子公司 其他应收款61,100,000.0073,308,984.64 3,647,356.02 66,955,090.66 71,101,250.00借款非经营性北新住宅产业有限公司本公司的全资子公司 其他应收款--63,384,618.66 -- -- 63,384,618.66 代垫工程款 非经营性故城北新建材有限公司 本公司的控股子公司 其他应收款474,479.79 36,720,091.80--474,479.79 36,720,091.80 代垫工程款 非经营性 广安北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款28,383,895.55 43,306,439.11 1,232,900.91 29,653,339.22 43,269,896.35 代垫工程款 非经营性 湖北北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款89,310,651.04112,179,273.09 2,765,932.22 89,856,051.04 114,399,805.31 代垫工程款 非经营性 宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款112,530,657.46 123,998,836.37 4,834,475.20 141,586,410.13 99,777,558.90 代垫工程款 非经营性 苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款110,735,613.32 123,819,871.68 -- 113,009,224.26 121,546,260.74 代垫工程款 非经营性 苏州北新矿棉板有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款17,561,120.00 52,561,120.00-- 27,711,120.00 42,411,120.00 借款非经营性太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款29,217,779.45 86,776,594.10 2,175,419.1132,715,001.10 85,454,791.56 代垫工程款 非经营性北京东联投资有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款6,916,533.00---- 6,916,533.00---- --新乡北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款-- 523,184.86 -- -- 523,184.86 代垫工程款 非经营性 淮南北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款--22,850.09----22,850.09 代垫工程款 非经营性上市公司的子公司及其附属企业 肇庆北新建材有限公司本公司的全资子公司其他应收款138,226,365.83 157,022,407.28 6,496,510.73 144,154,249.65 157,591,034.19 代垫工程款 非经营性第 6 页 共8页别目(不含利息) 息镇江北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款509,437.64 60,780,119.36 -- 709,437.64 60,580,119.36 代垫工程款 非经营性 平邑北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应收款329,952.45 27,897,675.71 --10,329,952.45 17,897,675.71 代垫工程款 非经营性 阜新泰山石膏建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款 47,276,236.84247,848,725.25 1,566,800.00278,798,093.41 17,893,668.68 代付材料等款 经营性湖北泰山建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款--16,893,114.14 484,552.78-- 17,377,666.92 代付材料等款 经营性山东泰和光能有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款5,940,611.99 29,874,150.50-- 11,562,760.90 24,252,001.59 代付材料等款 经营性 泰安泰立珠宝有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款67,812.76 82,479.42 -- 150,292.18---- -- 泰安泰山环保建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款17,470.00 2,450.00 ----19,920.00代垫款项非经营性泰山（银川）石膏有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款30,079,123.70 116,709,406.65 651,950.00 93,180,858.91 54,259,621.44 代付材料等款 经营性 泰山石膏（包头）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款74,208,474.37 81,685,733.64 234,893.75 92,891,507.81 63,237,593.95 代付材料等款 经营性 泰山石膏（广东）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款1,032,313.00 55,544,945.78 455,900.00 18,004,500.00 39,028,658.78 代垫工程款 非经营性 泰山石膏（河南）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款22,437,272.93 195,865,376.89 684,862.50 217,801,262.711,186,249.61 代付材料等款 经营性泰山石膏（衡水）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款40,608,160.82 74,803,307.11 361,375.00 83,282,344.94 32,490,497.99 代付材料等款 经营性 泰山石膏（江西）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款32,686,277.11157,279,769.49 432,912.50170,285,294.93 20,113,664.17 代垫工程款 非经营性 泰山石膏（南通）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款2,595.30 1,764,711.27 --1,767,306.57 -- -- -- 泰山石膏（平山）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款16,126,853.12 193,984,547.29 525,100.00 210,636,500.41 ---- --泰山石膏（铜陵）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款47,801,470.48 157,716,043.39 402,820.00 196,087,979.939,832,353.94 代付材料等款 经营性泰山石膏（潍坊）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款22,303,537.94 192,283,729.31 363,410.50 201,761,809.00 13,188,868.75 代付材料等款 经营性 泰山石膏（温州）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款29,660,264.57 199,011,184.31 570,378.89 213,759,195.45 15,482,632.32 代付材料等款 经营性 泰山石膏（湘潭）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款41,420,033.09162,807,266.59713,416.67178,166,994.29 26,773,722.06 代付材料等款 经营性泰山石膏（湖北）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款-- 20,316.39 -- -- 20,316.39 代付材料等款 经营性 泰山石膏（四川）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款-- 23,772,619.00 ---- 23,772,619.00 代付材料等款 经营性泰山石膏（陕西）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应收款--4,070,918.27133,635.00--4,204,553.27 代付材料等款 经营性北新房屋有限公司 本公司的控股子公司预付账款246,980.00 -- -- 246,980.00---- -- 泰安市盛源工贸有限公司 泰山石膏股份有限公司的参股公司 预付账款28,666.87 -- -- --28,666.87 货款 经营性 郯城新兴新装饰材料有限公司 本公司的参股公司预付账款573,090.13 ---- 59,200.00513,890.13 材料款 经营性 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 预付账款2,634,545.15 332,661,547.04-- 311,010,578.65 24,285,513.54货款 经营性 北新建塑有限公司 本公司的控股子公司 应付账款-16,507.49 ---- ---16,507.49 材料款 经营性 上市公司的子公司及其附属企业 苏州北新矿棉板有限公司本公司的全资子公司应付账款-79,037.08-5,794,405.21---5,560,545.13-312,897.16加工费经营性第 7 页 共8页别目(不含利息) 息宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司 应付账款-- -153,910,057.12 -- -152,495,866.95 -1,414,190.17 代收货款经营性 北京北新晨龙装饰工程有限公司 本公司的全资子公司预收账款-330.00 ---- ---330.00货款经营性北新房屋有限公司 本公司的控股子公司 预收账款-194,000.00 -860,694.86-- -1,054,694.86-- -- -- 苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司 预收账款-1,802.27 -- -- -1,802.27---- -- 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股公司 预收账款-26,305.00 ---- ---26,305.00货款经营性北京新材料孵化器有限公司 本公司的控股子公司 其他应付款-10,500,000.00 -35,300,000.00 -- -41,400,000.00 -4,400,000.00 代购设备款 经营性宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应付款-3,358,940.90 -10,671,678.44 -- -14,030,619.34 -- -- -- 苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应付款-115,850.32-8,225,415.05-- -8,341,265.37 -- -- -- 平邑北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-10,500,000.00 ---- -10,500,000.00---- --泰安市泰山纸面石膏板有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-20,268,534.47-1,035,000.00---917,505.55 -20,386,028.92 代收货款经营性 泰山石膏（邳州）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-92,856,034.61 -209,863,097.63 -- -192,460,546.27 -110,258,585.97 代收货款 经营性 秦皇岛泰山建材有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-37,489,633.92 -224,097,922.96 -- -236,626,835.48 -24,960,721.40 代收货款 经营性 湖北泰山建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-31,119,166.75 -278,790,805.18 -- -309,909,971.93 ---- -- 徐州法斯特建材有限责任公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-3,232,552.20-------3,232,552.20往来款非经营性 泰山石膏（陕西）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-3,908,795.38 -148,849,609.46-- -152,758,404.84---- --泰山石膏（江阴）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-122,079,097.54 -504,365,359.64 -- -460,672,318.38 -165,772,138.80 代收货款 经营性 泰山石膏（重庆）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-25,938,384.06 -213,991,252.94 -- -192,553,699.18 -47,375,937.82 代收货款 经营性 泰山石膏（南通）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-- -13,232,693.43 -- -- -13,232,693.43 代收货款 经营性 泰山石膏（平山）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-- -189,801.96 -- ---189,801.96 代收货款 经营性 泰山石膏（云南）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-36,219,344.20 -156,551,054.43 -- -137,337,067.94 -55,433,330.69 代收货款经营性 贵州泰福石膏有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 其他应付款-- -23,351,649.05-- -14,199,008.75-9,152,640.30 代收货款经营性 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股子公司 其他应付款-1,097.74-21,403.90-- -22,117.88-383.76代垫款项非经营性上市公司的子公司及其附属企业 合 计 -- -- 657,617,448.97 1,512,878,260.64 28,734,601.78 1,277,511,233.89 921,719,077.50--别目(不含利息) 息关联自然人及其控制的法人合计 ---- -- -- -- -- -- ----其他关联人及其附属企业-- -- -- -- -- -- ----合计 --660,134,436.56 1,539,543,051.74 28,734,601.78 1,296,599,715.40 931,812,374.68 -- -- 总计 ----注：北新国际木业（北京）有限公司原名为“北新建材商贸有限公司”。