企业集团财务公司非现场监管指标及填报说明

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商业银行非现场监管报表填报实施细则

商业银行非现场监管报表填报实施细则
商业银行非现场监管报表填报实施细则
第一章总则
第一条为依法规范非现场监管统计行为，建立有机协调、科学规范的非现场监管数据报送流程，提高本行非现场监管数据报送质量，更好地贯彻执行《银行业监管统计管理暂行办法》、《商业银行监管统计工作管理办法》的各项规定，特制定本细则。

第二条本细则适用于本行内各统计业务部门及所辖营业机构。

第三条本规定所称非现场监管报表，系指按银监会要求上报的各类报表及业务分析资料，按报送内容划划分为：会计报表、非现场监管报表、业务分析资料及其他四大类；按报送频率划分为：月报、季报、半年报、年报。

第二章岗位管理
第四条非现场监管报表由总行指定扎口部门负责管理，由总行相关部门及各支行负责数据采集报送，共设置四个岗位，分别为：操作员、业务主管、分管领导、管理员。

其中，操作员岗位必须设立AB角。

第五条操作员岗位具体负责非现场监管报表的数据采集、填报、验证、修改工作。

操作员至少在上级银监部门规定的时间内提前二天完成数据采集工作，并提交业务主管审核、上报。

第六条业务主管具体负责报表的验审、审核、汇兑、上报和授权工作（或双重数字签名）。

业务主管在操作员提交非现场监管报表的数据后应及时完
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商业银行非现场监管报表体系及生成报表介绍

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中国银行业监督管理委员会
G04 利润表_2
15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 4.1业务及管理费 4.1.1其中：工资薪金支出 4.2营业税金及附加 4.3其他营业支出 5.投资收益（损失以“-”号填列） 5.1债券投资利息收入 5.2股权投资收益(金融机构） 5.3股权投资收益(其他机构） 5.4其他投资收益 6.营业外净收入 6.1营业外收入 6.1.1其中：处置抵债资产收入 6.2营业外支出 7.扣除资产减值损失前的利润总额 7.1减：资产减值损失（转回的金额以“-”号填列） 8.扣除资产损失后利润总额 8.1减：所得税 9.少数股东损益 10.净利润（净亏损以“-”号填列）
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返回
中国银行业监督管理委员会
有效银行监管的核心原则 8
银行监管者应确保银行建立评估银行资产质量和贷款损失储备及贷款损失准备充足性的政策、做法和程序。
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中国银行业监督管理委员会
G11 资产质量五级分类情况表_1
第Ⅰ部分：按行业分的贷款（按贷款投向） A 行业名称 1 2 3 1.各项贷款 2.对境内贷款 2.1农、林、牧、渔业项目各项贷款正常贷款正常类关注类不良贷款次级类可疑类损失类 B C D E F G H
明细
明细
9
中国银行业监督管理委员会
四、基础报表＿2
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 其他资本充足市场风险流动性风险 G21 G22 G23 G24 G31 G32 G33 G41 G42 G43 G51 G52 G53 流动性期限缺口统计表流动性比例监测表最大十家存款客户情况表最大十家金融机构同业拆入情况表有价证券及投资情况表外汇风险敞口情况表利率风险情况表资本充足率汇总表表内加权风险资产计算表表外加权风险资产计算表客户大额授信统计表房地产汽车零售贷款违约客户情况统计表分地区情况表

《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的通知

关于印发《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的通知银发[2000]398号中国人民银行各分行、营业管理部；总行直接监管的企业集团财务公司、金融租赁公司：为加强对企业集团财务公司和金融租赁公司的监管，提高非现场监管数据报送的质量，根据我行最近颁布实施的《企业集团财务公司管理办法》、《金融租赁公司管理办法》和《中国人民银行“全科目上报”金融统计制度》，我行制定了《企业集团财务公司非现场监管指标及填报说明》和《金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》。

现印发给你们，有关说明如下：一、各企业集团财务公司和金融租赁公司法人机构自2001年1月1日起于每季后18日内将本指标执行情况报送中国人民银行。

分支机构的考核比例，由各企业集团财务公司、金融租赁公司分支机构所在地人民银行分行、营业管理部根据本指标体系确定。

二、各分行、营业管理部自2001年1月1日起按本指标对辖区内所监管的企业集团财务公司和金融租赁公司法人机构进行考核，并以此为基础，按照总行规定的金融监管报告统一格式撰写金融监管报告。

三、对于资产质量指标，各分行、营业管理部应根据企业集团财务公司、金融租赁公司不良资产的具体情况，提出逐年压缩比例。

新发生的不良资产，力争当年消化。

四、按照《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司业务范围中已取消了存款业务，因此，不再向人民银行交法定存款准备金。

但是，对于以前已经办理信托存款业务的金融租赁公司，必须进行清理和规范，在清理结束前，继续按原有规定缴纳法定存款准备金。

五、企业集团财务公司和金融租赁公司非现场监管数据资料通过“中国人民银行金融统计‘全科目上报’统计指标”报送，具体报送办法和《企业集团财务公司和金融租赁公司非现场监管指标与金融机构统计指标归属关系对照表》，总行将于近期发文布置。

六、我行以往颁布的有关规定中，凡与本通知相抵触的考核指标，均以本通知为准。

二○○○年十二月二十七日。

企业集团财务公司投资情况明细表的填报说明

企业集团财务公司投资情况明细表的填报说明S3d 《企业集团财务公司投资情况明细表》填报说明第一部分：引言本部分报表旨在收集填报机构投资业务情况的数据，用于对填报机构投资业务风险分析、评价和预测。

第二部分：一般说明1．报表名称：企业集团财务公司投资情况明细表2．报表编码：3．填报机构：企业集团财务公司、外资财务公司4．报送口径、频度及时间：法人机构汇总数据（季报）为季后18日内。

5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。

6．数据单位：万元。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。

填报机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。

第三部分：具体说明本表中境内指中华人民共和国（不含港、澳、台地区）以内地区；境外指中华人民共和国以外国家或地区（含港、澳、台地区）。

本表中各项投资应分为交易账户和银行账户，并分别填报在有关项目中，交易账户及银行账户的划分以相关法规为依据。

交易账户是填报机构为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身风险。

而且，填报机构应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合。

为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利（lock in arbitrage profits）的头寸，如自营头寸、代客买卖头寸和做市交易（market making）形成的头寸。

记入交易账户的头寸应当满足以下基本要求：一是具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；二是具有明确的头寸管理政策和程序；三是具有明确的监控头寸与填报机构交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。

《银监会非现场监管报表使用手册》-前言

前言银监会非现场监管报表指标体系经过多次论证、修订与完善后，已于2007年正式执行，报表内容直接反映了银行业金融机构财务经营情况和各类风险状况，并参照有关国际标准，采取了先进的风险计量手段进行充实和细化，是风险分析、评价和预警的基础。

经过各级监管部门和各银行业金融机构的共同努力，非现场监管报表质量和应用水平有了一定提高，但在对报表的理解和填报以及监管人员的审核和应用等环节还存在较多问题，报表报送的及时性、完整性和准确性还有待提高。

因此，为使有关人员进一步充分理解和正确使用非现场监管报表指标体系，真正把“死的数据”变成“活的信息”，实现刘明康主席提出的对报表风险点进行解析和提示的要求，我们认真总结和归纳了报表使用各个环节的常见问题和经验，参考有关部门的意见并结合我国银行业改革和监管工作实际，组织编印了《非现场监管报表使用手册》（以下简称《手册》）。

《手册》面向各类用户，提供非现场监管信息收集、处理和分析应用等方面的业务指导。

一是银行业金融机构有关人员既可以根据《手册》要求，来正确理解和准确填报银监会非现场监管报表内容，又可以参照《手册》内容，及时掌握自身风险信息并加强银行业内部风险管理；二是银监会系统非现场监管人员可以将《手册》作为工具书，以便于更好地把握数据质量，掌握报表指标体系的分析技巧和监管要点，做好数据审核应用工作；三是银监会系统统计信息人员可以利用《手册》，辅助做好数据汇总和综合分析应用等工作。

非现场监管报表信息分两个层次，一是作为填报数据源的基础报表和特色报表，二是由数据源报表加工出的监管指标和生成报表。

基础报表是主干，体现了风险为本的监管理念，全面反映机构财务状况和风险情况，是对各机构统一的框架要求，现有报表23张。

特色报表作为补充，是针对特定类的银行业金融机构业务状况、风险特点和监管法规设计的、旨在满足特殊监管要求的报表。

特色报表现有28张，其框架是按照银监会对口监管部门分类的。

由非现场监管信息系统的基础报表和特色报表可加出监管指标和生成报表。

银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述

•合规指标 • •11 • • • •22 •33
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
七、监管指标＿2
CAMELS
•主要内容
主要指标
辅助指标
资本充足信用风险
盈利性
资本充足率、核心资本充足率
不良贷款率、不良资产率、贷款损失专项准备充足率、信用风险资产损失准备充足率、单一集团客户授信集中度
扣除准备缺口资产利润率、资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、成本收入比率、净利差(%)
无
90天逾期贷款与不良贷款比率、拨备覆盖率、授信集中度（不含同业）、全部关联度
净利息收入率、利息收入比率、中间业务收入比率、
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
七、监管指标＿3
•主要内容（续）
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
G23 最大十家存款客户情况表
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
G24最大十家金融机构同业拆入情况表
•返回
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
G31 有价证券及投资情况表_1
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
•返回
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
分支机构报表
• ❖ 适用范围：法人机构的分支行 ❖ 总体框架：不超出法人“1104工程”范围 ❖ 报表内容：以信用风险、基本财务为主 ❖ 建设开发：已有初稿，继续完善，分步实施
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银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述
六、特色报表
G43 表外加权风险资产计算表
•返回
银行业非现场监管工程非现场监管报表指标体系概述

企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法

企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法第一章总则第一条为加强对企业集团财务公司(以下简称财务公司)的非现场监管，促进财务公司提高风险管理水平和抵御风险能力，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的财务公司。

第三条本办法规定的风险监管指标分为监控指标和监测指标。

监控指标设有标准值，是对财务公司的最低要求，银监会可根据财务公司的风险程度提出更高要求。

第四条银监会按照本办法对财务公司的各项风险监管指标进行检查监督，并采取相应监管措施。

第二章监管指标监控指标第五条资本充足率为资本净额与风险加权资产加12.5倍的市场风险资本之比。

资本净额为核心资本与附属资本可计算价值之和减去资本扣减项。

财务公司资本充足率不得低于10%。

第六条不良资产率为不良信用风险资产与信用风险资产之比。

信用风险资产是指承担信用风险的各项资产，包括各项贷款、拆放同业、买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资、应收利息、其他应收款和不可撤销的承诺及或有负债。

不良信用风险资产是指五级分类结果为次级类、可疑类、损失类的信用风险资产。

财务公司不良资产率不应高于4%。

第七条不良贷款率为不良贷款与各项贷款之比。

各项贷款是指财务公司对借款人融出货币资金形成的资产，主要包括贷款、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售证券、各项垫款等（下同）。

不良贷款是指五级分类结果为次级类、可疑类及损失类的各项贷款之和。

财务公司不良贷款率不应高于5%。

第八条资产损失准备充足率为信用风险资产实际计提准备与信用风险资产应提准备之比。

信用风险资产损失准备是指财务公司针对各项信用风险资产可能的损失所提取的准备金。

资产损失准备充足率计算中暂不考虑一般准备和特种准备充足情况。

财务公司资产损失准备充足率不应低于100%。

第九条贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与贷款应提准备之比。

贷款损失准备是指财务公司对各项贷款预计可能产生的贷款损失计提的准备。

非现场监管报表指标体系和内容

8
新机制下的部门分工
监管部门报表指标统计部门 * 信息部门
问题解答
收集审核加工汇总
*
*
*
*
*
分析应用
数据管理系统维护对外披露
*
*
*
* * * *
9
新一轮人事改革重点
2007年下半年将对银监会及派出机构主监管员主查员岗位职能和绩效考核进行试点和推广。 • 总体思路：机构监管\功能监管\流程监管 • 具体内容：岗位设置、联动监管、报告线路 • 试点先行：三个部、三个局 • 困难和挑战：激励、流程、人才
单家机构分析
着眼于每家机构的风险状况和风险管理能力以及监管策略、监管措施
与自身风险管理相结合
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(二) 监管统计分析方法

理论推导(存款保险、道德风险以及对监管的挑战) 文献综述(新资本协议对监管带来的挑战)
案例调查(主要商业银行实施新会计准则情况)
问卷调查(商业银行数据集中对监管工作影响) 抽样调查(如贷款偏离度检查)
房地产贷款明细数据(总量、投向、期限、利率、质量、流量、对应住宅面积等)
代客理财业务数据

衍生金融工具简要数据
涉农贷款数据(按行业分、按用途分、按性质分、按质量分等)

助学贷款、下岗就业等专项统计数据
35
(四) 结合报表指标确定分析着力点
基本财务分析

资产负债分析(总量、结构、速度、异常)
25
CAMELS
资本充足 (2个)
基础指标(共38个)
资本充足率、核心资本充足率
信用风险
(16个)
监管指标
盈利性 (9个) 流动性风险 (7个) 市场风险 (4个)

8企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法,银监发[2006]96号

中国银行业监督管理委员会关于印发《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》的通知（银监发[2006]96号 2006年12月29日）各银监局，各银监会直接监管的企业集团财务公司：为规范和加强对企业集团财务公司（以下简称财务公司）的非现场监管，促进财务公司增强风险意识，提高风险管理水平和抵御风险能力，现将《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

《中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范非银行金融机构监管统计表的通知》（银监办发…2004‟7号）中“财务公司非现场监管指标考核表”（银监统L002号）同时废止。

各财务公司应严格按照《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》及附表要求，通过银行业监管信息系统报送相关数据，以确保监管数据及时、准确、计算口径一致。

各银监局在执行中如发现问题，请及时向银监会报告。

二○○六年十二月二十九日企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法第一章总则第一条为加强对企业集团财务公司(以下简称财务公司)的非现场监管，促进财务公司提高风险管理水平和抵御风险能力，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的财务公司。

第三条本办法规定的风险监管指标分为监控指标和监测指标。

监控指标设有标准值，是对财务公司的最低要求，银监会可根据财务公司的风险程度提出更高要求。

第四条银监会按照本办法对财务公司的各项风险监管指标进行检查监督，并采取相应监管措施。

第二章监管指标监控指标第五条资本充足率为资本净额与风险加权资产加 12.5 倍的市场风险资本之比。

资本净额为核心资本与附属资本可计算价值之和减去资本扣减项。

财务公司资本充足率不得低于10%。

第六条不良资产率为不良信用风险资产与信用风险资产之比。

银监发[2006]96号-中国银行业监督管理委员会关于印发《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》的通知

《中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范非银行金融机构监管统计表的通知》（银监办发〔2004〕7号）中“财务公司非现场监管指标考核表”（银监统L002号）同时废止。

各银监局在执行中如发现问题，请及时向银监会报告。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的财务公司。

第三条本办法规定的风险监管指标分为监控指标和监测指标。

监控指标设有标准值，是对财务公司的最低要求，银监会可根据财务公司的风险程度提出更高要求。

第四条银监会按照本办法对财务公司的各项风险监管指标进行检查监督，并采取相应监管措施。

第二章监管指标监控指标第五条资本充足率为资本净额与风险加权资产加12.5倍的市场风险资本之比。

资本净额为核心资本与附属资本可计算价值之和减去资本扣减项。

财务公司资本充足率不得低于10%。

第六条不良资产率为不良信用风险资产与信用风险资产之比。

1104非现场监管报表制度发文公文正文

1104非现场监管报表制度发文公文正文为准确反映银行业金融机构业务发展变化和实际风险状况，进一步优化监管统计报表，银监会对现有非现场监管报表进行了修订，制定了2017年非现场监管报表(详见附件)，从2017年1月1日起正式施行。

现将填报工作有关事项通知如下。

一、报表内容调整（一）新增报表（基础类、业务类、支持发展类）1.新增《G34信贷资产转让业务情况表》。

反映银行业金融机构通过直接转让、信贷资产证券化、信贷资产收益权转让等方式进行信贷资产转让的情况。

2.新增《G51国别风险敞口及拨备统计表》。

按照《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，反映银行业国别风险债权、债务敞口及相关拨备情况。

3.新增《S70科技金融和投贷联动统计监测表》。

该表由两个部分组成：表一反映银行业金融机构服务科技型企业的情况；表二反映银行业金融机构内部投贷联动和外部投贷联动业务情况。

（二）修改报表（基础类、业务类、支持发展类）1.修订《G06理财业务情况表》。

与“全国银行业理财信息登记系统”月度统计表进行整合，统一两张报表的样式和填报说明。

同时，修订产品端的销售渠道类型和资产负债端的资金投向项目。

2.修订《G31投资业务情况表》。

行项目中，增设“资产支持证券”项目，并进一步明确基金等部分项目含义。

列项目中，修改最终投向类型，缩小最终投向行业归属的填报范围，并增设产业投资基金、市场化债转股等附注项目。

3.修订《G21流动性期限缺口统计表》。

将项和项的名称分别修改为“投资债券和同业存单”和“发行债券和同业存单”。

4.修订《G11_Ⅰ资产质量五级分类情况表第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向）》。

增设“买断其他票据类资产”项目，反映除买断式转贴现以外其他票据类资产的转让情况；按照《商业银行并购贷款风险管理指引》要求，增设并购贷款相关统计项目。

对应的分支机构报表GF11_I仅增设“买断其他票据类资产”项目。

5.修订《G01_Ⅶ贷款投向分行业情况表》、《G11_Ⅲ资产质量五级分类情况表第Ⅲ部分：按行业大类分类的贷款（按贷款投向）》和《G53_Ⅲ分地区情况表第Ⅲ部分：贷款行业情况简表》。

财务公司非现场监管关键指标数据质量承诺书(分支)

附件9
财务公司非现场监管关键指标数据质量承诺书（分支）
机构名称：_________ 报表日期：______年第__季数据范围：分支
序
号
指标名称
结果（万元, %）
序
号
指标名称
结果（万元，%）
1.
总资产
12.
逾期90天以上贷款与不良贷款比例%
2.
总负债
13.
关注类贷款率%
3.
各项存款
14.
不良贷款率%
4.
各项贷款
15.
资产减比口径计算）
16.
拨备覆盖率%
6.
月日均贷款余额（按调整后存贷比口径计算）
17.
贷款拨备率%
7.
委托贷款
18.
净利润（本年累计）
8.
委托投资
19.
净息差%
9.
不良贷款余额
20.
调整后存贷比（本外币）%
10.
关注类贷款余额
21.
票据承兑业务余额/存放同业余额%
11.
逾期贷款余额
我分公司承诺上述非现场监管关键指标的编制符合《中华人民共和国银行业监督管理法》等法规要求及银行业监管统计制度相关规定，我公司确保以上指标的完整性和真实性。
负责人签名:__________
职务:__________
日期:__________

《监管数据统计表》填报说明(2013)

S3p《监管数据统计表》填报说明第一部分：引言本表反映企业集团财务公司及所属集团的相关数据。

第二部分：一般说明1．报表名称：监管数据统计表2．报表编码：S3p3．填报机构：企业集团财务公司、外资财务公司4．报送口径、频度及时间：法人机构汇总数据（年报）为年后120日内。

5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。

6．数据单位：万元，%,个，万笔。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。

填报机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

第三部分：具体说明本表各项目的内容和填列方法。

本表分财务公司数据和所属集团数据两部分，其中项目1.1-1.10为所属集团数据，项目2.1-2.7为财务公司数据。

填报机构在填报所属集团数据时应按所属集团经审计合并报表数据填列；上报截止日前未完成审计的，可以按集团快报数据填列。

[1.10上市公司货币资金占比]：反映填报机构所属集团内上市公司的货币资金占集团货币资金总额的比率。

[2.1资金集中度]：反映填报机构对集团成员单位资金集中管理的程度。

资金集中度=财务公司各项存款（不包括委托资金）÷（集团合并报表货币资金+财务公司各项存款-财务公司存放同业款项-财务公司存放央行款项）。

[2.2结算金额]：反映填报机构年内进行结算业务的累计发生额。

包括内部转账、收款、对外付款等业务的累计金额。

[2.3结算笔数（万笔）]：反映填报机构年内发生的结算业务笔数合计。

包括内部转账、收款、对外付款等业务的笔数。

[2.5从业人员数]：反映填报机构正式在编人员总数。

非现场监管基础指标介绍讲座

非现场监管基础指标介绍讲座“非现场监管基础指标”介绍第一部分指标概览目前，银监会推行的“非现场监管基础指标”共分5大类３８项，涵盖了全部风险监管“核心指标”和监管评级指标。

主要针对法人机构设计。

核心指标的定位：替换《资产负债比例管理办法》。

《商业银行风险监管核心指标》自2006年1月1日起试行，《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发〔1996〕450号）同时废止。

资本充足（２个）信用风险（１７个）盈利性（８个）流动性（７个）市场风险（４个）资本充足资本充足率(≥8%)核心资本充足率(≥4%)注：红色表示银监会监管核心指标。

信用风险不良资产率(≤4%)不良贷款率(≤5%)逾期90天以上贷款与不良贷款比例资产损失准备充足率(＞100%)贷款损失准备充足率(＞100%)拨备覆盖率单一集团客户授信集中度(≤15%) 单一客户贷款集中度(≤10%)授信集中度信用风险（续）单一客户关联度(≤10%)集团客户关联度(≤15%)全部关联度(≤50%)正常贷款迁徙率正常类贷款迁徙率关注类贷款迁徙率次级类贷款迁徙率可疑类贷款迁徙率盈利性资产利润率（≥0.6%)调整资产利润率资本利润率（≥11%)风险资产利润率净利差成本收入比率(≤35%)利息收入比率中间业务收入比率流动性风险流动性比例(≥25%)经调整资产流动性比例流动性缺口率(≥-10%)核心负债依存度(≥60%)人民币超额备付金率存贷款比例最大十户存款比例市场风险累计外汇敞口头寸比例(≤20%)美元敞口头寸比例利率风险敏感度投资潜在损失率第二部分单项指标介绍一、资本充足两个指标：资本充足率和核心资本充足率，反映银行资本充足程度，衡量抵御信用风险和市场风险的能力。

《商业银行资本充足率管理办法》规定：商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。

１、资本充足率＝资本净额/（表内外风险加权资产＋12.5倍市场风险资本）×100%２、核心资本充足率＝核心资本净额/（表内外风险加权资产＋12.5倍市场风险资本）×100%二、信用风险反映银行信用风险的基础指标共17个，分别从不良率、损失准备、集中度及关联度、贷款迁徙率等角度反映银行所面临的信用风险、抵御信用风险的能力、信用风险演变的趋势等。