酒店餐饮结账方式
酒店餐饮食品成本核算方法
酒店餐饮食品成本核算方法（一）餐饮成本核算：依据西餐厅餐饮食品成本产生的原因，将西餐厅餐饮食品成本分为三大部分：一、正常经营直接带来经营收入的餐饮食品成本，此成本作为核算餐饮食品成本率核算依据。
二、不能直接带来的经营收入的餐饮食品成本，此种情况包括：部分管理人员用餐（即工作餐）；内部宴请；免费赠送客人；部分活动就餐人数不确定带来的备料浪费；活动部分免单。
三、内部人员消费。
核算办法：依据会计期间西餐厅所产生的全部餐饮食品成本扣除上述第二部分产生餐饮食品成本及第三部分内部人员消费成本后得出上述第一部分成本为餐饮食品成本率核算依据。
餐饮食品收入以西餐厅实际餐饮食品收入扣除内部人员消费收入为依据。
餐饮食品成本率=正常经营餐饮食品成本（即第一部分成本）/(实际餐饮食品收入-内部人员消费收入)*100%。
关于上述第二部分成本核算办法：1、工作餐及内部宴请如标准菜以实际消费（即售价）按当年确定成本率核算成本，非标准菜以厨师报实际消耗食品成本计算。
2、免费赠送的食品如果是标准菜，以实际消费（即售价）按当年确定成本率核算成本，非标准菜以厨师报实际消耗食品成本计算。
3、因活动及招待人数不确定造成备料浪费产生的成本，以超出浮动范围人数进行食品成本分摊，具体分摊食品项目（即确定浪费食品）由餐饮部同相关部门协商确定。
4、活动部分免单以赠送处理，并按人数分摊。
第三部分内部人员消费成本核算方法同工作餐核算方法一致，内部人员消费收入以实际收入计算。
(二)、围绕餐饮食品成本核算制定以下流程一、食品采购规定：1、食品供货商由采购部确定，西餐厅可以提供供货商参考，采取哪家价低质好用哪家，并保证送货及时的原则。
2、西餐厅每天必须将第二天所需食品由行政主厨确定签字，然后交采购部定价，再报财务部确认、最后报总经理。
在财务及总经理审批过程中，将对采购价格及采购物品品种及数量进行审核。
（在此过程中对于审批时间问题的解决，对于部分物品经财务审批后，采购部即可以定货，但对于价值大的物品，必须经总经理审批后或授权后方可定货，具体由总经理授权来定。
酒店收入成本与费用的核算
• 3、餐饮业务销售货款的结算方式
• (1)预收订金
• 这种方式通常在接受团体或个人预订餐时采用。饭店 在接受预订餐后，由于要为预订者专门制做，若预订 者在预定的时间内未赴宴或取餐，饭店便会遭受损失。 为减少可能出现的损失，总服务台在接受客人预订餐 时，一般按预订宴餐售价的一定比例预收订金。
• 财会部门收到总服务台交来的订金时，应借记“现金” 或“银行存款”账户，贷记“其他应付款——订金” 账户；用餐结束，收到总服务台报来的账单及客人补 交的现款时，按补交款，借记“现金”、“银行存款” 账户；按预收的订金，借记“其他应付款——筵席订 金”账户；按全部销售款，贷记“主营业务收入—— 餐饮收入”账户。
• (3)现款结算
• 这种方式是指在客人用餐完毕结算账款 时，直接交付现款。餐厅收款员于每日 营业终了，根据收取的现款编制“营业 日报表”连同收入的现款一并送交总服 务台收银处或会计部门。会计部门按收 取的现款数，借记“现金”、“银行存 款”账户，贷记“主营业务收人”账户。
• (4)凭票就餐
• 这种方式是指饭店为了方便店内客人就 餐，采取预先收款发行内部有价票券， 客人凭票就餐。在这种方式下，饭店可 在“其他应付款”账户下，设置“库存 餐券”和“发行餐券”两个明细账户。 下面举例说明这种销售方式的核算。
3 500
贷：主营业务收入 3 500
• （2）事后结算方式的核算
• 事后结算方式是现住店后收款的结算方 式即酒店先提供各项服务待顾客离店时 再统一结算。采用这种收款方式总台同 样应对顾客入住时段所发生的业务在 “客房营业收入日报表”上登记。财务 部门根据当天总台提供的原始凭证借记 “应收账款——应收户” 账户贷记“主 营业务收入” 账户事后结算房费时借记
酒店餐饮结账方式规程
酒店餐饮结账方式规程一、前言随着酒店业的不断发展，酒店餐饮业务日渐成熟，越来越多的人们开始选择在酒店享用餐饮服务。
然而，餐饮结账方式的规程对于酒店经营管理起着非常重要的作用。
良好的餐饮结账规程不仅可以提高酒店服务质量，还可以增加酒店客户的忠诚度。
因此，为了促进酒店餐饮行业的健康发展，本文将介绍酒店餐饮结账方式的规程。
二、餐饮结账方式的类型1.现金支付现金支付是最常用的餐饮结账方式。
在支付时，顾客将现金交给服务员，服务员会在点单清单上记录，然后给予找零。
这种支付方式简单快捷，但对于服务员和客户都存在风险，因为在操作过程中难免会出现失误或偷窃现象。
2.刷卡支付刷卡支付是一种相对比较安全的支付方式。
顾客可以通过银行卡或信用卡进行支付。
这种支付方式使用率越来越高，因为它不仅方便快捷，而且具有更高的安全性，可以有效避免现金损失和偷窃现象。
3.扫码支付扫码支付是近年来兴起的一种支付方式。
在使用这种支付方式时，顾客只需使用手机扫描二维码即可完成支付。
扫码支付可以省去收银员的操作，同时也可以减少排队等待的时间。
三、餐饮结账运营规程1. 现金支付（1）收银员应当遵循操作规程，将顾客支付的现金进行清点，并在付款清单上签名。
（2）顾客可以要求开具发票，收银员应当根据要求给予开票。
（3）现金应当经过专门的储存箱进行保管，并在每天结束时进行清点和财务登记。
2. 刷卡支付（1）分店应当购买可靠的POS机，并保证网络畅通，以确保刷卡支付能够正常使用。
（2）当客人使用信用卡支付时，应当先将信用卡刷过，然后在客人签字确认完成交易。
（3）收银员应当遵循操作规程，如输入正确的金额、检查银行卡或信用卡的有效性等。
3. 扫码支付（1）扫码支付必须采用第三方支付平台，并应当与酒店签订合同。
（2）顾客使用扫码支付应当确认支付金额和收款方是否正确。
（3）在顾客支付完成后，服务员应当将收据清单进行记录，以便于财务人员进行审核和账单管理。
四、餐饮结账注意事项1. 合理设置菜单价格，避免价格歧视。
酒店服务流程规范化手册
酒店服务流程规范化手册第一章：酒店服务概述 (3)1.1 酒店服务理念 (3)1.2 服务质量标准 (3)1.3 服务流程重要性 (3)第二章：客房服务流程 (4)2.1 客房预订服务 (4)2.2 客房入住服务 (4)2.3 客房清洁服务 (5)2.4 客房退房服务 (5)第三章：前台服务流程 (5)3.1 接待服务 (5)3.1.1 热情迎接 (5)3.1.2 登记入住 (6)3.1.3 分配房间 (6)3.1.4 介绍酒店设施与服务 (6)3.2 询问与解答服务 (6)3.2.1 主动询问 (6)3.2.2 耐心解答 (6)3.2.3 提供帮助 (6)3.3 结账服务 (6)3.3.1 核对消费 (6)3.3.2 结算方式 (6)3.3.3 开具发票 (6)3.4 处理投诉与建议 (6)3.4.1 认真倾听 (7)3.4.2 及时处理 (7)3.4.3 反馈结果 (7)3.4.4 改进措施 (7)第四章：餐饮服务流程 (7)4.1 餐厅预订服务 (7)4.2 餐厅点餐服务 (7)4.3 餐厅用餐服务 (8)4.4 餐厅结账服务 (8)第五章：会议服务流程 (8)5.1 会议预订服务 (8)5.2 会议场地布置 (9)5.3 会议现场服务 (9)5.4 会议结束服务 (9)第六章：康体娱乐服务流程 (9)6.1 康体设施使用服务 (9)6.2 娱乐活动组织服务 (10)6.3 安全管理服务 (10)6.4 客户满意度调查 (11)第七章：营销与推广服务流程 (11)7.1 客户关系管理 (11)7.1.1 客户信息收集与管理 (11)7.1.2 客户沟通与互动 (12)7.1.3 客户满意度提升 (12)7.2 促销活动策划 (12)7.2.1 确定促销目标 (12)7.2.2 促销方案设计 (12)7.2.3 促销活动实施与监控 (12)7.3 市场调研 (12)7.3.1 市场需求分析 (12)7.3.2 竞品分析 (13)7.3.3 市场趋势预测 (13)7.4 品牌建设 (13)7.4.1 品牌定位 (13)7.4.2 品牌传播 (13)7.4.3 品牌形象维护 (13)第八章：人力资源管理与培训 (13)8.1 员工招聘与选拔 (13)8.2 员工培训与发展 (14)8.3 员工绩效考核 (14)8.4 员工福利与激励 (14)第九章：财务管理与成本控制 (15)9.1 财务预算编制 (15)9.2 成本核算与控制 (15)9.3 财务报告与分析 (15)9.4 财务风险管理 (16)第十章：设备设施管理与维护 (16)10.1 设备采购与验收 (16)10.2 设备维护与保养 (17)10.3 设备安全检查 (17)10.4 节能与环保 (17)第十一章：安全管理与应急预案 (18)11.1 安全管理制度 (18)11.2 应急预案编制 (18)11.3 安全培训与演练 (18)11.4 安全处理 (19)第十二章：客户满意度与持续改进 (19)12.1 客户满意度调查与分析 (19)12.2 服务改进措施 (19)12.3 持续改进机制 (20)12.4 服务质量评价与奖励 (20)第一章：酒店服务概述1.1 酒店服务理念酒店服务理念是酒店经营的核心思想，它强调的是以客户为中心，提供优质、真诚、专业的服务。
酒店餐饮部中餐宴会服务工作程序(星级)
中餐宴会服务工作程序中餐宴会是使用中国餐具、食用中国菜肴、采用中国式服务的宴会；特点是宴会礼遇规格高，接待隆重。
一. 宴会前准备：（准备工作的操作程序和实施细则）理解订单~ 餐具准备~ 铺台布~ 口布准备~ 指示牌准备~ 例会~检查1. 理解订单：（1）取得订单后，应详细了解客人的姓名、公司、通讯地址、电话、日期及具体时间、喜忌等。
（2）确认宴会人数、宴会形式、地点、价格、付款方式（800元/10人宴会标准，可设定宴会台面鲜花为赠送品）。
（3）确定宴会的台形，掌握食品和饮品方面的细节。
（4）仔细阅读以明确是否有其它要求：如横幅、话筒、乐队、贵宾室的安排等。
2. 餐具准备：（1）根据宴会人数及菜单，准备好相应种类餐具。
（2）服务员负责将所有餐具擦拭干净。
（3）擦干净的餐具要按不同种类整齐地摆放。
（4）准备好相应数量的洁净口布和台布。
（5）准备好相应数量的火柴、牙签、菜单等。
（6）准备足够的服务用托盘。
3. 台布、口布的准备：4. 热水的准备：（1）热水瓶每日要进行检查、要求清洁光亮、不漏水、不滴水。
5. 指示牌的准备：（此程序为添加程序~ 要根据顾客要求）6. 例会：（1）在班前会中进行讲解。
（2）重要宴会要进行专职会议。
7. 房间检查：（1）在宾客到达前40分钟，进行房间检查。
（2）各种设备、设施是否运转正常。
（3）台形是否符合要求。
（4）台面餐具及用具是否完整、干净。
（5）检查桌椅是否干净、牢固。
（6）检查菜单。
（7）检查后台准备情况，各种备用餐具及用具是否齐全、充足、整齐。
（8）检查其它顾客要求，是否准备好。
（9）检查地面、门、墙及装饰物是否干净。
（10）根据宴会的内容，提前领取宴会用酒水。
（11）在客人到达前15分钟上干果、冷菜。
（12）上述工作检查无误和落实后，服务员应各就各位，站姿端庄，仪态端庄，面带微笑，做好迎客准备。
二. 迎宾：1. 在客人到达之前，餐厅经理和领位员应站立于引位台恭候。
2020《餐饮服务》试卷试题及答案
2020《餐饮服务》试卷试题及答案1菜点质量控制的一般方法是( )。
A卫生的控制法B阶段的控制法(正确答案)C质量控制法D数量控制法2负责设计红葡萄酒单、白葡萄酒单、饮料单的是A酒水部经理(正确答案)B酒吧领班C酒吧主管D调酒员3一般情况下，客人所点的酒应（）。
A严格按配方调制(正确答案)B请教客人要求调制C随便调制D按以上都对4轻托又称为( )。
A胸前托(正确答案)B手掌托C肩上托。
( )D手臂托5能使食物外焦里嫩的烹饪方法是( )。
A铁扒B闷C炸(正确答案)D炒6为了防止市场供货和采购运输出现问题，餐厅采购时要预留一定的数量。
这在采购中称为( )。
A最低储存量b.新鲜原材料的采购数量c保险存储(正确答案)d每日需要量开胃酒通常浸泡在()中制成。
A水果B谷物c药材(正确答案)d香料8酒店vip客人的送餐服务是由()完成的。
餐饮部经理客房服务经理b客房服务领班(正确答案)D前厅服务员9保险储存量的多少视原料的供应情况而定，一般饭店把保险储存量定为订购期内需用量的( )。
A 30%B 40%C 50% (正确答案)D 60%10餐饮场所的地点通常要设在（）。
A城市中心B经济中心C旅游或文化中心d交通便利(正确答案)11“我们不能改变我们的客人，所以要根据客人的需求来改变自己。
”它是针对餐饮服务质量提出的()。
A构成的综合性B评价的主观性(正确答案)内容关联D情感性12菜单中餐厅的名字、特色风味、地址、电话等属于( )。
A菜品介绍通知息(正确答案)C机构性息D特色菜推销第1页，共16页13原材料的采购是餐饮企业正常发展的()。
一个基本前提(正确答案)B关键核心C补充环节所有内容14自助餐服务对象主要针对酒店散客和( )。
酒店全体员工B酒店高层员工C贵宾客人D团队客人(正确答案)15符合煮沸消毒要求的是( )。
A在100℃的沸水中煮3~5分钟(正确答案)B在120℃~180℃的沸水中煮3~5分钟C在100℃以上的沸水中煮10分钟d.在63的低温水中煮沸30分钟。
酒店会计核算
酒店会计核算一、收入核算1、客房、餐饮收入核算酒店营业收入内容较为复杂，客房营业日报表反映的收入项目较多，一般有房金、加床、洗衣、电话、食品、饮料、餐费、赔偿等，入账时，必须细分这些收入的性质，不能笼统地全部列作客房营业收入；例如：赔偿不属于营业收入，餐费是餐厅收入，这些不能计入客房收入中，否则既是虚增了收入，又增加了税负，酒店促销用的早餐免费券是在房价的折让，应抵消相应的客房收入，真实反映酒店收入，合理核算酒店税金。
酒店客房、餐厅等经营部门为方便向顾客供应酒水、香烟、食品等消费品，分别设有吧台，这些可以按部门核算，月末分别结转销售成本。
1.1 客房营业收入的核算客房前台每天结算营业收入和编制营业收入日报表，有“应收应付制”和“收付实现制”中不同的制度。
（1）应收应付制度规模较大的、房间较多的酒店都是采用这种制度，即当天的营业收入只要发生了，不论是否已收到款项，均作为当天的收入处理。
酒店对宾客房金消费款结算有两种方式：一、先付款后住店（即预收房金方式）二、先住店后付款（即挂账方式），这两种方式的不同是宾客账款的反映一个是“结存”，一个是“结欠”，会计核算并无区别。
（2）收付实现制规模较小的、房间不多的酒店多采用这种制度。
即当天的营业收入不包括续住宾客尚未结算的房金等收入，营业日报表仅反映当天结账离店，并且已收到款项或者确认挂账的营业收入。
缺点：一、反映的营业收入不够真实；二、预收房金全部存放前台，有时金额较大，影响酒店资金周转，也不安全。
有的酒店为弥补收付实现制的不足，月度终了也差明尚未结算的营业收入，如此处理的月度收入可以接近实际，可是每天营业收入仍旧不全。
1.2餐饮收入管理和核算（1）餐饮收入管理餐饮营业过程特点是：供膳时间短、买单结算集中，所以要求收银员业务熟练、头脑清醒、结算收款操作迅速准确，服务员点菜时按菜价记入账单，背熟菜价，减少差价时间。
餐饮结算如果手续不健全、制度不严密，还易产生以下弊端：a 跑单有意丢账单、侵吞收入b 跑数有意改小或漏去账单中的个别项目收入，侵吞差额；c 跑餐对朋友或熟人用餐，故意不开账单，不收钱款；d 跑物吧台实物走漏；e 涂改折扣率，侵吞差价；所以要建立健全各种餐单的填制、使用和监督管理制度，账单不的任意涂改。
某酒店餐饮管理系统方案与报价
某酒店餐饮管理系统方案与报价一、引言随着旅游业和餐饮行业的快速发展，越来越多的酒店开始注重其餐饮服务质量。
为了提高餐饮服务的质量和效率，以及管理的自动化和规范化，酒店需要一个可靠的餐饮管理系统来支持他们的业务活动。
本文将会提出一个完整的酒店餐饮管理系统的方案和报价。
二、方案介绍1.系统组成及核心功能酒店餐饮管理系统包括以下组成部分：餐饮前台管理系统：提供点餐、结账、预定等功能。
餐饮后台管理系统：提供菜品管理、库存管理、营销推广等功能。
数据分析和报表系统：对酒店内销售数据进行收集、处理和分析，以更好地支持管理决策。
前台系统将包含以下功能：1.点餐系统：支持餐饮服务员使用平板电脑在桌边完成点餐、退餐、加餐、打包等活动。
2.结账系统：支持结账时现金、刷卡、微信、支付宝等多种支付方式的结算。
3.预定系统：支持客户通过在线预定、电话预定或终端预定，对餐厅的桌位进行预订。
后台系统将提供以下功能：1.菜品管理：支持菜品的分类、添加、修改和删除。
2.库存管理：支持和跟踪库存数据以及设置库存警报。
3.营销推广：支持促销活动计划和执行、管理优惠券和积分等。
数据分析和报表系统将根据用于餐饮销售的历史数据生成详细的销售报表，帮助酒店管理者更好地了解销售情况，制定更好的营销计划和经营决策。
2.系统优势酒店餐饮管理系统的优势主要表现在以下几个方面：1.提高服务效率：通过电子点餐、在线结账和自动位号等功能缩短服务时间，提高服务速度。
2.节省人力成本：餐厅管理工作减少，服务员人手越来越少，可以大大减少人力成本。
3.提高服务质量：服务员可以更好地了解客户需求，从而提高客户满意度。
4.加强供应链管理：库存数据的实时跟踪和预警功能，可以避免因库存不足而造成的餐品无法供应的情况。
5.营销实施效果提高：数据分析和报表系统帮助管理者更好地了解热销餐品和需改进的菜品，帮助优化菜品组合和价格定位，提高营销执行效果。
三、报价本方案的总体报价将会根据酒店规模和需要进行调整。
酒店餐饮企业成本会计核算实务
酒店餐饮企业成本会计核算实务一、酒店餐饮业业成本管理的思路及相应事例（一）成本控制思路1.酒店、餐馆、宾馆和旅店、茶馆、酒吧和网吧现金交易频繁，数量不大，现金经手程序多，营业款容易出现两个方面流失：一方面是外部的，如消费者消费结束后，有些没有结账付款就走了；另一方面是内部的，营业员会少收款或不收款。
这些都是服务业容易出现的现象，称为现金流失。
2.对于宾馆和旅店来说，经营成本控制的思路有所不同。
宾馆和旅店的客房不能储备，不像餐饮，客人未点菜，原材料如没有用，下次仍可提供服务。
而客房是今天未用，作用未发挥，就不会产生收入，但宾馆和旅店的场租是不变的，如果是自有房屋，则折旧照常发生，因此宾馆和旅店就需要尽可能地提高开房率，在计算开房率时，了解自己宾馆和旅店的保本开房率尤其重要。
计算保本开房率的程序是，每家宾馆和旅店的成本为固定开支和变动开支，固定开支是指宾馆和旅店一个月的全部固定支出，如房租、员工工资、管理费用等；而变动开支是指有客人入住房间后，耗用的水、电及消耗品的合计数，当客房收入＝固定开支+变动开支时，就是这间宾馆和旅店的保本开房点。
因为客房收入＝房价某开房数量，变动开支＝变动开支某开房数量，那么，保本开房率为：保本开房率＝保本开房量/（实有房间数量某30天）保本开房量＝固定开支/（房价－变动开支）（二）实例宏声宾馆和旅店有客房20间，不分档次，定价为100元／间，宾馆和旅店固定开支30000元／月，变动支出为12元／间，则有关计算如下：保本开房量＝30000/（100－12）＝341间/月保本开房率＝341/（20某30）＝57%从以上计算得知，宏声宾馆和旅店要想不亏本，每天开房率必须在50%以上。
即至少有10间房间住人，房价如果打折还要提高开房率，房价保持100元／间，房间不变，就必须使开房率达到10间／天以上，宾馆和旅店才能谈到利润及投资回报。
二、餐饮服务业经营成本的内容及相关会计处理（一）概述酒店餐饮业中的油米酱醋，宾馆和旅店业中的毛巾肥皂，酒吧中的各种酒水，茶社中的各种茶叶，购买时，一般都采购量较大，以便取得价格上的优惠，采购回来后，并不是马上全部用光，少则用上三五天，长则用上十天半个月，在等待耗用的时间里，它们叫存货，耗用以后就形成了经营成本。
酒店餐饮吧台收银员操作程序
酒店餐饮吧台收银员操作程序1、班前准备。
（1）餐饮吧台收银员准时到岗，做好班前各项准备工作，包括备用金清点、零钱换取、补充账单、发票及打印纸。
（2）检查个人仪容仪表及区域卫生，阅读交班本，查看具体交班事项及上班未完成需下班继续跟进的注意事项。
2、餐前点单。
（1）当接到餐饮服务员送来的点菜单或酒水单时，餐饮吧台收银员核对无误后，在原始单据上盖章或签字，将收银联留下，其余联交还餐饮服务员。
（2）按相应工作点在电脑系统中开出新台号，快速把点菜单或酒水单上的内容逐项输入电脑，将各单据夹在一起，放入相应桌台号的资料夹里。
3、餐中加单。
（1）当客人要求增加菜品或酒水等消费项目时，由餐饮服务员开具点菜单或酒水单送交收银员。
（2）餐饮吧台收银员复核无误后，在原始单据上盖收章或签字，将收银联留下，其余联交还餐饮服务员。
（3）餐饮吧台收银员在电脑中找出相应桌台号，将加单内容输入电脑，不得另开账户，以免漏收。
4、餐中退单。
因种种原因客人需要退菜时，应由餐饮服务员开出退单需有主管或经理以上人员签字确认后送交餐饮吧台收银员。
餐饮吧台收银员复核无误后找出相应桌台号进行退减。
5、餐后结账。
（1）当客人消费完毕需要结账时，餐饮吧台收银员应拿出相应桌台号的资料夹里所有单据与电脑再次核对，查看有无漏输、少输、多输，确认无误后打印出消费明细账单递交餐饮服务员。
（2）客人用现金结账时，餐饮吧台收银员须当面点清餐饮服务员或客人交来的消费款，注意辨别币种及真伪，唱收唱付，并将餐饮消费账单客人联及找零现金交于客人或由餐饮服务员传递给客人。
（3）客人用银行卡结账时，餐饮吧台收银员在银联POS 机上操作：刷卡、请客人输入密码，输入实际消费金额、请客人签名确认，将消费账单及银联POS签购单客人联一并递交客人。
（4）客人用酒店会员卡结账时，餐饮吧台收银员应按酒店会员卡操作程序办理结账手续，打印餐饮消费明细账单，请客人签字确认；当酒店会员卡中余额不足时，应婉转告知客人续卡或改用其它方式结算。
酒店管理知识酒店营业收入
酒店管理知识酒店营业收入酒店管理知识酒店营业收入酒店营业收入的取得，一方面来自住店客人，另一方面来自非住店客人，下面是店铺整理的关于酒店管理知识，欢迎参考!1.酒店营业收入概念酒店按一定的价格，通过提供劳务或出租，出售等方式所取得的货币收入被称为营业收入，包括出租客房，提供餐饮，出售商品及其他项目所取得收入，从收入人项目看主要包括：内为宾客费收入、内外宾餐饮费收入自销商品收入，代销商品手续收入，会场及舞厅租金收入、宴会及风味餐收入，酒店收入、冷饮收入、洗衣收入、美容收入、汽车收入以及其他经营收入。
2.酒店经营收入管理(1)建立完善的客人账务管理系统酒店营业收入的取得，一方面来自住店客人，另一方面来自非住店客人，对此应分别建立客人账务管理系统和操作程序与标准(1)住店客人帐单管理系统住店客人的账单管理系统主要包括客人帐户的开立，记账核对和结帐三方面的内容。
客人入住酒店，首先会在总服务办理住宿手续，并填写“住宿登记单”由前厅部开出客人账单及其他文件送到有关部门，前台结帐处对此要根据不同结帐方式规定进行核对，无误之后客人如的结帐单及有关附件放入相应房号的账夹内。
将客人在住店期间在酒店内各营业点的消费状况如实记录在客人帐户内，并人稽核组核对。
客人离店时，通知各营业点将客人消费账单迅速汇集前台，以防出现漏账的情况，一般来说，客人可采用现金，支票、信用卡、旅行社凭单、经同意的转账结算单等方式进行结算，按不同结帐方式规定的操作程序进行修理，将有关凭证分别交给或稽核组核对。
每日下班前要编制收款员收入明细表、收款员缴款，分别收入报表收款员缴款袋，分别投入缴款箱内和交与夜间稽核员，(2)非住客店人账务管理系统非住店客人往往在酒店的餐饮部、商品部、康乐部等营业点进行消费，以餐厅消费为例，根据消费为例，根据客人点菜单，并子厨房联上盖上收款员印章，交给服务员，根据财务联在帐单上填列日期，卓号、人数、服务员工号。
品名。
数量及单位等内容。
酒店餐饮结账服务培训教案上课讲义
1、提前查看预订单确认开单方式金额。备好账单，将账单放置在结账夹内并备好笔，客人提示结账时，将账单双手递至客人面前，“这是您的账单，请您过目”；
2、请有效签单人签字认可，必要时可为客人解释相关金额及消费项目；
3、如有效签单人不在时，可联系销售人员，经销售人员同意担保后，由指定人员签单挂账，并请销售人员通知收银人员，方可挂账；
4、如账单不需要客人签字，由销售人员担保直接挂账并已知会收银时，看台人员应在核对后在账单的背面写上核对人员的名字，交于收银处；
1、提前查看预订单，确定开单方式方法及签单人。备好账单，将账单放置在前台备好笔，客人提示结账时，将账单双手递至客人面前，“这是您的账单，请您过目”；
2、请有效签单人签字认可，必要时可为客人解释相关金额及消费项目；
3）客人在输入密码是服务员应转身避让。
4）刷卡联出来后第一联（商户联）由客人签字并核对是否与信用卡背面签字相同
2、现金结账时
1）一定要在客人面前点清金额，并向客人重复所收金额，“您消费了ⅹⅹ，现收您现金ⅹⅹ，请您稍等”并询问客人是否需要发票。
2、如金额较多时，可礼貌的请客人到收银台结账；
1、信用卡结账时，需要客人签字确认消费金额，如客人方便可请客人至收银台，方便结账。
4、如客人执意要挂账时，可请客人到前台交付押金后，方可挂账；
1、请客人出事房卡，确认房间号及姓名是否与客人签名一致。
2、与前台联系确认客人信息及房间押金是否充足。
3、如房间押金不足，礼貌请客人使用其它方式结账。
4、如客人执意要挂账时，可请客人到前台交付押金后，方可挂账；
客人房间押金不足时，账单无法挂至房账，及时与前台协调以免结账等待时间过长或跑单漏单。
酒店餐饮结账服务培训教案
酒店等最全的会计财务账务处理方法
酒店等最全的会计财务账务处理方法1 、1 酒店会计的特点一、酒店行业的基本特征酒店行业是一个古老的行业, 已有数千年的历史.现代的酒店行业,其业务X 围已较为广泛；既有传统性的住宿和饮食业务；也有扩展性的商品零售、交通票务服务；有些较为大型的酒店,还兼娱乐和旅游等业务.酒店在其经营业务上与工业、商业与其他行业有所不同,有其自身的特征,主要表现在以下几个方面.1、提供多种服务,经营多种项目酒店的基本营业项目是为顾客提供食宿,这就涉与到提供客房的服务, 以与为顾客提供各类饮食的服务,为方便顾客提供小商品的零售服务. 比较大型的酒店,还开设有夜总会、歌舞厅等娱乐、美容美发、桑拿健身等服务,有的还兼营旅游业务. 可见,现代的酒店业务,经营项目繁多,涉与社会面广泛.2、既有商品的销售,也有劳务的服务酒店一方面为消费者提供餐饮性商品、日用小商品的销售,具有商业的某些特点；另一方面又为消费者提供劳务服务, 即为消费者提供舒适的歇息场所、娱乐、美容美发以与旅游等服务,具有提供劳务服务的特点.3、以人力操作、服务为主酒店中的住宿业,基本上是人力操作,热情周到的行为服务；酒店中的餐饮业,基本以手工操作为主,技术工艺性强；酒店中的商品零售、娱乐几旅游业,也主要是人力的服务.4、经营过程与消费过程相统一酒店业务的经营过程,就是顾客的消费过程.没有顾客的消费,酒店的业务开展就无从谈起.这一特征,说明酒店业务经营的物质设备、设施条件、饮食产品、工艺流程和质量、服务规X 和服务人员的素质极其重要.二、酒店会计的特点酒店会计是指酒店企业的一种经营管理活动.简单来说,会计是适应社会生产的发展和管理要求而产生的,它是以货币为主要形式对经济活动进行反映和监督,通过采集、处理、传递和利用会计资料,对经济活动进行控制、调节和决策,在提高经济效益的一种管理活动,是企业经济管理的重要组成部份.作为酒店会计,就是负责酒店企业各项业务的日常经营核算记录和监督的活动.会计的基本只能,就是进行会计核算和会计监督.酒店会计的主要特点有如下几个方面：<1>酒店企业均有系统配套的经营业务展开的特点,为了弄清各项业务的经营成果就要求分别核算和监督各项营业业务的收入、成本和费用.<2>酒店企业除了以服务为中心外,还有商品的加工和销售.这样,酒店企业就具有生产、销售和服务三种职能. 因此,会计核算时,就需要根据经营业务的特点,采用不同的核算方法.如餐饮业务,根据消费者的需要,加工烹制菜肴和食品,这具有工业企业的性质；然后将菜肴和食品供应给消费者,这有具有商品流通企业的性质；同时, 为消费者提供消费设施、场所和服务,这又具有服务的性质.但这种生产、销售和服务是在很短的时间内完成,并且菜肴和食品的花色品种多、数量零星. 因此不可能像工业企业那样区分产品,分别计算其总成本和单位成本,而只计算菜肴和食品的总成本.售货业务则采用商品流通企业的核算方法；而纯服务性质的经营业务, 如客房、娱乐、美容美发的业务, 只发生服务费用,不发生服务成本, 因此采用服务企业的核算方法.<3>有所规模的酒店企业, 既经营自制商品,又经营外购商品.为了分别考核自制商品与外购商品的经营成果,加强对自制商品的管理和核算,需要对自制商品和外购商品分别进行核算.<4>酒店收入的结算以货币资金为主要的结算方式.在会计职能上, 既有核算上的职能,更要加强货币资金各种结算方式的管理职能.现金结算是酒店企业最古老的一种结算方式, 随着现代科技的不断更新与进步,银行卡、信用卡、餐卡等先进结算方式粉墨登场,给酒店业会计的现金计算带来了前所未有的生机和活力. 因此, 现金结算有多种多样的方式,有的也有潜在的风险.酒店企业的财务会计部门应采取相应的核算管理方法和制度.<5>随着我过改革开放政策的实施,有相当多的酒店企业有外汇货币收入.在企业会计核算时,应按照国家外汇管理条例和外汇兑换的管理办法,办理外汇存入、转出和结算的业务,核算汇兑损益.餐饮酒店会计业务处理一、税种申报1 、国税：按月：无按季：企业所得税〔20##以后成立〕〔查账和核定〔10%〕〕2 、地税：按月:营业税个人所得税等企业所得税<20##前成立>二、收入的确认主要收入：餐费收入、饮料收入、服务收入、其他收入结算方式：1、先就餐后结算2、开单收款结算3、现款销售结算无论采用何种结算方式,均应在每日营业结束后, 由收款员编制营业收入日报表, 连同现款一并交财务.财务审核无误后,确定收入.借：现金银行存款应收账款〔等〕贷：主营业务收入三、成本项目的构成1．原材料：〔粮食、副食品、蔬菜、调味品〕2、燃料费：煤气等3、外购的商品：烟、酒、饮料等四、成本的核算1、能够存放的,有一定保质期限的购进时,根据取得的发票,办理入库后借：原材料贷：现金/银行存款领用时,根据出库单,计算领用材料成本借：主营业务成本贷：原材料2 、不能存放的购进时, 由厨房直接领用, 同时办理购进与领用手续借：主营业务成本贷：现金/银行存款六、服务人员工资,记入营业费用〞七、计提营业税=收入总额*5%=？*7% 〔教育费附加3%、地方教育附加1%〕八、结算损益为缩短酒店资金流动周期,加强资金的有效利用率,减低坏账可能性.现对酒店往来账款管理作如下规定：1. 酒店的应收账款的结算必须严格执行结算原则和结算纪律.2. 酒店应收账户的签订必须由销售人员提出申请,经由销售总监批准后报批财务部；由财务部应收考察申请单位〔或者个人〕的信用情况无误后方可签订应收合同.3. 应收账款的付款周期按照合同的签订条款执行,原则以月为单位,凡有特殊情况需要延长付款周期须上报店总批准后方可执行.4. 应收部于次月出据前月的应收账款积压情况,对于超过付款周期的应收账款由应收出据账款报告说明原因,抄送销售部门总监商议追账事宜并上报店总.5. 为保证酒店应收账目的真实与准确性,凡未签订应收合同而挂账的账目未经店总批准不得挂入应收账款,此类账款积压超过一个月的情况在应收部的监督下由前台出据欠款说明记入当事人员工欠款,每月上报店总.6. 应收部在前台主管的监督下每月编制应收账款结算表.按照应收账款的结算单位名称、结算客户##,列出应收账款的发生额、时间.报表要与应收明细账与应收账余额相符. 日审应收领班定期与客户核对账目,定期发送结算单.7. 对于确实不能收回的应收账款由应收部出示原因,上报店总追究责任.8. 发生的坏账必须经过严格的审查,报批店总后办理账务处理手续.9. 外包单位在酒店进行营业活动前须出示相关营业许可,交纳一定金额的保证金,并告知酒店其银行账号.10. 酒店外包单位账务原则上与酒店账务分开核算,酒店可以与外包单位签订合同匡助外包单位代收住客账.在收取部份佣金的情况下可以匡助外包单位代收信用卡与支票.〔具体金额由合同具体说明. 〕在每月结算时一并返还.11. 酒店收取外包单位的租金,租金可以以代收金额对冲形式付款.12. 酒店为外包单位代收金额原则上须在其交纳当月租金后方可返还,如有特殊情况须报请店总批示.13. 外包单位的保证金在合同到期,一切交接手续办理完毕后由销售部出据退款说明由应收部核实无误后,填写支出凭单〞报请店总批准后方可退还.上述规定执行过程中以国家有关会计法规为基准,凡因凡因违反上述规定而影响酒店声誉或者使酒店受到利益损失者, 由当事人承担全部刑事责任并负责酒店的经济损失,上报店级领导处理；酒店保留对当事人采取法律行动的权利酒店会计财务账务处理一、应收工作程序1.每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表.收入凭证的编制方法是：借：应收账款——客账应收账款——街账——明细应收账款——团队银行存款贷：主营业务收入对付账款—费2.街账、客账分配表统计街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡与应回而未回账单等内容, 收入核数员每天要填写街账、客账统计表,进行分配.与时准备将费用记录到每一账户中.作到日清月结,为月末填写街账、客账汇总表做准备.3.客人清算应收款后账务处理客人接到宾馆催款通知后,规定在30 天之内向宾馆结算应收账款. 当客人付款时, 宾馆应开正式收据呈交客人,作为结算凭证.收入核数员便根据客人付款内容与金额,每天进行账务处理：在编制记账凭证前,首先查明该公司账号、账项参考与付款内容,并填写在每日现金收入记录表中.4.超60 天应收款挂账催款根据月结应收款对账单记录与账项,分析报告内容.对凡是超60 天以上应收款挂账客户,进行再次催款,催款前首先了解尚未付款的账项具体内容, 并将情况向财务经理汇报. 由财务经理签发催款信,连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要与时赋予答复,商议解决办法,为尽快清算应收账款排除障碍.5.负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统二、成本与对付款组工作程序成本与对付款组是用好资金、管好资金的重要机关.加强资金的管理与监督,是成本核算员的重要职责之一,每一位核算员要了解并掌握资金的来龙去脉,控制成本费用开支标准,使资金得以正常周转与运用.其工作的主要内容有：〔一〕支票领用与结账采购员根据当天所采购的具体内容, 由采购部主管批准后,将购货发票、与验货单送往财务部办理结账手续.结账时,成本核算员要检查发票的五大要素： A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量与单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章.检查验货凭证与发票金额是否一致,经办人、验货人、收货人签字是否齐全, 并注销采购单.经审核无误后,将金额与购货内容填写在支票领取登记簿上, 即可转入每日银行支出统计.〔二〕每日银行支出数统计支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表.在统计前,首先按支票顺序与转账承付单发生时间,填写支出登记簿,注明银行支出日期,付款单位名称,付款金额与购货内容.按结账程序复核无误后, 即可编制各银行支出表.统计表一式两联,一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据, 另一联作为复核与备查之用. 统计表内各银行支出额,要与每天填写支出登记簿金额一致.〔三〕支出凭证编制程序支出凭证按照权责发生制的会计核算原则,预会计科目使用说明,准确无误地反映在账户中,支出凭证编制程序为：1.填写付款单位名称；2.填写付款日期；3.填写经济业务内容摘要；4.填写会计科目与账号；5.填写经济业务发生额.〔1〕资产类①现金每项现金分人民币和外汇两类.核算酒店库存现金,找数备用金和零用金备用金.设置现金日记账〞,根据收付凭证,按照业务发生顺序,逐日登记.②银行存款核算酒店存入银行的各种存款.根据人民币、外币〔主要折为美元〕等不同货币存入不同银行,分别设置〞银行存款日记账根据收、付凭证日逐笔登记,结出余数.采用人民币为记账单位,对美元或者其他外币存款,在登记外币金额的同时,按当日银行汇率折合人民币登记.③应收账款核算酒店商业大楼、公寓住宅大楼、餐馆、商场与其附属项目的营业收入中对方的欠款.分旅行社、公司、单位、客账、信用卡、租户、街账等不同类项,按团体或者个人设分账户.设立专人负责催收账款,对不能收回的账款必须查明原因追究责任,并取得有关证明.报财务总监和总经理批准,转为坏账损失.④其他应收款核算应收账款不包括的其他应收款,包括按金,对付保险赔偿等.按不同货币和债务人每月编制明细表进行核算.⑤待摊费用核算已经发生,但应由本期和以后时期分别负担的各项费用,如持摊保险费等.对支付金额较少,不超过人民币多少〔由酒店定〕以下的费用,不入本科目.每项待摊费用普通在12 个月内分摊完毕.⑥存货核算餐厅制作食品用的原材料、油味料、半成品、烟、酒、饮品等库存商品和存入仓库暂未领用的物料、用品与为包装销售食品而储备的各种包装容器.存货按不同类别仓库设专人管理,按品名设明细账登记,定期盘点.⑦其他流动资产不属于以上六个科目的流动资产属于本科目核算.根据不同类型或者项目,每月编制明细表进行核算.⑧固定资产核算所有固定资产的原价.所谓固定资产是指使用年限在一年以上,或者单价在人民币多少〔由酒店定〕以上的房屋、建造物、机器设备、运输设备和其他设.备第一批购入的营业性设备,如布草、磁器玻璃器皿、金银器等,虽在人民币多少〔由酒店定〕以下,也属于固定资产.⑨累计折旧核算固定资产的提取固定资产折旧额标准,按项目提取折旧额, 并设置登记卡登记.根据合作经营合同的精神,每月提取的折旧额,优先用于归还资本.⑩开办费〔指新建酒店〕核算为筹办企业而支付的费用.本科目在开业后多少个月摊销由酒店定.每月分摊所得资金优先用于归还投资者.11.其他递延费用核算一次支付金额较大、收效时间较长、不应作本期全部负担的费用,如设备保养费、广告费、在未还清本息前的固定资产更新等.每项金额通常需要超过人民币10 万元以上或者由酒店定.按项目根据收效时间按期转入费用.〔2〕负债类①对付账款核算购入的设备、用品、餐厅用的食品原材料、饮品与接受劳务供应而拖欠的款项.对往来款项较大与往来次数频密的单位,按不同货币和单位户名分别设立明细账.②对付工资核算本期对付给员工的各种工资,包括固定工资、浮动工资、奖金和补贴等.按对付工资的明细账核算.③对付税金核算对付的各种税金,如工商统一税、所得税、牌照税等.按税金种类设明细账登记.④其他对付账与税金核算对付账款、对付税金以外的其他各项对付款,包括对付手续费、对付赔偿费、存入保证金、各种暂收预收款等.按不同类别,不同货币和债权人每月编制明细表进行核算.⑤预提费用核算预提计入成本、费用而实际尚未支付的一宗一次支付人民币多少钱X 围内的各项支出.超过X 围须经职权单位或者人员批准.按费用性质设明细账.⑥社会劳动保险基金核算按规定提取的社会劳动保险基金.此科目要专款专用.⑦待还投资此科目为贷款科目,为核算本年应归还的投资数,其金额应汇而尚未汇出之数. 〔3〕资本类①实收资本核算资本总额.按投资者户名设明细账.②归还资本本科目为借方科目, 以每年未分配利润加固定资产折旧与推销开办费之同数量资金,拨作归还资本之用,积累金额即为归还总数.③本年利润核算本年内实现的利润〔或者亏损〕总额.年度结算时将营业收入、营业成本、费用、汇兑损益和营业外收支等各科目的余额分别转入本科目,在本科目内出本年实现的利润〔或者亏损〕、最后将余额转入未分配利润〞.④分配利润核算酒店利润的分配和历年利润分配后的结存金〔4〕损益类①营业收入核算酒店经营X 围内的各项业务收入.营业收入分为：酒店收入：客房、餐饮、出租汽车、洗衣、舞厅、游戏机、音乐茶座、、电传、健身房、桑拿浴室、桌球、网球、保龄球、音乐厅、美容中心.住宅大楼收入：出租高级公寓租金与大楼其他收入.商业大楼收入：出租写字楼与大楼其他收入.商场收入：自营商场收入、出租商场租金与商场其他收入.其他收入：不属于上列收入的划为其他收入.②营业税金根据各项营业收入的不同税率,核算本期应负担的工商统一税、土地使用费与其他费用和税金.根据各项营业税分别列账登记.③营业部门直接成本.核算营业过程中支付的直接成本支出.④营业部门直接费用核算能够划分各部门发生的各项费用.根据营业收入的各部门划分作为本科目的子目和细目.各部门直接费用中除薪金与有关费用〞子目外,其余子目根据各部门或者各项业务的不同性质与需要分别命名.⑤非营业部门费用薪金与有关费用：凡所有属于行政与普通部门,如市场推广〔公共关系销售〞〕部,物业操作与保养部的薪金与有关费用划归此项目.其他间接费用：如行政与普通费用、市场推广费、物业操作与保养费、能源供应费.上述四类费用的子目将根据不同性质与需要分别命名.⑥营业外收支汇兑损益：核算因汇率差异而发生的汇兑损益、并以实现数为.记账汇率的变动, 有关外币各账户的账面余额均不作调整.保险费、借款利息：房屋和内部保险的各种费用与正常经营所需的利息的支出〔可用银行存款利息收入冲减本科目〕.售卖资产损益：核算提前报废或者出售的单价在人民币多少钱〔由酒店定〕以上固定资产的变价净收入与该项固定资产净值的差额.⑦推销开办费核算筹备开业而发生的开办费按月分摊.酒店经营活动中提出的摊销开办费资金用于归还投资资本.⑧固定资产折旧核算固定资产按月提取的折旧费.提取的折旧资金通常用于归还投资资本.⑨投资利息根据投资总额按期核算对付利息.提取利息金额用于归还资本的利。
酒店收银系统操作流程
酒店收银系统操作流程一、前台接待。
1. 客人到达前台结账时，前台接待人员应主动问候客人，并确认客人的住宿信息。
2. 前台接待人员应核对客人的身份信息，确认客人的房间号和住宿天数。
3. 根据客人的消费项目，前台接待人员应输入相应的收银信息，并确认客人的账单内容。
二、收银操作。
1. 在收银系统中选择“结账”功能，输入客人的房间号或姓名进行查询。
2. 确认客人的账单内容后，输入客人的消费项目，包括房费、餐饮费、服务费等。
3. 根据客人的支付方式，选择相应的收款方式，包括现金、刷卡、支付宝、微信支付等。
4. 输入实际收款金额，并确认找零或补交的金额。
5. 打印客人的结账单据，并在客人签字确认后，将结账单据交给客人。
三、系统结账。
1. 在系统中确认客人的结账信息，包括房费、餐饮费、服务费等。
2. 确认客人的支付方式，并输入实际收款金额。
3. 系统自动生成结账单据，并打印出来。
4. 在系统中记录客人的结账信息，包括结账时间、结账金额、支付方式等。
5. 确认结账信息无误后，将结账单据归档，并将客人的账单信息存档备查。
四、客人离店。
1. 在客人完成结账后，前台接待人员应主动致谢，并祝客人一路顺风。
2. 根据客人的要求，协助客人搬运行李或安排出租车。
3. 确认客人离店后，及时将客人的房间状态修改为“已打扫”，以便后续客人入住。
以上就是酒店收银系统操作流程的具体步骤，希望能够对大家有所帮助。
在实际操作中，我们需要严格按照流程进行，确保客人的结账过程顺利、准确，为客人提供优质的服务体验。
同时，也要注意保护客人的个人隐私信息，确保信息安全。
感谢大家的阅读！。
酒店餐饮毛利率计算公式和方法
(1)乙方擅自将房屋转租、转(3)乙方无故拖欠房屋租金达 天;
(4)连续三个月不付所有费用的。
三、双方责任及义务：
1.乙方须按时交纳水、电、煤、电话等费用，并务必将以上费用帐单交给甲方，甲方须监督检查以上费用;
6.乙方入住该物业应保持周围环境整洁做好防火防盗工作，如发生事故乙方应负全部责任;
7.乙方不得擅自改变室内结构，并爱惜使用室内设施，若人为损坏的将给予甲方相应赔偿;如发生自然损坏，应及时通知甲方，并配合甲方及时给予修复。
四、其它未尽事宜，由甲乙双方协商解决，协商不成按有关现行法规办理或提交有关仲裁机关进行仲裁。
2.含税售价=不含税进价×(1+增值税率)/(1-毛利率)=28.5×(1+5%)/(1-10%)=33.25元
总的来说：餐饮业的毛利计算，是7元的原材料，出售价是10元，3元的毛利，就是30%毛利。和零售企业的加价率不同，零售业如是7元的进价成本，按30%的加价率，售价应该是9.1元。
最后酒店行业供求关系很重要，可用客房平均收入、Gop是重要指标。酒店成本构成为30%-40%的人力、8%-18%的能源、5%-9%的物耗。6-20年为稳定收益期。有用产权分割开发的某家度假酒店毛利率连续7年能够60%以上。
1.不含税售价=含税售价/(1+增值税率)=990/(1+10%)=900元
2.毛利率=(不含税售价-不含税进价)/不含税售价×100%=(900-800)/900=11.11%
C、 已知某商品不含税进价30元，厂商折扣5%，增值税率5%，毛利率设定为10%，请问该商品的含税售价是多少?
1.扣除折扣，得到不含税进价=30-30×5%=28.5元
酒店饭店收银基本礼仪
酒店饭店收银基本礼仪酒店饭店收银礼仪一、数据输入与结账1、结账准备：应先检查服务员是否完全按品名、规格整齐摆放餐具和酒水饮料，是否有打碎或损坏餐具或酒瓶记录，现场是否有损坏或打碎的酒瓶。
2、结账数额输入：按客人实际消费数量(加上损坏记录数、现场损坏数)按品名等明细项目(不得按心算数输入)，完全输入收银机，结账时应出示损坏记录单，若一经查出或投诉有未完全输入数据者，按实际金额100倍处罚。
3、数量清点：收银员在服务员清点数量时应认真监督，如有错误立即纠正，当收银员输入数据时，服务员也应认真监督，如有错误立即纠正(由收银员输入改动数)，若有数量清点不准确，根据原因处以10—100元罚款。
4、现金输入：应按实际收到的现金输入，不得按找零后金额输入。
5、零钱找补：有电脑显示的安电脑显示找零，没有显示的手工输入。
在任何情况下，必须对客人找零，若遇投诉或查出有未找零情况，按实际金额100倍处罚。
6、所有形式的消费均需打印收银条，不得以白条形或其他形式开具收银条。
违者处该单金额的10倍以上的处罚。
二、现金收支管理1、收银员零钱备用金为500元，每日营业前，收银员则应备好足额小钞，本处所指零钱为：5元以下的面额的小钞为300元，10元面额小钞为100元，5元面额为100元。
2、零钱找补方式为：5元以上面钞在营业款项中支付，5元以下的在备用金中支取。
3、营业收款应注意识别现金真伪，遇到50元、100元面额的钞票，要过一次防伪仪。
若收到的***由收银员本人负责。
4、严禁从营业款中支付任何款项(除零钱找补)。
5、因特殊原因(投诉及事故)，确实需从营业款项支付的，需口头申报总经理，由款项支付人填写门店经理签字的借条，事后由款项支付人以执总和总经理签字的款项支付指令更换(也可以原借条经总经理签字为有效指付指令)。
6、折免率输入或折免金额：凭有效的折免单或折免指令输入单项菜品、酒水折免率，低带(或报表)一并交于收银主管(或财务)。
酒店餐饮服务标准手册
酒店餐饮服务标准手册第一章酒店餐饮服务总则 (3)1.1 服务理念与目标 (3)1.1.1 服务理念 (3)1.1.2 服务目标 (3)1.1.3 服务流程 (3)1.1.4 服务规范 (3)第二章餐厅环境与设施 (4)第三章餐饮服务人员管理 (5)1.1.5 员工招聘 (5)1.1.6 员工培训 (6)1.1.7 员工考核 (6)1.1.8 员工激励 (7)第四章菜品质量管理 (7)1.1.9 菜品制作前的准备工作 (7)1.1.10 菜品制作过程 (7)1.1.11 菜品制作后的处理 (8)1.1.12 食材采购 (8)1.1.13 食材储存 (8)第五章酒水服务与管理 (8)1.1.14 酒水分类 (9)1.1.15 各类酒水介绍 (9)1.1.16 酒水服务流程 (9)1.1.17 酒水服务规范 (10)第六章客户服务与沟通 (10)1.1.18 客户需求分析 (10)1.1 酒店餐饮服务人员应充分了解客户的基本需求，包括菜品质量、口味、价格、服务态度、环境氛围等方面。
(10)1.2 通过与客户沟通，收集客户意见和反馈，分析客户需求的变化趋势，为酒店餐饮服务提供改进方向。
(10)1.3 对客户进行分类，针对不同类型的客户制定相应的服务策略。
(10)1.3.1 客户需求满足 (10)2.1 根据客户需求，合理配置菜品，满足客户口味和营养需求。
(11)2.2 提高服务质量，保证服务态度热情、周到、专业。
(11)2.3 营造舒适的就餐环境，包括室内温度、照明、音乐等方面。
(11)2.4 定期举办特色活动，提升客户体验，满足客户休闲娱乐需求。
(11)2.4.1 客户投诉处理 (11)1.1 建立客户投诉处理机制，明确投诉处理流程和责任人员。
(11)1.2 对客户投诉进行分类，针对不同类型的投诉制定相应的处理方案。
(11)1.3 投诉处理过程中，保证与客户保持良好沟通，及时了解客户诉求。
小餐厅收银制度及流程
小餐厅收银制度及流程一、制度概述小餐厅的收银制度是指对餐厅内的所有收款行为进行规范和管理的一套规章制度，其目的是确保收银工作的准确性、规范性和安全性，防止发生漏报、错报、失误等问题，保障餐厅的经营利益和声誉。
本制度适用于小餐厅内所有的收银行为，包括现金结账、刷卡支付、第三方支付等方式。
二、收银岗位设置1. 收银主管：负责餐厅整体收银工作的管理和监督，包括对收银员的培训、考核和监督，对收银流程、制度的完善和落实等。
2. 收银员：负责具体的收银工作，包括接待客人、结账、开具发票、处理退换货等工作。
三、收银流程1. 客人结账：客人用餐结束后，前往结账处，将消费清单交给收银员。
2. 收银操作：收银员确认消费清单无误后，根据客人的支付方式进行收款操作。
如果是现金支付，收银员需在收款前对金额进行清点确认，然后录入系统，并找零给客人。
如果是刷卡支付，收银员需将刷卡机连接好，按照提示进行刷卡操作。
3. 开具发票：收银员在结账完成后，将为客人开具发票，并交给客人。
4. 处理退换货：如客人需要退换货，收银员需按照餐厅的退换货政策进行操作，如发票退还、商品退货等。
四、收银管理1. 收银员培训：新入职的收银员需接受相关培训，了解餐厅的收银制度和流程，熟悉POS机的使用方法，具备一定的现金管理能力和服务意识。
2. 收银员考核：定期对收银员进行考核，包括对其收银技术、服务态度、纪律性等方面进行评估，并据此对其进行奖惩。
3. 收银员监督：主管对收银员进行定期监督，查看其现金账目的完整性和准确性，避免发生收款不良行为。
4. 收银账目核对：每天收银结束后，主管需对收银员的现金账目进行核对，确保账目无误，如有异常需及时处理。
5. 收银保密：收银员需遵守餐厅的保密制度，不得随意泄露顾客信息或餐厅内部财务信息，保障客户隐私和餐厅经营安全。
五、收银风险控制1. 现金保管：餐厅内的现金需由主管负责进行统一管理，收银员不得私自挪用或存取现金，保证现金账目的准确性。