工程保函管理办法

第十条 保函费用标准。 （一）保函手续费根据开出行的不同规定等额向申请单位收 取。 （二）风险补偿金根据风险大小区别确定集团内外部单位的 标准，集团内部单位按照保函敞口部分 0.6% 的基本年费率收取， 集团外部单位按照保函敞口部分 1.2% 的基本年费率收取。 （三）银行信贷证明费用按照信贷证明额度的 0.1% 的年费 率收取，银行要求提交保证金的， 按照敞口部分的 0.06% 的年费 率收取。 （四）资金（信）证明费用按照每笔 600 元的标准收取。 第十一条 保函费用的收取和减免。 （一）保函或银行信贷证明费用按年收取， 期限不足一年的， 一次性收取， 并在保函或信贷证明提交前以现金或转帐方式交付 集团财务公司， 保函或银行信贷证明期限不足半年的， 按半年计 算确定并一次缴纳。
润率 = 项目预计税前利润 / 项目预计总收入）。
第八条 保函资料的报送时间。申办保函的全套资料应在获
取中标通知书后即时报送， 特殊情况下， 必须在保函出具 7 个有
效工作日前报达财务公司；信贷证明、资金（信）证明的全套资
料必须在出具 3 个有效工作日前报达财务公司。未能及时报达
的，财务公司将不保证按时开出有关保函ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 因此而造成的未开出
第二章 保函办理规定和流程 第四条 集团直属经济实体是办理保函申请主体。子公司或 联营合作单位以集团公司资质中标的， 均应通过直属经济实体向 集团公司提出办理保函申请。 第五条 集团直属经济实体向集团公司申请办理保函、或由 集团公司为其出具保函的银行提供反担保的， 须向集团财务公司 报送如下资料： （一）保函业务申请表（附表）：
险补偿金。
（二）联营合作单位原则按照保函金额的 50% 提交保证金。
（三）参股子公司原则按照保函金额的 30% 提交保证金。
联营合作单位、 参股子公司办理保函， 若工程体量超过 5000
万且非最低价中标，或项目预计利润超过 10% 、合作风险较小，
可适当降低保证金比例， 但不得低于集团公司向银行提交的保证
（八）银行或公司认为有必要出具的其他文件。 第六条 集团为申请单位向银行申请出具保函，申请单位应 按照保函金额的一定比例向集团提交保证金， 待保函受益人退回 保函且银行释放保证金后予以退还。 （一）集团公司全资或控股子分公司自营项目提交的保证金
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不低于集团公司向银行提交的保证金， 敞口部分应缴纳一定的风
保函的一切后果由申请单位承担。
第三章 保函费用
第九条 保函费用，是指集团公司为申请单位办理保函，申
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请单位应承担并向集团公司缴纳的各项费用， 包括银行收取的保 函手续费、集团为保函敞口部分担保的风险补偿金等。
（一）保函手续费， 是指银行因开具银行保函并承担担保责 任，而向集团公司收取的手续费用。
（二）风险补偿金， 是指集团公司为申请单位办理工程保函， 而对保函敞口部分承担担保责任， 应向申请单位收取的敞口风险 担保费用。集团出具的担保书， 视同全额敞口并收取风险补偿金。
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（二）投标保函需报送招标文件中的工程基本情况、 与保函 有关的条款，以及招标单位要求的保函格式；
（三）履约保函、预付款保函、维修金保函、质保金保函， 需报送中标通知书、 工程承包合同中与所办保函有关的条款和要 求的保函格式；
（四）若需公司向出具保函的银行提供反担保， 申请单位必 须提供一份银行认可的反担保格式和向银行呈交的开具保函申 请书复印件， 以及出具保函的银行拟向业主出具的保函格式， 原 则上不得出具无固定期限的敞口保函， 确需出具的， 应提交必要 的说明及承诺。
工程保函管理办法
第一章 总则 第一条 为了加强和规范工程保函管理工作， 防范财务风险， 合理整合和开发集团授信、担保资源，提高财务收益，参照金融 机构《保函业务管理办法》、担保机构《担保业务管理办法》， 根据集团公司《经营管理办法》、《财务会计和内部控制制度》 制定本办法。 第二条 本办法所称工程保函包括投标保函、履约保函、预 付款保函、维修金保函、海关保函、反担保函等，信贷证明和资 金证明等视同保函管理 。 第三条 本办法适用集团公司本部及直属经济实体，各子公 司参照执行。
第四章 审批程序与权限 第十二条 保函的审批。集团财务公司根据申请单位报来的 资料填制 《集团公司保函业务申请表》 （见附件） 办理审批手续， 保函的具体审查、 办理工作由集团公司经营部和财务公司共同负 责，经营部负责审查工程项目的真实性、 合法性和保函风险评估； 集团财务公司负责资料的审查、 费用的收取及保函的具体办理和 撤消。经营部及财务公司初审保函申请合格的， 经分管领导书面 同意后报总经理批准办理。
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（二）集团公司直属经济实体、 全资子公司除向集团缴纳银 行规定的保函费用外， 经集团总经理批准， 自营项目减免敞口部 分风险补偿金。控股子公司除向集团缴纳银行规定的保函费用 外，亦应按照规定比例缴纳敞口部分风险补偿金， 经集团总经理 批准，可以给予所占股权比例相等额度的减免， 但因未能按照合 同规定履约导致集团履行担保责任或因项目管理不善导致经济 诉讼的，应全额缴纳风险补偿金。
金比例，敞口部分应缴纳一定的风险补偿金。
第七条 集团公司相关业务部门应对各子公司、联营合作单
位申请办理的工程保函进得审查， 审查内容包括申请单位或项目
的经营、财务等情况。同时，申请单位或项目须具备以下条件
:
1 、申请单位没有发生因保函问题被追索和赔款的记录。
2、工程项目评估的税前利润率应不低于 5% （项目预计利
（五）提交保函金额规定比例的保证金和根据保函有效期应 计交的担保费；
（六）申请办理银行信贷证明和资金 (信) 证明需报送招标文 件或资格预审文件中工程基本情况以及与证明有关的条款；
（七）银行信贷证明根据开出行的不同规定， 支付应交银行 的手续费及保证金等。 同样开具资金存款证明、 资信证明及银行 查证授权也要承担银行收取的相关费用；
第五章 日常管理 第十三条 集团财务公司、直属经济实体应指定专人负责办 理日常的保函工作，并配合财务公司办理保函。 第十四条 申请办理保函业务的单位必须落实到人，建立岗 位责任制。签批人、经办人均应承担责任。责任人岗位调整的， 应及时办理保函业务移交手续，财务总监或财务负责人负责监 交。