政府财务报销制度
乡镇政府财务报销制度
乡镇政府财务报销制度乡镇政府财务报销制度（最新版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日乡镇政府财务报销制度篇1 第一章：总则第二章：费用报销基本制度及流程第三章：报销时间的具体规定第四章：借款标准及流程第五章：费用审批管理第六章：附则第七章：附件第一章：总则第一条：为了加强集团公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由费用会计对报销单据的合法性及准确性进行二级审查，财务经理对其进行复核;由总经理进行最后的审核批准第三条：本制度根据集团公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第四条：本制度适用集团公司总部及各下属公司。
第二章：费用报销基本制度及基本流程第五条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第六条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; 4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准; 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名____确认，需入库的实物单据应附入库单; 10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认; 第七条：在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。
行政事业单位财务报销制度报销流程及常见问题解答
行政事业单位财务报销制度报销流程及常见问题解答展开全文财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为进一步加强我区行政事业单位财务管理，规范财务报账行为，加强财政资金使用的管理与监督，根据《会计法》、行政事业单位财务规则等有关财务规章制度，结合我区实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于纳入XX区财政财务服务中心（以下简称“中心”）核算的行政事业单位。
第三条会计集中核算的范围是区财政全额拨款的机关事业单位以及社会团体的财务收支，包括预算内、预算外资金。
第四条各单位应根据批准的预算项目和预算指标，统筹安排资金使用计划，严格控制各项支出。
提供真实、合法、完整的原始凭据，按照有关财务规定办理报销手续。
第二章财政财务服务中心职责第五条贯彻执行国家财经法律、法规和制度，依法监督各有关单位的财务收支活动，维护财经纪律。
第六条认真执行统一的会计制度，实施会计电算化，规范会计核算工作，在报账单位提供真实、合法会计资料的基础上，完整、及时地反映各有关单位的财务状况。
第七条定期进行财务分析并向报账单位提供预算执行情况等财务会计信息。
第八条认真执行有关工资政策，严格按区人劳部门确定的工资标准办理工资统发，配合做好工资管理工作。
第九条集中管理报账单位的会计档案。
第十条定期向报账单位提供固定资产卡片，协助报账单位做好财产清查工作。
第十一条加强对报账员的业务指导和培训。
第十二条教育局、建设局、行政执法局的预算经费由单位自行申拨，其他单位的预算经费由中心根据预算执行情况，向财政申请拨款，确保单位资金周转。
第三章报账单位职责第十三条经费报销实行“一支笔”审批制度。
第十四条单位领导对本单位会计资料的真实性、完整性负责，对违反《会计法》有关规定的行为，承担相应的责任。
第十五条不得公款私存，私设“小金库”。
第十六条充分考虑对各项资金的需求，加强预算编制，了解和掌握预算执行情况，并根据预算执行情况和实际需要，办理预算调整和预算追加手续。
第十七条指定专人作为报账员，负责本单位与“中心”联系办理财务事项。
行政单位财务报销制度及报销流程
行政单位财务报销制度及报销流程篇一：机关事业单位财务报销制度机关事业单位财务报销制度第一条为进一步加强单位经费管理,规范财务行为，提高资金使用效益，节约财政支出，促进街道各项事业健康有序发展。
现依据有关法律、法规，结合街道实际,特完善修订本制度。
第二条本制度适用于：街道办事处机关、各部门、所属各事业单位，政府及部门所属的经营性实体、公司以及与镇财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款"包括：各项工程款支付,各项借款、预付款项,以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批”。
其审批报销程序规定如下:1（一）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序办理结报;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须附上餐饮清单(点菜清单).(二）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的,应事先报告街道主要领导，征得领导同意才可以开支，资金的审批报销程序为:1、由报销经办人取得原始费用凭证。
2、具体经办人及负责人审核签字.3、分管领导审核签字。
4、街道主任审批。
5、出纳人员复核无误后给予报销付款.第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金(借款期限不得超过一个月）,在以前所借款项结清的前提下，其审批借款程序规定如下:（一)机关工作人员借款(机关工作人员不得向政府所属各部门、事业单位借款),审批程序为:1、由借款人填制“领借款单”，写明借款事由、金额和预计结报（归还）时间。
2、街道分管领导审核签字。
3、街道主任审批。
4、出纳人员复核无误后给预付款.第六条按照财政部《基本建设财务管理规定》，结合本镇实际情况，对各类建设项目工程款的支付作如下规定:（一)在支付或预付第一笔工程款时，必须按照工程款支2付审批程序提供该建设项目的预算及签订的合同；工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的决算及审计报告书。
政府财务发票报销管理制度
政府财务发票报销管理制度一、总则为规范政府财务发票报销管理，确保资金使用安全、合理、高效，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有政府部门及其所属事业单位和企业单位的财务发票报销管理。
三、管理机构1. 财政部门负责统筹协调、监督管理政府财务发票报销工作。
2. 各部门财务处负责具体执行政府财务发票报销工作。
3. 各单位主管财务领导负责督促检查本单位的财务发票报销工作。
四、报销流程1. 提交报销申请：报销人将符合政府财务发票报销要求的发票、收据等相关材料交给所在部门财务处进行报销申请。
2. 审核申请材料：财务处对报销申请材料进行审核，核实其合规性和真实性。
3. 报销审批：财政部门对报销申请进行审批，核定报销金额，并签字盖章。
4. 报销支付：财务处根据核定的报销金额进行支付。
五、报销标准1. 报销对象：政府财务发票报销应为正当支出，用于单位的正常运转和工作开展，且发票、收据等相关材料应符合国家有关规定。
2. 报销范围：政府财务发票报销范围包括办公用品、差旅费、会议费、劳务费等。
3. 报销金额：报销金额应符合国家有关规定，且不得超出预算范围。
4. 报销审核：报销材料应经过严格的审核，确保合规性和真实性。
5. 发票保存：政府财务发票应按照规定进行保存，以备日后查验。
六、报销监督1. 审计监督：财政部门对政府财务发票报销进行定期审计监督，确保报销行为合规。
2. 内部监督：部门财务处进行内部监督，确保报销程序合规。
3. 外部监督：社会监督力量对政府财务发票报销进行监督，提出意见和建议。
七、责任追究1. 报销人：如发现报销人虚开发票、诈骗报销等行为，将追究其相关责任。
2. 财务部门：如财务部门有严重失职失责行为，将追究其相关责任。
3. 领导责任：如领导有疏于监督、纵容违规报销行为，将追究其相关责任。
八、其他本制度自颁布之日起实施。
以上就是政府财务发票报销管理制度，希望各部门和单位严格执行，确保资金使用的安全、合理、高效。
行政事业单位财务报销制度
行政事业单位财务报销制度为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，需要制定并实施相应的财务管理制度。
以下是小编为你整理的行政事业单位财务报销制度，希望能帮到你。
行政事业单位财务管理制度为了加强我乡行政事业单位财务管理，认真搞好乡财县管乡用的管理工作，规范各单位的财务核算，根据《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》和县有关文件精神，特制定本制度。
一、资金管理(一)、财务预算与管理乡属各单位的财务收支实行统一管理，收入与支出根据各单位收费、经营等实际情况编制预算收支方案，再由乡镇政府与乡财政所结合各单位的实际情况，编制预算方案。
(二)、现金、存款管理1、乡财政所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财务，货币资金(现金、存款)由核算会计管理。
各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户，其他人不得管理现金。
2、任何单位不准坐支现金、不准侵占、挪用公-款，不准公-款私存、不准白条抵库、不准留用各项收入。
3、乡属各单位不准在乡信用社私设账户，统一由财政所在信用社设立资金结算账户。
4、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。
5、严格控制资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款。
办理预支资金超过1000元由主管领导审批后方可办理。
6、各单位由报账员可以申请留有2000元的备用金，用于各单位报账。
7、核算会计必须每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。
(三)、收入、支出管理1、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则，任何单位和个人不准“坐支”现金。
2、各单位的收入必须按规定存入财政结算户，私设“小金库”和公-款私存。
3、各单位取得的各项收入通过财政结算户，支出经审批后，由财政结算户拨付到支出专户，才能列支各项费用。
4、严格执行单位领导一支笔审批制度。
各单位的支出票据，由核算对其真实性、合法性审核后，由报账员填经费支出报账单，财政所稽核后方可列支。
机关报账管理制度
机关报账管理制度
一、总则
为规范和统一机关报账管理，提高资金使用效率，防止财务风险，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于机关各部门及下属单位的报账管理工作。
三、报账流程
1. 申请报账：报账申请人填写《报账申请单》，并将相关票据、发票等资料附在申请单上。
2. 审批报账：报账申请单经所在部门负责人审核签字后，提交至财务部门进行审批。
3. 报账支付：财务部门审核无误后，按照相关规定进行报账支付，同时将支付情况通知报
账申请人。
四、报账管理
1. 财务部门应建立完善的报账管理制度，加强对报账操作流程的监督和管理。
2. 报账申请人应按照规定填写报账申请单，并提供真实、完整的资料。
3. 报账申请单上的费用应符合相关政策和预算要求，不得随意增加或变更。
4. 报账申请单需按时、按规定提交至财务部门，不能拖延或擅自修改。
5. 报账支付时，财务部门需严格审查支付对象的真实性，并核对支付金额的准确性。
五、报账制度执行
1. 各部门应严格执行本制度，确保报账工作的规范和顺利进行。
2. 对于违反制度规定的行为，财务部门可根据情况采取相应的处理措施。
3. 财务部门应定期对报账管理情况进行检查和总结，并及时对问题进行整改和改进。
六、附则
1. 本制度由机关制定并于XX年XX月XX日起执行。
2. 对本制度的解释权归机关财务部门。
以上为机关报账管理制度，希最各部门严格遵守执行，确保机关财务工作的顺利进行。
政府报销财务制度内容有哪些
政府报销财务制度内容有哪些一、政府报销财务制度的基本框架政府报销财务制度包括预算编制、费用报销、财务审核、支付管理等环节。
具体分为以下几个方面：1. 预算编制：政府机构需要根据相关法律法规和政府工作计划，制定年度预算。
预算主要包括收入预算和支出预算两部分。
其中支出预算包括各项项目的预算金额，编制预算的主要目的是为了控制支出，在合理范围内利用财政资金。
2. 费用报销：政府机构、公务员和其他工作人员需要费用支出时，必须按照规定的程序进行报销。
报销费用需要填写相关的报销单据，如发票、凭证等，说明费用的用途和金额，并经相关部门审核后方可报销，审批和支付。
3. 财务审核：政府机构的财务部门需要对报销单据进行审核，检查费用的真实性和合理性，核对费用的相关文件和信息。
财务审核人员需要严格按照规定程序进行审核，确保费用的合规合法。
4. 支付管理：政府财务部门根据审核过的报销单据，进行费用支付。
支付需要按照相关规定进行，如拨款方案、支付凭证等，确保支付的安全性和准确性。
二、政府报销财务制度的操作流程政府报销的流程可以分为以下几个步骤：申请报销、递交报销单据、财务审核、审批支付。
具体操作如下：1. 申请报销：政府机构、公务员和其他工作人员需要费用支出时，首先需要填写报销申请表，说明费用的用途和金额，并附上相关的票据和凭证。
2. 递交报销单据：完成报销申请后，提交财务部门进行审核。
财务部门会对报销单据进行审核，检查费用的真实性和合理性。
3. 财务审核：财务部门对报销单据进行审核，如检查费用票据的真实性，核对费用的凭证等。
审核完成后，进行审批。
4. 审批支付：经过财务审核后，报销单据送审批部门进行审批。
审批通过后，进入支付环节，财务部门进行费用支付。
以上是政府报销财务制度的基本框架和操作流程，能够有效确保政府机构的财务支出的合规合法性，并加强对政府支出的监督和控制。
希望政府能够建立更加健全的报销财务制度，提高财政资金的利用效率和透明度。
行政事业单位财务报销制度
行政事业单位财务报销制度行政事业单位财务管理制度第一条单位预决算是国家财政预决算的组成部分，实行统一领导、分级管理、权责结合的原则。
第二条主管部门按照全县统一的工作程序、编报规程和时间要求，组织实施本部门所属行政事业单位预决算的编报工作。
其职责主要是：(一)组织本部门行政事业单位预决算报表的布置与培训工作。
(二)组织本部门行政事业单位预决算报表的收集、审核、汇总和上报工作。
(三)组织本部门行政事业单位预决算报表编制质量的核查工作。
第三条单位应根据财政部门的编制要求，本着量入为出、收支平衡的原则，结合本单位人员、资产等基本情况，统筹安排、合理编制部门预算。
第四条单位部门预算的具体编制办法按《沛县县级部门基本支出预算管理暂行办法》(沛财预[]4号)和《沛县县级部门项目支出预算管理暂行办法》(沛财预[]5号)执行。
第五条单位部门预算一经批准，不得随意调整。
如有突发性、政策性变化，确需调整预算的，由单位提出调整预算申请，财政部门提出审核意见，报县政府审批后按规定程序办理调整预算手续。
第六条单位应在每个会计年度终了，根据财政部门决算编审要求，编制综合反映本单位财务收支状况和资金管理状况的财务决算。
第七条单位在编制决算前应按行政事业单位财务会计制度规定及财政部门下达的预算，及时清理收支账目、往来款项、核实资产。
凡属本年的各项收入应及时入账，本年的各项应缴预算款和应缴财政专户款应在年终前全部上缴;属于本年的各项支出，应按规定的支出渠道如实列报。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
第八条单位应根据财政部门统一下发的报表格式、编制说明及时间要求，认真、及时编制决算，做到表内项目之间、表与表之间、本期数据与上期数据之间相互衔接。
决算报表应经单位负责人审查、签字并盖章，保证财务决算报表真实、完整。
第九条主管部门应做好决算的审核工作，审核的主要内容包括：(一)审核编制范围是否全面，是否有漏报和重复编报现象。
(二)审核编制方法是否符合统一的财务会计制度，是否符合行政事业单位决算的编制要求。
2023年乡镇政府财务报销制度
2023年乡镇政府财务报销制度2023年乡镇政府财务报销制度篇11.借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差应填写出差“申请单”(见附表1)，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2.员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地;一类区：除二类区以外的地区。
2.3出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区一般人员首日10080首日150120总经理批准主管、工程师级首日150130首日20400hkd部门经理级首日250200首日300250500hkd公司副总经理级250300600hkd2.4出差补助标准2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴)。
2.4.2长途出差补助标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区一般人员3040100hkd主管、工程师级4050100hkd部门经理级6080150hkd公司副总经理级100150200hkd2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.5.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
乡镇财务报销制度和流程
乡镇财务报销制度和流程背景介绍乡镇是中国农村地区的基层政府单位，在日常运营中需要进行各种费用报销，如会议费、差旅费、出差费等。
为了保证财务报销的规范和透明，每个乡镇需要建立起相应的财务报销制度和流程。
本文将介绍乡镇财务报销制度和流程的常见方案，希望给大家提供参考。
乡镇财务报销制度建立在建立具体的财务报销制度前，乡镇需要先完成以下工作：成立财务管理部门乡镇应成立财务管理部门，负责日常财务管理和费用报销。
该部门应有专业的财务管理人员，具备相关知识和经验。
制定财务管理制度乡镇需要制定一些常规的财务管理制度，如会计帐册管理制度、财务报表制度、现金管理制度等。
这些制度应该详细规定财务管理的各个环节，明确责任人和操作流程。
制定财务报销制度乡镇需要制定财务报销制度，该制度应包括以下内容：1.报销范围：明确哪些费用可报销，哪些不可报销，以及报销标准和限额。
2.报销条件：明确报销人员的资格条件，如职务、职称、业务人员等。
3.报销文件：要求报销人员提供哪些文件，如发票、行程单、报销清单等。
4.报销流程：明确报销流程，包括审批流程、报销期限、报销方式等。
5.监督管理：明确财务管理部门对财务报销的监督和管理机制，包括日常监督和专项检查等。
乡镇财务报销流程乡镇财务报销流程应该根据实际情况设计，但基本上包括以下几个环节：申请报销报销人员应填写报销申请表，附上相关的发票、行程单等文件，提交给所在部门负责人审批。
如果涉及到跨部门或跨职能部门的费用报销，则应首先得到跨部门或跨职能部门的审批。
审批报销所在部门负责人审核报销申请表和相关文件，如发现问题应及时告知申请人并退回报销申请。
如果审核通过，就将报销申请传递给上级部门或上级领导审批。
财务审批上级部门或上级领导审核报销申请表和相关文件，如发现问题应及时告知所在部门负责人，并退回报销申请。
如果审核通过，就将报销申请传递给财务管理部门进行财务审批。
财务支付财务管理部门根据财务审批结果，及时将应报销的费用支付给报销人员。
财务管理制度与报销制度
财务管理制度与报销制度财务管理制度与报销制度1第一章总则第一条为了加强和规范市级行政事业单位财务管理，强化廉政风险防控，提高资金使用效益，根据《预算法》、《会计法》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》等有关规定，结合我市实际，制定本办法。
第二条本办法适用于纳入预算管理的市直行政、事业单位(以下简称“单位”)。
第二章预算管理第三条单位应当按照规定编制年度部门预算，报财政局按法定程序审核、批复。
部门预算由收入预算、支出预算、政府采购预算组成，单位所有的收入和支出要全部纳入预算管理，确保预算编制的完整性。
第四条单位要依法将取得的各项收入列入预算，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用，更不得隐瞒或少列。
第五条单位基本支出预算的编制要严格按照定员定额标准，据实申报和核定。
项目支出预算的编制要严格依据市委、市政府的相关规定及中期财政规划相关要求，紧密结合单位主要职责任务及工作目标，并充分考虑财政的承受能力，执行严格的申报、评审、立项、审核等程序，由财政局结合年度财力状况及市委、市政府工作重点等审核后报请市政府审议。
第六条单位要加强对基本建设、维修改造项目资金预算的编制。
在部门预算中未统筹安排的小型或零星维修项目，当年不予追加。
第七条政府采购项目必须编制政府采购预算，并严格按照批准的预算执行，未编制政府采购预算的不予采购。
第八条单位要按严格按照“二上二下”的程序上报部门预算，经财政局审核后上报市政府审定。
部门预算经市人民代表大会批准后，依法批复。
预算一经批复，原则上不予调整和追加。
第九条单位应当进一步加强预算绩效管理，建立完善专项资金绩效目标管理机制和绩效评价体系。
单位要强化绩效目标管理，开展绩效评价。
对专项资金使用未开展绩效评价的，以后年度不再安排资金，并予以通报。
对项目执行中问题较多、使用效益差的，除督促整改外，还要削减或取消以后年度专项预算。
第三章支出管理第十条单位要严格执行下达的财政预算批复，严禁无预算或超预算支出。
机关事业单位财务报销制度流程
机关事业单位财务报销制度第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，节约财政支出，促进街道各项事业健康有序发展。
现依据有关法律、法规，结合街道实际，特完善修订本制度。
第二条本制度适用于：街道办事处机关、各部门、所属各事业单位，政府及部门所属的经营性实体、公司以及与镇财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款”包括：各项工程款支付，各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批”。
其审批报销程序规定如下：（一）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序办理结报；事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须附上餐饮清单（点菜清单）。
（二）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的，应事先报告街道主要领导，征得领导同意才可以开支，资金的审批报销程序为：1、由报销经办人取得原始费用凭证。
2、具体经办人及负责人审核签字。
3、分管领导审核签字。
4、街道主任审批。
5、出纳人员复核无误后给予报销付款。
第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金（借款期限不得超过一个月），在以前所借款项结清的前提下，其审批借款程序规定如下：（一）机关工作人员借款（机关工作人员不得向政府所属各部门、事业单位借款），审批程序为：1、由借款人填制“领借款单”，写明借款事由、金额和预计结报（归还）时间。
2、街道分管领导审核签字。
3、街道主任审批。
4、出纳人员复核无误后给预付款。
第六条按照财政部《基本建设财务管理规定》，结合本镇实际情况，对各类建设项目工程款的支付作如下规定：（一）在支付或预付第一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的预算及签订的合同；工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的决算及审计报告书。
政府报销财务制度有哪些
政府报销财务制度有哪些一、政府报销管理制度政府报销管理制度是政府机构对报销支出范围、标准、程序、要求等方面做出明确规定，以确保报销支出的合法性和合理性。
政府报销管理制度一般由财务处和相关部门共同制定，经机关领导审批后正式施行。
1. 报销支出范围：政府报销管理制度应明确规定哪些费用可以报销，哪些费用不可报销，以及报销标准和办法。
一般来说，政府机构的报销支出范围包括办公费、交通费、差旅费、餐费、通讯费、劳务费等，但要求必须属于公务支出范围，必须具备相关的费用凭证和报销依据。
2. 报销程序：政府报销管理制度应规定报销的程序和流程，包括报销申请、报销审批、报销核对、报销支付等环节。
报销申请应明确填写报销单据和费用明细，报销审批应经过相关负责人审批同意，报销核对应保障费用真实和完整，报销支付应遵循财务制度执行。
3. 报销要求：政府报销管理制度应规定报销支出的要求和标准，包括费用支出的合理性、必要性、规范性和节约性等方面的要求。
政府机构应加强对报销支出的监督和检查，及时发现和纠正违规行为，确保财务管理的安全和稳定。
二、政府内部控制制度政府内部控制制度是政府机构为防止财务风险和内部腐败问题而制定的一系列管理措施和制度。
它主要用来规范政府机构内部运作、防范风险和保护财务利益。
政府内部控制制度一般由财务处和内部审计等部门共同制定，实施和监督。
1. 财务收支预算：政府内部控制制度应规定政府机构的财政收支预算和控制，明确财政资金的来源、用途和计划。
政府机构应按照财政收支预算编制和执行，确保财务支出的合理性和及时性，提高财政管理的效率和透明度。
2. 资金管理制度：政府内部控制制度应规定政府机构的资金管理制度和办法，包括资金收付、存储、使用和监督管理等方面的规定。
政府机构应建立健全的资金管理制度，加强对资金的监督和检查，防止资金的滥用和挪用。
3. 财务监督审计：政府内部控制制度应规定政府机构的财务监督审计制度和程序，包括财务监督、审计和检查等方面的规定。
事业单位报销财务制度
事业单位报销财务制度一、总则为规范事业单位内部财务管理，明确报销相关流程和规定，提高财务资金使用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于事业单位内部各类费用报销，包括但不限于通讯费、差旅费、招待费等各类费用的报销管理。
三、报销申请1. 报销人员应当遵守单位相关规定填写报销申请表，准确填写报销项目、金额、日期等信息，并附上相应的发票、收据等凭证。
2. 报销申请须经报销人员本人签字确认，并由所在部门主管签字审批。
3. 报销申请需在规定的时间内提交至财务部门进行审核核实。
四、审批流程1. 财务部门收到报销申请后，应当按照规定的流程，核实报销信息的真实性、准确性，并进行审批。
2. 财务部门审批结束后，需将报销申请交至财务负责人进行最终审批。
3. 审批通过后，财务部门应当及时将报销款项拨付给报销人员，并妥善保存相关报销凭证。
五、报销标准1. 各类费用的报销标准应当符合国家有关规定和单位内部管理办法，超过报销标准的部分需经过相关部门审批，并提供合理解释。
2. 超过报销标准的费用需特别标明，并说明原因。
3. 财务部门应当定期对各类费用报销标准进行审核，及时更新。
六、报销款项发放1. 报销款项发放应当坚持及时、准确的原则。
2. 在发放报销款项前，财务部门应当再次核对报销凭证，并与报销申请表进行核对。
3. 发放报销款项后，财务部门应当及时更新相关账目。
七、报销管理1. 财务部门应当建立健全报销管理档案，妥善保存报销相关的文件和记录。
2. 定期对报销管理进行检查，发现问题及时整改。
3. 对于违反报销制度规定的情况，财务部门应当及时处理并报告相关部门。
八、违规处理1. 对于违反报销制度规定的行为，财务部门应当按照相关规定进行处理。
2. 对于重大违规行为，财务部门应当向上级主管部门报告，并配合处理。
3. 对于经济纠纷的问题，财务部门应当及时协助调查，保护单位和员工的权益。
九、附则1. 本制度的解释权归本单位财务部门所有。
政府办财务管理制度
政府办财务管理制度一、总则1.1 为加强政府办公室（以下简称“办公室”）财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，制定本制度。
1.2 本制度适用于办公室及其所属单位的财务活动。
二、财务管理体制2.1 办公室财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的原则。
2.2 办公室设立财务管理部门，负责办公室及其所属单位的财务管理工作。
2.3 办公室主任对财务管理工作负总责，财务管理部门负责人对本部门财务管理工作负责。
三、预算管理3.1 办公室预算编制应遵循合法性、真实性、完整性和科学性原则。
3.2 预算编制应按照财政部门的要求，结合办公室工作实际，合理安排各项支出。
3.3 预算执行过程中，应严格按照预算项目和预算额度进行，不得随意调整。
四、收入管理4.1 办公室收入包括财政拨款、非税收入等。
4.2 收入管理应遵循依法合规、及时准确、应收尽收的原则。
4.3 财务管理部门应建立健全收入台账，定期对收入情况进行统计和分析。
五、支出管理5.1 支出管理应遵循厉行节约、效益优先、公开透明的原则。
5.2 办公室支出包括人员经费、公用经费、项目经费等。
5.3 支出报销需提供合法、真实、完整的原始凭证，严禁虚列支出。
六、资产管理6.1 资产管理应遵循权责明确、配置合理、使用高效、处置规范的原则。
6.2 办公室应建立健全资产管理制度，加强资产的采购、使用、保管和处置环节的管理。
6.3 财务管理部门应定期对资产进行清查盘点，确保资产安全完整。
七、负债管理7.1 负债管理应遵循风险可控、合规合法的原则。
7.2 办公室应加强负债的审批和监控，防止发生不良债务。
7.3 财务管理部门应建立健全债务台账，定期对债务情况进行统计和分析。
八、财务报告和监督8.1 办公室应按照财政部门的要求，及时编制和报送财务报告。
8.2 财务管理部门应定期对财务活动进行内部审计，发现问题及时整改。
机关事业单位财务报销制度
机关事业单位财务报销制度之青柳念文创作第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，节俭财务支出，促进街道各项事业健康有序发展.现依占有关法律、法规，连系街道实际，特完善修订本制度.第二条本制度适用于：街道处事处机关、各部分、所属各事业单位，政府及部分所属的运营性实体、公司以及与镇财务有正常经费领拨关系的单位和部分.第三条本制度所称“经费开支及财务支款”包含：各项工程款支付，各项告贷、预付金钱，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出.第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批”.其审批报销程序规定如下：（一）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序筹划结报；事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序筹划结报时，必须附上餐饮清单（点菜清单）.（二）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的，应事先陈述街道主要带领，征得带领同意才可以开支，资金的审批报销程序为：1、由报销经办人取得原始费用凭证.2、详细经办人及负责人审核签字.3、分管带领审核签字.4、街道主任审批.5、出纳人员复核无误后给予报销付款.第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金（告贷期限不得超出一个月），在以前所告贷项结清的前提下，其审批告贷程序规定如下：（一）机关工作人员告贷（机关工作人员不得向政府所属各部分、事业单位告贷），审批程序为：1、由告贷人填制“领告贷单”，写明告贷事由、金额和预计结报（归还）时间.2、街道分管带领审核签字.3、街道主任审批.4、出纳人员复核无误后给预付款.第六条依照财务部《基本建设财务管理规定》，连系本镇实际情况，对各类建设项目工程款的支付作如下规定：（一）在支付或预付第一笔工程款时，必须依照工程款支付审批程序提供该建设项目标预算及签订的合同；工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须依照工程款支付审批程序提供该建设项目标决算及审计陈述书.（二）各类建设项目工程款支付的审批程序为：1、由收款方出具工程款收款凭证，经办审核签字.2、财务部分审核.3、项目分管带领审核签字.4、街道主任审批或经班子会议讨论确定后由街道主任审批.5、出纳人员复核无误后给予付款.第七条购买或添置固定资产，其审批程序规定如下：（一）由购买或添置固定资产的部分提出书面申请.1、分管带领审核.2、主管带领审核.3、街道主任审批或经班子会议讨论确定后由街道主任审批.4、由招投标推销中心或街道办公室负责推销.（二）购买或添置固定资产的审批报销程序：依照第四条第二款筹划.第八条各行政事业单位及其工作人员必须严格执行本制度，各报销人和部分单位负责人要对所报销费用的真实性、合感性负责；财务部分要对原始凭证的合法性、正确性、有效性停止审核，对不符合审批程序和规定要求的经费支出，一律回绝报销入账，并对其负责.对违反本规定的，将追究有关部分单位负责人及责任人的责任.。
行政单位财务报销制度及报销流程
行政单位财务报销制度及报销流程篇一:机关事业单位财务报销制度机关事业单位财务报销制度第一条为进一步加强单位经费管理，规范财务行为，提高资金使用效益，节约财政支出，促进街道各项事业健康有序发展。
现依据有关法律、法规，结合街道实际，特完善修订本制度。
第二条本制度适用于:街道办事处机关、各部门、所属各事业单位，政府及部门所属的经营性实体、公司以及与镇财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款”包括:各项工程款支付，各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批”。
其审批报销程序规定如下:1(一)日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序办理结报;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须附上餐饮清单(点菜清单)。
(二)日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的，应事先报告街道主要领导，征得领导同意才可以开支，资金的审批报销程序为:1、由报销经办人取得原始费用凭证。
2、具体经办人及负责人审核签字。
3、分管领导审核签字。
4、街道主任审批。
5、出纳人员复核无误后给予报销付款。
第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金(借款期限不得超过一个月)，在以前所借款项结清的前提下，其审批借款程序规定如下:(一)机关工作人员借款(机关工作人员不得向政府所属各部门、事业单位借款)，审批程序为:1、由借款人填制“领借款单”，写明借款事由、金额和预计结报(归还)时间。
2、街道分管领导审核签字。
3、街道主任审批。
4、出纳人员复核无误后给预付款。
第六条按照财政部《基本建设财务管理规定》，结合本镇实际情况，对各类建设项目工程款的支付作如下规定:(一)在支付或预付第一笔工程款时，必须按照工程款支2付审批程序提供该建设项目的预算及签订的合同;工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的决算及审计报告书。
机关事业单位财务报销规章制度
机关事业单位财务报销规章制度第一条简要加强全县党政机关及事业单位(以下简称机关事业单位)工作人员的日常管理，努力建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、清廉有为的干部队伍，根据《中华人民共和国公务员法》、《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国劳动法》、《行政机关公务员处分条例》(国务院令第495号)、《事业单位人事管理条例》(国务院令第652号)、《公务员考核规定(试行)》(中组发〔2007〕2号)、《事业单位工作人员考核暂行规定》(人核培发〔1995〕153号)、《事业单位工作人员处分暂行规定》(人社部第8号令)等有关规定，制定本细则。
第二条本制度适用范围街道办事处机关、各部门、所属各事业单位，政府及部门所属的经营性实体、公司以及与镇财政有正常经费领拨关系的单位和部门。
第三条本制度所称“经费开支及财务支款”包括：各项工程款支付，各项借款、预付款项，以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生一切经费支出。
第四条各项日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，实行街道主任“一支笔审批”。
其审批报销程序规定如下：（一）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出，必须在支出发生之日起一个月内按规定审批报销程序办理结报；事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须附上餐饮清单（点菜清单）。
（二）日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出原则上出现单项1000元以上资金使用的，应事先报告街道主要领导，征得领导同意才可以开支，资金的审批报销程序为：1、由报销经办人取得原始费用凭证。
2、具体经办人及负责人审核签字。
3、分管领导审核签字。
4、街道主任审批。
5、出纳人员复核无误后给予报销付款。
第五条机关事业单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金（借款期限不得超过一个月），在以前所借款项结清的前提下，其审批借款程序规定如下：（一）机关工作人员借款（机关工作人员不得向政府所属各部门、事业单位借款），审批程序为：1、由借款人填制“领借款单”，写明借款事由、金额和预计结报（归还）时间。
财政报销制度
财政报销制度财政报销制度是指一国政府为了管理和控制财政资金的使用，实行的报销管理措施和规定。
财政报销制度的实行对于维护公款的安全性、提高财政资金的使用效率和推动财政管理的规范化具有重要意义。
财政报销制度的主要内容包括报销条件、报销流程、报销标准和报销管理。
首先，报销制度要明确报销的条件，确保只有符合条件的支出才能得到报销。
这样能够有效地控制公款的使用范围，防止滥用公款，提高财政资金的使用效率。
其次，报销制度要规定报销的流程，确保报销的各个环节都经过合法、规范的程序，减少报销过程中的纠纷和违规行为。
例如，制定报销申请、审批、审计等环节的具体操作规程，明确每个环节的责任和权限，从而保证报销过程的透明、公正和安全。
再次，报销制度要明确报销的标准，规定每项支出的具体报销金额和限额，以避免报销金额的随意性和不确定性，确保报销的公平性和合理性。
最后，报销制度要加强对报销的管理，建立健全的监督和考核机制，对报销过程中的失误和违规行为严肃追责，从而提高报销制度的执行力和约束力。
财政报销制度的实施可以带来多重好处。
首先，可以有效地防止公款的滥用和浪费，促使政府及各级公务人员合理使用财政资金，提高财政的使用效益。
其次，可以促进财政管理的规范化和透明化，提高财政管理的科学性和准确性，促进财政资源的合理配置。
此外，还可以增加政府对财政资金的监督和控制，减少财政资金的风险和挤占，提高财政资金的安全性。
最后，财政报销制度的实施还可以增强政府的公信力和透明度，推动廉政建设，提高政府的形象和公众的满意度。
然而，要想实现财政报销制度的有效实施，还需面临一些挑战。
首先，要完善和健全相关的法律法规体系，明确财政报销的基本原则和要求，提高财政报销制度的法制化程度。
其次，要加强对财政报销的监督和检查，建立健全的内部审计制度和外部监督机制，确保财政报销的真实性和合法性。
此外，还应加强对财政报销的培训和教育，提高公务人员的财务管理水平，增强财政报销制度的执行力和效果。
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政府财务报销制度第一部分总则第一条：为了加强对公司各项日常费用开支的管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，明确公司审批权限，减少不必要的环节，公司开支必须遵循“计划总额控制”、“先申报、审批、后支出、报销”的原则，特制定本制度。
第二条：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，本制度所指费用包括通讯费、市内交通费、差旅费、业务招待费、办公费、税费支出等。
第三条：本制度适用公司全体员工。
第二部分事前借款审批管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员按照公司规定额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务招待费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）对于日常发生的办公用品购置、维修车辆、车辆加油、食堂用品购置及维修等以及前述无法包涵但属于日常管理性费用支出的，在对应费用相关事项发生前，必须办理借款手续，借款人员费用发生后应及时报账。
（办公用品购置原则上应集中购买，集中管理）。
（四）借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款人原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
特殊情况无法事前办理借款审批手续的，必须在对应事项发生后2个工作日内补办手续。
原则上一事一申请，不得合并申请。
（五）各项借款应提前一天通知财务部备款；无借款审批单的财务不予付款。
（六）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。
（七）每年12月31日前，各类备用金、周转金、业务费等借款人必须将所借款全额结清，下一年度再重新核定并办理借款手续.(八）公司实行前款不清后款不借的原则。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二) 审批流程：（1）低于一万元的：部门负责人审核签字→主管经理签字→财务经理复核→总经理审批。
（2）超过一万元的审批流程：部门负责人审核签字→主管经理签字→财务经理复核→总经理审批签字→董事长审批签字(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程1、日常费用包括差旅费、电话费、车辆费、办公费、低值易耗品、业务招待费、福利费等。
在一个预算期内，各项费用的累计支出原则上不得超过预算。
报销时应根据费用性质填写对应单据，注明附件张数，金额大小写必须一致不得涂改，，简述费用内容或事由。
2、费用报销流程：报销人整理报销单据并填写费用报销单→部门主管审核签字→主管经理审核签字→财务部审核→总经理审批签字→到出纳处报销。
4、差旅费报销制度及流程（1）定义：差旅费包含交通费、住宿费、伙食补助、其他相关费用。
（2）执行原则：差旅费支出实行“先申请、审批、再报销”的原则，住宿费实行限额凭票据实报销的办法，节约不补，超额自负。
住宿费用、伙食补助按出差的实际天数采取“算头不算尾”的办法计发。
（3）出差申请：出差人员应详细填写《出差审批单》，按照差旅费借款标准及出差天数计算借款金额，填写《借款申请单》注明事由，出差计划等，按审批程序逐个签批后，并经各级领导审批后交财务部审核，符合借款标准后付款给借款人。
（4）出差人员借款标准：交通费标准：汽车火车飞机副总经理： 500 元/日据实报销二等座 --- 部门经理： 400 元/日据实报销二等座 --- 一般人员： 300 元/日据实报销二等座 --- 注：董事长批准后方可乘坐“飞机”。
伙食标准：（5）差旅费报销流程：原则上出差人员在出差返回后5日内按照财务部报销流程办理报销手续（5.1）填写《出差报销单》，需填写出差人员姓名、职务、填报日期、出差事由、出差期间起止时间、天数、交通费、住宿费、伙食费及其它。
报销共计金额，附件张数、借款金额。
（5.2）粘贴费用单据：将各类票据按类别分类整理，依次粘贴，其中交通费，住宿费，伙食费集中粘贴，其他费用单独粘贴。
（5.3）按照报销审批权限办理审批手续，（5.4）各部门应严格执行审批与报销。
报销流程：经办人→部门领导→财务审核→分管副总→财务经理→总经理→出纳报销。
5、车辆费用报销制度：（1）、车辆维修必须事先进行申请，并对需保养维修车辆所需费用进行预算，填制《车辆维修保养申请单》经公司审核批准后方可实施维修保养。
维修过程中发现有新的维修项目时，需请示维修项目费用追加批准后才予报销；（2）、车辆加油持公司加油卡的，财务部门于每月按公司核定标准将油卡充值后，将不再报销其他形式的燃油费用；（3）、因公出差前需填写公司《用车申请单》，回程后将过路费等发票一起填报，如无经批准的，其行驶费用由责任人自理；（4）、车辆保养、维修应由专人负责，由行政部建立台账。
报销程序：经办人→部门领导→主管经理→财务审核→总经理→出纳报销。
6、电话费用报销制度：（1）、电话费用包含办公用座机费、网络使用费、手机费、；（2）、公司固定电话费、网络使用费由办公室统一办理缴纳并履行报销程序。
（3）、所有员工必须保证在每天7：00------22：00开机。
（特定人员必须24小时开机）报销程序：经办人→部门领导→财务审核→分管副总→财务经理→总经理→出纳报销。
7、办公费用报销制度（1）为了合理控制费用支出，办公费、低值易耗品等费用由公司行政部集中购置，统一管理。
报销程序：经办人→部门领导→主管经理→财务审核→总经理→出纳报销。
特别说明：办公用品的采购归口单位为行政部，行政部负责用品采购、分发、管理；行政部应做好办公用品的采购和供应工作，保证公司正常需要。
各部门在行政部领取本部门所需物品应配合行政部做好登记工作。
8、业务招待费报销制度（1）因公需要招待客户、关系单位的餐费、娱乐费、礼品费等需要先填写《招待费用申请表》，由招待部门经办人找部门主管，分管副总，总经理审批后实施。
（2）用于招待客人的茶叶、烟、酒、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由行政部订做、保管、发放。
各部门需用领取时，按有关规定填写《领用单》办理另有手续。
（3）公司实行单笔报销制度，即一事一贴一审核，按照权限逐级审批报销的方法。
严格控制招待费的发生，并坚持“必须、合理、节约”的原则。
报销程序：经办人→部门领导→财务审核→分管副总→财务经理→总经理→出纳报销。
注：主管副总及以上领导招待费用票据粘贴完整后，有财务审核签字后出纳核报。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
一、工资支付流程：（1）每月10号前有行政部将上月由总经理审批过后的考勤表（含人员变动、额度变动、社会保险、临时工资、扣款）交到财务部；二、财务部根据考勤表编制工资表；三、按照工资审批程序审批。
每月20号前由财务部通过银行代发等形式支付工资。
四、社会保险金的支付流程：由行政部将公司应负担费用造表后由公司总经理、董事长审批后交由财务部进行银行转账支付。
并由专人到社保局领取专用收据并按照报销流程进行核报。
五、其他福利费支出由行政部按审批之后的支付标准购买后并及时填写报销单→部门经理→财务经理审核→总经理→董事长，审批后的报销单交由财务部办理报销手续。
第五部分其他支出的财务报销制度及流程其他支出包括购置固定资产、各类软件、咨询费、广告宣传费及其他费用等（1）购置前需要按照公司规定填写《购置物品申请单》并按审批程序报批。
（2）购置申请批复后，由使用部门将资产验收无误后，经办人凭发票，验收单等资料办理出入库手续后，按规定填写报销单，财务部审批后的报销单付款，需提前借款的应按照借款审批手续办理，并在5个工作日内办理报销手续。
第六部分报销时间的具体规定为了协调公司对内、外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部经报销时间具体安排如下：（1）财务报销：公司财务部每周二为财务报销日。
未及时递交到财务部的将顺延到下个报销日。
（2）借支及其他业务原则上也按照报销日报销原则，若有特殊情况需要提前付款的需提前报董事长批复后方可付款。
第七部分附则本制度解释权归公司财务部。
本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长签字后生效。
附附件1：《差旅费报销说明》附件2：《原始单据粘贴说明》附件3：《差旅费审批单》附件1一、差旅费交通费标准说明：1、公司安排用车的报销车辆用油、过路费、停车费。
2、单程超过6小时以上的出差，可乘坐卧铺、高铁等。
3、总经理以下人员出差因路途较远，任务紧急，需要乘坐飞机的，经逐级请示，总经理、董事长批准，在《出差审批单》上说明情况，方可乘坐并报销。
若不请示乘坐或购买低折机票的将按照火车票同等价格予以报销。
4、乘火车出差的员工，因任务紧急来不及提前订票的，订票费不能超过30元。
5、跟随上级领导一同出差的，可与职务最高者入住同一酒店。
员工出差期间因业务需要乘坐出租车的，应在报销单上写明。
6、对于自行安排住宿而不报销住宿费用者，每晚补贴50元。
二、住宿与伙食补助标准说明：（1）城市分类：A类城市：上海、北京、天津、广州、深圳B类城市：中山、重庆、南京、西安、武汉、福州、海口、台州、宁波、苏州、常州、无锡、温州、青岛、烟台、大连、沈阳、佛山、顺德、汕头、厦门、泉州、济南、杭州、珠海C类城市：合肥、南昌、石家庄、贵阳、昆明、成都、长春、哈尔滨、南宁、乌鲁木齐、兰州、银川D类城市：其它城市（2）出差参加会议的员工，开会期间若统一安排食宿，一律不享受食宿补助；（3）出差员工为联系业务而发生的超过住宿标准的费用，应写明原因事由报总经理、董事长审批后方可报销。
附件2原始票据说明及粘贴办法一、原始票据的审核各项报销的原始票据，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性后再报送公司总经理和董事长报批签字。
二、原始票据应具备的内容：1、票据名称2、填制票据的日期3、填制票据单位的名称或填制人的姓名4、经济业务的内容5、数量、单价、金额6、各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
（1）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性手机；（3）过路费要用税务局监制的票据；（4）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（5）从外单位取得的原始票据必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始票据，必须有填制人员的签名或盖章；经办人员取得的合法发票等凭证时，需检查凭证是否合法有效。
内容填写及印章是否完整清晰，否则视为无效凭证，不予报销；（6）对外开出的原始票据，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。
7、足浴、洗浴中心、KTV等娱乐场所的票据一律不予报销。