复核审核管理制度

山东腾工轴承有限公司腾轴（2017）第0722号文公司销售部、采购部、财务部复核、审核管理制度销售部、采购部、财务部：

为规范公司销售部、采购部、财务部复核、审核工作流程，避免给公司造成经济损失，杜绝工作过程中出现不必要的错误，特制定本制度。规定如下：

一、销售部：

1.责任人接到订单时必须确认订单上产品的型号、数量、单价、技术要求、包装方式、运输方式、付款方式交期等必要环节。

2.责任人填写销售订单时，必须要有复核人复核签字，最后交副总审核签字盖章。

3.签订销售合同时，必须再次确认产品的型号、数量、单价、技术要求、包装方式、运输方式、付款方式交期等。

4.发货时需要当面清点产品数量，核对货物型号及客户信息。

二、采购部：

1、接到采购申请后，要积极复核、审核产品的型号、数量、单价、技术要求、运输方式、付款方式交期等必要环节。

2、和客户交接产品时，要当面点清货物的数量，核对货物型号，并检验质量。

3、签订采购合同时，必须要再次确认产品价格，数量，总金额，最后交王总签字盖章

三、财务部：

1.入账前在核对销售清单和货物出库单时，财务人员必须做到认真仔细严谨复核。

2.入账时应认真核对产品型号、数量、单价以及总金额。

3.入账后应对所有单据做好保留整理存档。说明：

1、凡是未按照公司规定认真执行造成单价打错，算错给公司造成严重经济损失的，公

司将追究销售部、采购部、财务部的责任，除由出错部门或者个人补齐公司经济损失外，并且对其进行罚款1000 元。

2、凡是未经领导批准擅自改变产品价格的部门和个人，除补齐公司经济损失外另扣除三个月工资，情节严重者将追究其法律责任。

山东藤工轴承有限公司

综合部

2017年07月22日（学习的目的是增长知识，提高能力，相信一分耕耘一分收获，努力就一定可以获得应有的回报）