市场营销部驻外办事处财务管理制度(doc 8页)
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度1. 引言2. 财务预算2.1 预算编制每年初，驻外办事处财务部门根据上级机构的要求和相应指导进行财务预算编制。
预算编制应包括收入预测、支出计划等内容，并与上级机构进行沟通和确认。
2.2 预算执行预算执行过程中，财务部门应根据预算计划及时安排资金，确保各项支出按照计划进行，并及时进行财务记录。
3. 资金管理3.1 资金收付驻外办事处财务部门负责接收和支付各类款项。
收款时，应核实款项来源和准确记录。
支付时，应核实款项用途和支付对象，并按照规定流程进行审批和支付。
3.2 资金监控财务部门应实时监控驻外办事处的资金状况，及时报告上级机构，并进行风险预警和控制。
4. 报销管理4.1 报销流程驻外办事处各部门人员在发生费用支出后，应及时准备相关报销材料，并按照规定流程提交给财务部门进行审核和报销。
4.2 报销审批财务部门应审核报销材料的真实性和合规性，并根据相关规定进行审批。
对于特殊情况的报销，需经过上级机构的批准。
4.3 报销记录财务部门应及时记录报销信息，并定期进行统计和分析。
同时，应保留相关报销材料的电子和纸质档案。
5. 内部控制5.1 财务制度和流程驻外办事处应建立健全的财务制度和流程，明确各个环节的职责和权限，并与上级机构进行衔接和配合。
5.2 审计与风险控制定期进行内部审计，发现潜在的风险问题，并提出相应的风险控制措施。
确保财务活动的合规性和风险可控。
6. 合规与报告6.1 合规性审查财务部门应对驻外办事处的财务活动进行合规性审查，确保各项业务符合相关法律法规和规章制度的要求。
6.2 报告与披露财务部门应及时向上级机构和相关方面报告财务活动的情况，并按照要求进行财务披露。
7. 附则本制度自实施之日起生效，并适用于驻外办事处的财务管理工作。
对本制度的解释和修订，应由财务部门根据实际情况进行，并报请上级机构批准。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度驻外办事处财务管理制度第一章概述1.1 目的和适用范围本财务管理制度的目的是规范驻外办事处的财务管理，并确保财务活动的合规性和透明度。
该制度适用于所有驻外办事处的财务管理工作。
1.2 定义和缩写词汇在本制度中，以下术语和缩写词汇具有如下含义：- 驻外办事处：指公司设立在国外地区的办事处。
- 财务管理：指对驻外办事处财务活动的规划、组织、指导、协调和控制。
- 收入管理：指对驻外办事处的收入进行管理和核算的活动。
- 支出管理：指对驻外办事处的支出进行管理和核算的活动。
- 资金管理：指对驻外办事处的资金进行管理和监控的活动。
- 财务报告：指对驻外办事处财务状况和业绩进行报告的文件。
第二章财务管理职责与权限2.1 驻外办事处财务主管的职责和权限2.1.1 负责驻外办事处的财务管理工作，包括收入管理、支出管理和资金管理。
2.1.2 制定财务管理相关制度和流程，并进行定期更新和修订。
2.1.3 对驻外办事处的财务活动进行监督和审核，确保合规性和准确性。
2.1.4 准备财务报告，向上级机构进行报告并提供必要的数据和分析。
2.1.5 处理其他与驻外办事处财务管理相关的事务。
2.2 驻外办事处员工的财务管理职责和权限2.2.1 遵守公司的财务管理制度和流程，按规定办理相关财务事务。
2.2.2 提供准确、完整的财务数据和文件，协助财务主管进行财务管理工作。
2.2.3 参与财务监督和审核工作，发现问题及时报告，并配合财务主管的处理。
第三章收入管理3.1 收入的定义和分类3.1.1 收入是指公司在驻外办事处活动中所获得的货币和非货币资产。
3.1.2 收入可分为主营业务收入、其他业务收入和非业务收入等。
3.2 收入的确认和核算3.2.1 收入应按照相关会计准则和法律法规的规定进行确认和核算。
3.2.2 收入确认应满足收入实现和收入可控的要求，并能够可靠地进行核算。
3.3 收入管理流程3.3.1 收入核算的流程包括收入录入、票据审核、核算处理和报告等环节。
驻外办事处财务制度
驻外办事处财务制度一、总则驻外办事处是我国在国外设立的机构，负责处理与当地政府和机构的联系工作，并协助我国在当地的发展项目。
为了规范其财务管理，确保资金使用的效率和透明度，特制定本财务制度。
二、财务管理部门驻外办事处设立专门的财务管理部门，负责全面管理和监督机构的财政活动。
财务管理部门应当具有一定的财务管理经验和专业知识，并严格遵守相关法律法规。
三、资金管理1. 负责编制资金预算，确保资金的充分利用和合理分配；2. 严格执行财务控制程序，确保所有资金的使用符合相关政策和规定；3. 定期进行资金审计，及时发现和解决存在的问题。
四、费用管理1. 设立费用预算，明确各项费用的用途和标准；2. 严格执行费用发放程序，确保费用的合理性和合法性；3. 制定费用核销制度，及时核销费用，防止费用滥用。
五、财务报告1. 定期编制财务报告，反映机构的财务状况和业务活动；2. 报送财务报告给上级机构或有关部门，接受监督和检查。
六、账务管理1. 建立健全的账务体系，确保账目清晰、准确；2. 严格执行记账规定，做到每笔资金入出都有明确记录；3. 定期进行账务核对，确保账目的真实性和完整性。
七、审批管理1. 设立审批程序和权限，明确各项财务事务的审批流程；2. 严格执行审批程序，确保所有审批都有依据和合法性；3. 加强审批监督和审计，及时发现和解决审批中存在的问题。
八、内部控制1. 建立健全的内部控制制度，确保财务活动的规范性和有效性；2. 定期进行内部审计和自查，发现问题及时纠正；3. 对财务风险进行评估和防范，确保机构的财务安全。
九、违规处理1. 对违反财务管理规定的行为，严格追究责任；2. 对造成损失的情况，进行调查和追责；3. 加强对违规行为的监督和检查，确保机构的财务安全。
十、附则本财务制度自颁布之日起执行，如有需要修改，由财务管理部门负责并报领导批准。
在驻外办事处的运作中，财务管理是至关重要的一环。
只有建立健全的财务制度，有效监管资金的使用，才能确保机构的运作顺利和发展有序。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度驻外办事处财务管理制度是指为了规范和有效管理驻外办事处的财务活动而制定的一套制度和规定。
一、财务组织架构和职责划分：1. 设立财务部门负责驻外办事处的财务管理工作；2. 财务部门应负责编制和执行财务预算、制定会计政策和核算方法，进行财务控制和监督，以及财务报告的编制和分析等工作；3. 财务部门应协助其他部门进行成本控制、预算编制、风险评估和财务决策等工作。
二、驻外办事处财务管理流程：1. 来往款项的管理：驻外办事处应建立资金管理制度，规范资金使用、收款和付款等流程，确保资金安全和合规性；2. 预算管理：财务部门应根据业务需求，编制年度预算，并定期进行跟踪和分析；3. 成本控制：财务部门应与相关部门合作，制定成本控制指标，并监督各部门的成本开支，确保控制成本的合理性和有效性；4. 财务报告和分析：财务部门应按照规定的时间和格式编制财务报表，并对财务数据进行分析和解读，为管理决策提供支持；5. 审计和内部控制：财务部门应定期进行内部审计，发现和解决财务管理中存在的问题，并加强内部控制以防止财务风险；6. 税务管理：财务部门应制定税务申报、缴纳和报告等相关管理制度，确保符合当地税法法规，并及时履行税务义务。
三、财务管理制度的执行与监督：1. 相关部门与人员应按规定的程序和要求执行财务管理制度；2. 财务部门应定期进行内部审计，发现和解决财务管理中存在的问题；3. 上级机构应对驻外办事处的财务管理工作进行监督和评估；4. 驻外办事处应同当地法规法约、税务机关和审计机构等进行合作，接受外部监督。
四、违反财务管理制度的责任追究：1. 对于违反财务管理制度的行为，财务部门应及时发现并采取相应的纠正措施；2. 对于严重违反财务管理制度的行为，财务部门应及时报告上级机构，并依法追究相关责任。
以上是驻外办事处财务管理制度的一些基本内容，具体还需要根据驻外办事处的实际情况进行调整和完善。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度第一篇：驻外办事处财务管理制度驻外办事处财务管理制度随着公司业务的日益发展，外地办事处亦之健立，为了加强财务管理，特制定如下规定：1、由总经理指定办事处的经理为“备用金”借款人、借款人对“备用金”的安全负责，如有短缺借款人如实赔偿。
2、“备用金”暂定为3000元，由借款人按程序办理借款手续。
如业务急需，临时要加大借款，借款人在不能回公司的情况下，借款单以电子书写方式，请示总经理批准后，财务按批准的金额由银行汇到其指定的账户。
3、建立财务收支两条线，外地办事处的“营业收入”，统一进入公司提供的账户。
如需要办理现金收款时，由总经理指定专人办理。
4、发生营业费用时，经办人要索取合格的原始发票，并签注事由，有实物的验收人要清点相符并签字确认，费用报销执行公司《财务报销制度》。
5、办事处经理对招待费的支出，月控制额在500元以内，凭实际发票报销。
如当月有特殊情况需要增加的，以电子表形式请示总经理批准。
6、手机通讯费月报销标准：办事处经理200元，销售工程师100元，办公室的固定电话按“传真话单”、宽带费、房租水电费凭发票如实报销。
7、办事处驻勤餐费补助执行每人8元/天的标准，不享受公司员工中餐补贴。
8、因公办事，一律乘公交车，如急需时可乘的士，单程不得超过20元，并备注地点及事项。
需要到办事处外出差的，填写电子出差申请单，请示总经理批准，报销执行公司《差旅费用补贴标准及出差制度》。
9、如需购买办公用品等，由办事处经理以电子表报公司行政部批准后当地购买。
10、当月的费用要及时报销，如不能回公司的，可将粘贴好报销凭证快递到公司财务，财务按实际报销额汇款到指定的账户，如不及时报销者，不得申请追加“备用金”。
11、办事处经理登记本处的“备用金”《现金日记》账本，每月一号将《公司驻外办事处营销费用月报表》上报公司财务。
第二篇：公司驻外办事处管理制度公司驻外办事处管理制度为贯彻本公司的营销计划，进一步开拓市场，使办事处的各项管理规范化和合理化以保证公司各项业务规范而有序的进行，特制定如下制度。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度一、总则为了规范驻外办事处的财务管理，提高财务管理水平和效益，确保财务安全和合规运营，特制定本《驻外办事处财务管理制度》。
二、财务管理职责1.驻外办事处财务管理的最高职责为财务总监，负责全面负责和组织驻外办事处的财务工作。
2.驻外办事处应设立财务部门，由财务总监负责。
财务总监应具备相关财务管理经验和技能，并按照法律法规的要求取得相关资质和执照。
三、财务流程管理1.驻外办事处应建立健全的财务流程管理制度，包括预算编制、经费审批、收支管理、会计核算、财务报告等，确保财务操作的合规性和准确性。
2.驻外办事处的财务流程应遵循国际财务管理准则和当地相关法律法规，同时按照总部财务部门的规定执行。
四、预算控制1.驻外办事处应制定年度预算，包括收入预算和支出预算，并按照总部财务部门的要求编制。
2.驻外办事处的预算应合理、科学、透明，并经总部财务部门审核和批准后执行。
3.驻外办事处应设立预算执行监控机制，及时掌握预算执行情况，发现问题及时调整和解决。
五、经费审批1.驻外办事处的经费申请应按照总部财务部门的规定进行，包括经费申请表的填写、审批程序、审批流程等。
2.驻外办事处的经费审批应严格按照预算进行，预算外的支出需经总部财务部门特批。
六、收支管理2.驻外办事处的支出应在经费预算范围内进行，并按照总部财务部门的要求登记和报销。
七、会计核算1.驻外办事处应按照国际财务报告准则和总部财务部门的要求进行会计核算。
2.驻外办事处应建立健全的会计档案和账簿，确保财务数据的准确性和可靠性。
3.驻外办事处应按照总部财务部门规定的时间要求，及时上报财务报表和相关资料。
八、财务报告1.驻外办事处应按照总部财务部门的要求编制财务报告，并按照规定的时间要求上报。
2.驻外办事处的财务报告应真实、准确、完整，反映驻外办事处的财务状况和经营成果。
九、财务审计1.驻外办事处应按照总部财务部门的要求进行财务审计，包括内部审计和外部审计。
驻外办财务管理制度
第一章总则第一条为加强驻外办财务管理，规范财务行为，确保财务资金的安全、合理、高效使用，根据国家有关财务法规和政策，结合驻外办实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于驻外办的所有财务活动，包括预算编制、资金管理、费用报销、资产管理、审计监督等。
第三条驻外办财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规先行，合法合规；2. 精细化管理，提高资金使用效率；3. 严格审批，责任到人；4. 公开透明，接受监督。
第二章预算管理第四条驻外办应根据国家有关政策和年度工作计划，编制年度财务预算，报上级主管部门审批。
第五条预算编制应遵循以下要求：1. 实事求是，科学合理；2. 细化预算项目，明确资金用途；3. 严格控制预算调整，确保预算执行的严肃性。
第六条预算执行过程中，驻外办应按月编制预算执行情况报告，及时掌握预算执行进度，对预算执行情况进行分析。
第三章资金管理第七条驻外办应设立专门的资金账户，确保资金的安全、合规使用。
第八条资金收支应符合以下要求：1. 严格按照国家有关财务法规和政策进行；2. 严格执行预算，不得超支；3. 严禁挪用、侵占、截留、私分资金。
第九条驻外办应建立健全资金审批制度，明确审批权限和程序，确保资金使用的合理性和有效性。
第四章费用报销管理第十条驻外办费用报销应遵循以下原则：1. 合法合规，合理开支；2. 实事求是，据实报销；3. 严格控制，避免浪费。
第十一条费用报销应提供真实、合法的票据，并符合以下要求：1. 金额准确，无涂改；2. 内容完整，无遗漏；3. 票据合法，符合规定。
第十二条驻外办应定期对费用报销进行审核，确保报销的真实性、合规性。
第五章资产管理第十三条驻外办应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整、高效使用。
第十四条资产购置应遵循以下要求：1. 符合实际需要，合理配置；2. 质量可靠，性能优良；3. 采购程序规范，手续完备。
第十五条资产使用过程中，应加强管理，防止资产流失和浪费。
第六章审计监督第十六条驻外办应定期接受内部审计和外部审计，确保财务管理的规范性和有效性。
驻外办_财务管理制度
一、总则为了规范驻外办财务管理工作，加强财务管理，确保财务收支合法、合规、合理，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合我办实际情况，制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务政策。
2. 坚持勤俭节约，提高资金使用效益。
3. 严格审批程序，确保资金安全。
4. 强化内部监督，防范财务风险。
5. 严格责任追究，确保财务纪律。
三、财务管理组织机构及职责1. 驻外办财务管理部门负责全办的财务管理工作，具体职责如下：（1）负责编制和执行财务预算，确保预算的合理性和准确性；（2）负责财务管理制度的制定、修订和实施；（3）负责财务核算、报表编制和统计分析；（4）负责财务收支的审批和监督；（5）负责财务档案的管理和保管；（6）负责与其他部门的协调沟通。
2. 驻外办各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任，具体职责如下：（1）贯彻执行财务管理制度；（2）加强部门内部财务管理，确保资金使用合规；（3）配合财务管理部门做好财务核算、报表编制和统计分析等工作。
四、财务收支管理1. 驻外办财务收支必须按照国家法律法规和财务制度执行，确保收支合法、合规。
2. 财务收支审批程序：（1）小额支出：由部门负责人审批，报财务管理部门备案；（2）一般支出：由部门负责人审批，报财务管理部门审核后，报主管领导审批；（3）大额支出：由部门负责人审批，报财务管理部门审核后，报主管领导审批，并报办公室领导审批。
3. 财务收支应按照预算执行，超出预算的支出需经办公室领导审批。
4. 财务收支应及时入账，不得隐瞒、截留、挪用。
五、预算管理1. 驻外办财务预算由财务管理部门编制，经办公室领导审批后执行。
2. 预算编制应遵循以下原则：（1）以实际需求为依据，确保预算的合理性和准确性；（2）注重预算的平衡，确保预算的可持续性；（3）预算编制应遵循勤俭节约的原则，提高资金使用效益。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度驻外办事处财务管理制度一、制度概述本制度旨在规范驻外办事处的财务管理，保证经费使用的合理性、规范性和透明度，提高财务管理水平，确保财务活动的合法性和稳定性。
二、财务管理的基本原则1. 依法依规。
遵守驻外国家的法律法规以及中国的财务管理规定，保证财务业务的合法性。
2. 统一管理。
设立驻外办事处的总部负责统一管理和监督，确保财务活动的统一性和规范性。
3. 分级授权。
根据办事处的实际情况，将合理的财务授权下放给相应的部门，实现财务管理的专业化和高效性。
4. 审计监督。
建立完善的财务审计制度，对财务活动进行监督和审计，及时发现并纠正问题。
5. 真实透明。
财务信息应真实、准确、完整地记录和报告，确保财务工作的透明和公开。
三、财务管理职责与权限1. 驻外办事处总部负责制定财务管理制度和规章制度，并监督全局财务工作的执行情况。
2. 驻外办事处财务部门负责具体的财务管理工作，包括财务会计、预算管理、资金管理、审计等。
3. 驻外办事处的各部门负责根据自身职责范围内的财务工作，并及时配合财务部门提供相关数据和资料。
四、财务管理流程1. 预算编制。
根据年度经营计划和发展需求，制定相应的预算计划。
2. 预算执行。
根据预算计划，合理安排资金使用，确保项目的顺利进行。
3. 资金管理。
加强对资金的监督和管理，及时调整资金使用计划，确保流动资金的充裕。
4. 财务会计。
按照国际会计准则，及时、准确地记录和报告财务信息，确保财务数据的真实性。
5. 财务审计。
定期进行财务审计，对财务活动进行监督和检查，确保财务工作的规范性和合规性。
6. 财务报告。
定期编制财务报告，向驻外办事处总部和相关部门提交财务数据，提供决策依据。
五、财务监督与评估1. 财务监督。
驻外办事处总部负责对各驻外办事处的财务活动进行监督和检查，发现问题及时提出整改措施。
2. 财务评估。
根据财务报表和经济指标，对驻外办事处的财务状况进行评估，为决策提供参考依据。
驻外办事处财务管理制度
第一章总则第一条为规范驻外办事处财务管理工作，加强财务管理，确保财务活动合法、合规、高效，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本办事处实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于驻外办事处所有财务活动，包括收入、支出、资产、负债、成本、费用等。
第三条驻外办事处财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规。
2. 实事求是原则：以实际业务为基础，客观、真实地反映财务状况。
3. 严谨细致原则：对财务工作要求严谨细致，确保财务数据的准确性。
4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低财务成本。
第二章财务管理组织架构第四条驻外办事处设立财务管理部门，负责财务管理的具体实施。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制财务预算、执行财务预算、监督预算执行情况。
2. 负责办理会计核算、编制财务报表、进行财务分析。
3. 负责管理公司资产、负债、成本、费用等。
4. 负责税务筹划、税务申报、税务审计等工作。
5. 负责财务风险控制、内部控制体系建设。
第三章财务管理制度第六条收入管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全收入管理制度。
2. 所有收入应按照规定进行核算，确保收入的真实性、完整性和准确性。
3. 严禁虚列收入、隐瞒收入、截留收入等违规行为。
第七条支出管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全支出管理制度。
2. 所有支出应按照规定进行核算，确保支出的真实性、合理性和合法性。
3. 严禁虚列支出、挪用资金、违规报销等违规行为。
第八条资产管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全资产管理制度。
2. 资产应定期进行盘点、清理，确保资产的安全、完整和有效利用。
3. 严禁擅自处置资产、违规出租、转让等违规行为。
第九条负债管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全负债管理制度。
2. 负债应按照规定进行核算，确保负债的真实性、合规性和安全性。
2023驻外办事处财务管理制度正规范本(通用版)
驻外办事处财务管理制度一、制度目的驻外办事处财务管理制度是为了规范驻外办事处的财务管理工作，提高财务管理效率和质量，保障资金的安全和合理使用，确保驻外办事处的财务活动符合公司相关法规和政策要求。
二、适用范围该制度适用于所有驻外办事处的财务管理工作。
三、职责和权限1. 驻外办事处财务部门驻外办事处财务部门负责制定和执行财务管理制度，包括资金管理、会计核算、财务报告和财务分析等方面的工作。
具体职责包括：制定和修订驻外办事处财务管理制度；设计和维护驻外办事处的财务管理系统；负责资金的管理和运作，确保资金的安全和合理使用；负责驻外办事处的会计核算工作，确保财务数据的准确性和可靠性；编制财务报告和财务分析，为决策提供重要依据。
2. 驻外办事处管理人员驻外办事处管理人员应遵守财务管理制度，确保公司的财务活动符合相关法规和政策要求，具体职责包括：确保驻外办事处的财务活动符合公司的财务管理制度；按照规定的程序和权限，提出资金需求并进行预算；监督和检查驻外办事处的财务运作情况，及时发现和纠正问题；提供必要的财务信息和数据，支持公司的决策和管理。
3. 驻外办事处员工驻外办事处员工应根据财务管理制度的规定，认真履行财务管理的职责，包括：严格遵守驻外办事处的财务管理制度，不得进行任何违规操作；资金的使用必须合理、合法，不得做出超出权限的决策；遵循会计核算准则，及时记录和报告财务数据；主动配合驻外办事处财务部门的工作，提供必要的财务信息。
四、财务管理流程1. 预算管理•驻外办事处管理人员根据业务需求和公司要求，制定年度预算计划；•驻外办事处财务部门根据预算计划，编制并发布预算指标；•驻外办事处管理人员按照预算指标，提出预算申请；•驻外办事处财务部门审批预算申请，并根据审批结果提供资金支持。
2. 资金管理•驻外办事处财务部门负责管理驻外办事处的资金，包括资金的收入、支出、调拨等；•驻外办事处管理人员根据实际需求，提出资金使用申请；•驻外办事处财务部门审批资金使用申请，并确保资金使用符合预算和相关规定；•驻外办事处财务部门核对和记录资金的流动情况，定期进行资金的结算和结转。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度制度目的：为加强驻外办事处财务管理，规范经费使用和财务管理流程，保证经费使用效益，合理利用资金资源。
一、基本原则：1、依法合规：遵守国家有关法律法规、政策，执行财务管理制度和相关规定。
2、经费严管：控制预算，压缩开支，确保经费使用效益，杜绝浪费现象。
3、程序规范：建立完善的经费审批流程和财务管理制度，确保财务流程规范化、透明化。
4、信息共享：做好对各类财务信息和数据的采集和分析，为管理决策提供科学依据。
二、预算管理1、编制预算：（1）制定年度经费预算计划，包括工资、社会保险、公积金、人身险、联络费、差旅费、文具、低值易耗品、办公设备及维修等各项费用。
（2）根据业务运营及上级安排，按照规定报送相关单位审批。
2、执行预算：（1）按照经费预算计划执行各项经费支出，实行经费计划管理。
（2）对于超支或者节约的经费，应及时申请调整预算并报批。
3、预算监管：（1）建立财务监督制度，加强预算执行过程中的监督和检查。
（2）及时进行预算执行情况的统计分析，形成管理报表、经费分析报告等。
三、财务管理1、账务管理：（1）建立稽核台账，明确收支款项来源和去向，确保资金流转清晰明了。
（2）每月对账，核对账目及交易是否准确、完整，并及时处理账务差错和异常情况。
2、财务审批：（1）设置严格的财务审批流程，确保经费使用的合理、规范和透明。
（2）对各项支出进行严格的财务审批，防止违规操作和贪污行为。
3、财务报表：（1）按照国家有关法律规定和财务制度要求编制各种财务报表。
（2）定期向上一级单位和总部汇报财务运营情况，接受监督和检查。
四、资产管理1、固定资产：（1）对购置的固定资产进行登记，建立固定资产管理卡片。
（2）定期对固定资产进行盘点，确保固定资产账面与实物相符。
2、低值易耗品：（1）建立低值易耗品台账，对低值易耗品进行分类、编号、登记等管理。
（2）按照规定进行领用和归还，并做好相关记录及备件管理。
五、其他1、机密保密：（1）加强各类财务信息的保密工作，做好机密资料的管理，防范信息泄露。
外驻办事处财务管理制度
第一章总则第一条为加强外驻办事处财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关财务法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有外驻办事处。
第三条外驻办事处财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司财务制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）安全性原则：确保资金安全，防止财务风险；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本；（五）透明性原则：财务信息公开透明，接受监督。
第二章财务管理组织第四条外驻办事处应设立财务管理部门，配备专职或兼职财务人员。
第五条财务部门负责人应具备以下条件：（一）熟悉国家财务法律法规和公司财务制度；（二）具备较强的财务管理能力和组织协调能力；（三）廉洁奉公，责任心强。
第六条财务部门的主要职责：（一）贯彻执行国家财务法律法规和公司财务制度；（二）负责外驻办事处财务预算、核算、分析、报告等工作；（三）监督、检查外驻办事处财务活动，确保资金安全；（四）配合公司总部财务部门进行财务审计、检查等工作；（五）完成公司总部交办的其他财务事项。
第三章资金管理第七条外驻办事处资金管理应严格执行国家有关现金管理的规定。
第八条外驻办事处资金收支应遵循以下原则：（一）合理使用资金，确保资金安全；（二）严格控制支出，降低成本；（三）加强资金调度，提高资金使用效率。
第九条外驻办事处应设立银行账户，并按照规定办理开户手续。
第十条外驻办事处银行账户的使用应遵循以下规定：（一）严格执行银行账户管理制度，确保账户安全；（二）账户资金收支应符合国家法律法规和公司财务制度；（三）定期核对银行账户，确保资金余额准确。
第四章财务核算与报告第十一条外驻办事处应按照国家财务会计制度进行财务核算。
第十二条外驻办事处财务核算应遵循以下要求：（一）会计科目设置合理，核算内容完整；（二）会计凭证真实、完整、合法；（三）会计账簿清晰、规范；（四）会计报表及时、准确、完整。
驻外办财务管理制度
第一章总则第一条为规范我国驻外办事机构（以下简称驻外办）的财务行为，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及国家有关财务管理制度，结合驻外办实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我国驻外办的所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、监督等。
第三条驻外办财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：驻外办财务活动必须符合国家法律法规和政策要求。
2. 安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低成本。
4. 透明性原则：财务活动公开透明，接受监督。
第二章财务管理组织机构与职责第四条驻外办设立财务管理部门，负责本制度的实施和财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制驻外办年度财务预算和计划，并按季度进行预算执行情况分析。
2. 负责组织实施财务收支管理，确保资金安全、合规使用。
3. 负责会计核算、报表编制、财务分析等工作。
4. 负责财务风险防控，制定并实施财务风险管理制度。
5. 负责财务信息的保密工作。
第三章资金管理第六条驻外办资金管理应遵循以下规定：1. 资金筹集：驻外办应通过合法渠道筹集资金，确保资金来源的合规性。
2. 资金使用：驻外办应合理使用资金，严格按照预算执行，不得超支。
3. 资金支付：驻外办应按照国家有关规定，通过银行转账等方式支付资金，不得以现金支付。
4. 资金归集：驻外办应定期将资金归集到总部，确保资金集中管理。
第四章会计核算与报表第七条驻外办会计核算应遵循以下规定：1. 会计科目设置：根据国家会计制度规定，设置合理的会计科目。
2. 会计凭证：严格审核会计凭证，确保其真实、合法、完整。
3. 会计账簿：按照国家会计制度规定，设置和登记会计账簿。
4. 会计报表：按月编制会计报表，并按规定报送总部。
第五章财务监督与考核第八条驻外办财务监督应遵循以下规定：1. 内部审计：定期进行内部审计，确保财务活动的合规性。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度驻外办事处财务管理制度==一、总则为确保驻外办事处的财务管理工作规范、透明，健全财务管理制度，提高财务管理效率，保证财务安全，特制定此财务管理制度。
二、组织架构驻外办事处财务管理工作的组织架构如下：1. 驻外办事处负责人：负责驻外办事处的总体财务管理工作，对财务管理工作负责。
2. 财务主管：负责日常财务管理工作的组织和协调，对财务管理工作负责。
3. 财务人员：协助财务主管处理日常财务管理工作。
三、财务流程驻外办事处财务管理的流程如下：1. 收款管理：包括接收客户的款项、以及确定相应的收款方式和账户。
2. 付款管理：根据业务需要制定付款计划，审核并支付供应商和员工的费用。
3. 报销管理：对驻外办事处员工的差旅费、招待费等进行报销审核。
4. 资金管理：对驻外办事处的资金进行管理，确保资金的合理利用和安全。
四、财务制度1. 财务记录：驻外办事处应建立完整的财务制度，包括财务档案管理和会计核算。
2. 资金管理：驻外办事处应制定合理的资金规划，确保资金的使用合理、安全。
3. 预算管理：驻外办事处应制定年度财务预算，严格控制支出，确保财务稳定。
4. 财务报告：驻外办事处应定期编制财务报告，向总部报告财务状况和经济效益。
5. 审计管理：驻外办事处应定期接受内外部审计，确保财务管理的合规性和透明度。
五、财务审批授权1. 业务单据审批：驻外办事处应设立严格的审批制度，对各种业务单据进行审批。
2. 费用报销审批：驻外办事处应设立费用报销审批流程，确保费用的合理性和合规性。
3. 资金申请审批：驻外办事处应设立资金申请审批流程，确保资金的合理使用。
六、财务监督与检查1. 内部监督：驻外办事处内部应设立财务监督机构，对财务工作进行监督和检查。
2. 外部监督：驻外办事处应接受总部和相关部门的监督和检查。
七、违规处理对于违反财务管理制度的行为，驻外办事处应采取相应的纪律处分措施，包括严重警告、罚款、解雇等。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度驻外办事处财务管理制度⒈审定目的本财务管理制度的目的是确保驻外办事处的财务活动符合法律法规和企业要求，规范财务管理流程，确保财务数据的准确性和可靠性，提高财务管理的效率和透明度。
⒉适用范围本财务管理制度适用于驻外办事处的全体员工，包括财务人员和相关部门的员工。
⒊财务岗位职责⑴财务主管职责●负责监督和管理驻外办事处的财务活动。
●确保财务数据的及时、准确和完整。
●负责制定和实施财务策略，并监督预算执行情况。
●编制财务报告和分析，提供财务决策支持。
⑵财务会计职责●负责日常财务会计处理工作。
●根据财务规范编制和处理财务凭证。
●管理和维护财务软件系统。
●协助财务主管进行财务报告和分析。
⑶财务审计职责●负责组织和实施驻外办事处的财务审计工作。
●检查和评估财务数据的准确性和合规性。
●提出改进建议，改善财务管理制度。
⒋财务管理流程⑴预算管理●驻外办事处每年制定年度预算，并根据业务需求进行调整。
●预算由财务主管审核并报批，然后向相关部门进行推广和落实。
●在执行过程中，财务主管定期对预算执行情况进行监督和分析，及时调整和纠正偏差。
⑵资金管理●驻外办事处设立银行账户，财务会计负责资金的收付、结算和监控。
●资金使用需要经过财务主管审批，并有相应的支付流程和授权机制。
●资金余额和流动性需经常进行监测和分析，确保资金的合理运作。
⑶收支管理●驻外办事处的收支交易需要按照相关规定进行凭证的编制、审核和录入，确保收支数据的准确性和完整性。
●收入和支出需要及时进行会计处理，并进行科目和款项的归集、分类和统计。
●每月末财务会计需编制收支报表，并进行财务分析和解释。
⑷财务报告●驻外办事处每月编制财务报告，由财务主管审核并报送总部。
●财务报告需包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
●财务报告中的数据需真实、准确、可靠且符合财务会计准则。
⒌附件●附件一：年度预算表●附件二：资金管理流程图●附件三：收支凭证样本⒍法律名词及注释●会计准则：指财务会计报告编制过程中，按照国家法律和相关会计规范命名、格式和内容要求进行报告编制的准则。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度一、引言为了规范和加强驻外办事处的财务管理工作，确保财务活动的透明度和合规性，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 驻外办事处应设立专门的财务管理部门，负责监督和执行财务管理工作。
2. 财务管理部门负责编制驻外办事处的财务预算，并监督预算执行情况。
3. 财务管理部门负责财务账务的记录和核对，确保财务数据的准确性。
4. 财务管理部门负责与税务机关和其他相关部门的沟通和协调。
5. 驻外办事处的负责人对财务工作负有最终责任。
三、财务预算管理1. 驻外办事处应制定年度财务预算，包括收入和支出预测，并提交总部审批。
2. 财务预算应合理、真实，符合公司的发展战略和目标。
3. 财务预算应及时进行监督和调整，确保预算执行的合理性和有效性。
四、财务账务管理1. 驻外办事处应建立完善的财务账务体系，包括会计凭证、账簿和报表。
2. 财务账务应按照公司的会计制度和税务法规进行记录和核对。
3. 财务账簿应及时、准确地反映驻外办事处的财务状况和经营情况。
五、费用报销管理1. 驻外办事处应建立费用报销制度，明确报销标准和流程。
2. 费用报销应按照公司的规定和政策进行，必须有合法、真实的凭证和票据。
3. 费用报销应及时审核和支付，确保员工的合法权益。
六、资金管理1. 驻外办事处应建立资金管理制度，包括资金筹措、使用和监督。
2. 资金管理应合法合规，确保资金的安全和效益。
3. 资金使用应按照公司的规定和计划进行，不得擅自挪用和浪费。
七、审计与监督1. 驻外办事处应接受内部和外部审计，确保财务活动的合规性和透明度。
2. 驻外办事处应加强内部控制，确保财务风险的预防和控制。
3. 财务管理部门应定期向总部汇报财务工作的进展和情况。
八、处罚与奖励1. 对于违反财务管理制度的行为，将按照公司的纪律和规定进行处理。
2. 对于表现突出的财务工作人员，将给予相应的奖励和荣誉。
九、附则1. 本制度的解释权归驻外办事处财务管理部门所有。
驻外办事处财务管理制度
驻外办事处财务管理制度驻外办事处财务管理制度1. 引言本文档旨在规范和指导驻外办事处财务管理的相关工作，以确保财务决策的合规性和有效性。
本制度适用于所有驻外办事处员工，包括财务部门和其他相关部门的员工。
2. 财务管理职责2.1 财务部门职责财务部门负责驻外办事处的财务管理和监督，包括但不限于以下职责：资金管理：监督资金收支情况，做好资金的安全管理和合理运用；预算管理：制定合理的年度和季度预算，监控预算执行情况；财务报告：按要求编制财务报表和财务分析报告，及时提交给上级管理部门；税务管理：遵守当地税法，及时纳税并报送相关税务申报表；内部控制：确保财务管理程序符合内部控制要求，并持续改进。
2.2 其他部门职责其他部门的职责，包括但不限于以下职责：支出审批：各部门负责人需按照预算和授权范围，审批和监督各项支出事项；收入收取：与财务部门配合，及时收取各项收入并记录；资产管理：按照规定程序，记录和管理办事处的资产；信息提供：向财务部门提供有关财务管理的相关信息。
3. 财务流程3.1 收入管理流程收入的确定：确定收入的来源和金额，并记录在收入管理系统中；收款确认：核实收款方的身份和款项的真实性，并记录在收款确认表中；收款登记：将已确认的收款信息登记到财务系统中；收款核销：核实收款事项的合法性和准确性，并及时核销。
3.2 支出管理流程支出申请：部门负责人根据需要填写支出申请表，包括支出项目、金额、事由等信息，并提交给财务部门；支出预算核准：财务部门审核支出申请表，核准相应的支出预算；支出支付：财务部门根据核准的支出预算，按照规定程序支付相应的款项，并记录在支出支付凭证中；支出登记：将已支付的支出信息登记到财务系统中。
3.3 财务报告流程财务数据收集：财务部门负责收集和整理各项财务数据，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；财务报表编制：根据收集到的财务数据，财务部门编制相应的财务报表；财务报表审核：财务部门负责审核编制好的财务报表，确保其准确性和合规性；财务报表提交：将审核好的财务报表及时提交给上级管理部门。
市场营销部驻外办事处财务管理制度(doc)
市场营销部驻外办事处财务管理制度(doc)市场营销部驻外办事处财务管理实施细则及工作流程（征求意见稿）为规范驻外办事处财务管理工作流程,保障各项业务工作正常开展,有效地发挥公司提供的资源的作用,根据中华人民共和国财务会计法规,以及公司财务管理制度的规定,制定本实施细则及工作流程。
一总则1、办事处的资金实行“收支两条线”的管理原则；即收入上缴和预算费用的下拨采用两个不同的帐户分别管理；2、办事处费用在每月预算范围内进行列支；3、各办事处之间严禁发生资金往来,严禁发生资金调拨,省区管理中心主任可根据市场工作需要进行资金调拨；（填写付款申请单,经省区会计和省区主任签字）；4、办事处负责人为办事处财务管理第一负责人,在权责范围内行使权利。
办事处设咨询出纳员岗,办事处负责人原则上不能兼任咨询出纳员,归属办事处负责人管理（岗位职责见*****相关规定）,主要负责办事处的日常财务收支业务（现金日记账、收支日报及办理报销手续）及向省区会计报送有关财务资料及报表,并在与财务相关的业务上接受财务部的指导。
咨询出纳员及办事处负责人均应在总部与公司签署《经济担保书》。
二收入的管理1、收入的上缴（1）由办事处负责人在各省区会计处领取“盖有公章的培训费专用收据”,办事处负责人和咨询出纳员对所领取的收据负有保管责任,办事处每日收取的学员报名费须开具收据并按规范填写收据,收据中第一联是存根；第二联交公司；第三联交学员；在报名完成的当天（旺季最迟不超过两天,淡季最迟不超过七天,以不影响开班为原则）收据第二联与相应的银行存款回单要邮寄回至省区会计处；（2）每日下班前办事处咨询出纳员必须将当日收入存入银行,若咨询出纳员因休假、培训等原因无法到岗可由办事处主任指定专人代办,做好交接工作并保存好收据及银行进账单,待咨询出纳员到岗后将收据及银行进账单交与咨询出纳员；（3）若遇特殊情况当日收入无法存入银行,由咨询出纳员对资金安全负直接责任,办事处负责人承担连带责任,收到假币或发生短款,原则上由经办人负责赔偿；（4）在任何情况下,办事处不得挪用学员报名费！一旦发现,经省区会计报省区管理中心主任核实后,由财务部报相关上级管理部门予以处罚。
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市场营销部驻外办事处财务管理实施细则及工作流程（征求意见稿）为规范驻外办事处财务管理工作流程,保障各项业务工作正常开展,有效地发挥公司提供的资源的作用,根据中华人民共和国财务会计法规,以及公司财务管理制度的规定,制定本实施细则及工作流程。
一总则1、办事处的资金实行“收支两条线”的管理原则；即收入上缴和预算费用的下拨采用两个不同的帐户分别管理；2、办事处费用在每月预算范围内进行列支；3、各办事处之间严禁发生资金往来,严禁发生资金调拨,省区管理中心主任可根据市场工作需要进行资金调拨；（填写付款申请单,经省区会计和省区主任签字）；4、办事处负责人为办事处财务管理第一负责人,在权责范围内行使权利。
办事处设咨询出纳员岗,办事处负责人原则上不能兼任咨询出纳员,归属办事处负责人管理（岗位职责见ISO9000相关规定）,主要负责办事处的日常财务收支业务（现金日记账、收支日报及办理报销手续）及向省区会计报送有关财务资料及报表,并在与财务相关的业务上接受财务部的指导。
咨询出纳员及办事处负责人均应在总部与公司签署《经济担保书》。
二收入的管理1、收入的上缴（1）由办事处负责人在各省区会计处领取“盖有公章的培训费专用收据”,办事处负责人和咨询出纳员对所领取的收据负有保管责任,办事处每日收取的学员报名费须开具收据并按规范填写收据,收据中第一联是存根；第二联交公司；第三联交学员；在报名完成的当天（旺季最迟不超过两天,淡季最迟不超过七天,以不影响开班为原则）收据第二联与相应的银行存款回单要邮寄回至省区会计处；（2）每日下班前办事处咨询出纳员必须将当日收入存入银行,若咨询出纳员因休假、培训等原因无法到岗可由办事处主任指定专人代办,做好交接工作并保存好收据及银行进账单,待咨询出纳员到岗后将收据及银行进账单交与咨询出纳员；（3）若遇特殊情况当日收入无法存入银行,由咨询出纳员对资金安全负直接责任,办事处负责人承担连带责任,收到假币或发生短款,原则上由经办人负责赔偿；（4）在任何情况下,办事处不得挪用学员报名费！一旦发现,经省区会计报省区管理中心主任核实后,由财务部报相关上级管理部门予以处罚。
2、收入日报的报送咨询出纳员应根据每日实际收到的报名费收入情况编制收入日报,报办事处负责人审阅后,于当日16：00以前发送至省区会计的公司邮箱,16：00以后收到的报名费收入由办事处妥善保管并记入次日收入日报。
3、收据的管理（1）收据顺号使用不得断号,如需“作废”必须一式三联保留,并详细注明作废的原因、手书“作废”字样。
如发现收据不全,财务部将按全额追缴（350元）,并视情节轻重,由财务部报相关上级管理部门予以处罚；（2）收据第二联与银行存款回单没有同时（及时）送达,影响学员交接进班的,经省区会计报省区管理中心主任核实后,由财务部报相关上级管理部门予以处罚；（3）收据的领用与核销：办事处咨询出纳员在各省区会计处领用收据；开完的整本收据在当月内及时寄回各省区会计处进行核销；三预算费用的支出1、预算费用的下拨（1）办事处在成立或新办事处主任上任时,在当地的中国农业银行开立以办事处负责人为户名的个人银行卡,作为办事处日常开支的“费用资金账户”,并将上述“费用资金账户”银行卡的卡号和户名及时上报送市场营销部综合服务中心,再由市场营销部综合服务中心报备公司财务部以用来拨款；（2）每月最后1个工作日由省区会计统计办事处资金余额,财务部将不定期根据银行卡号和查询密码抽查各办事处的银行卡余额,如发现金额不一致可停止拨款,对办事处月底资金余额过大,财务部将冲抵下月拨款,甚至直接收回多余现金,同时由省区会计向省区管理中心主任报备；次月5日前（遇节假日顺延）由财务部根据市场营销部综合服务中心提供的已批准的费用预算及付款计划分次将费用划拨至各办事处的“费用资金”的银行卡上。
注：咨询出纳员按实际收到的拨款金额全额登记现金日记账（学员退费、代发薪水不计入现金日记账）；（3）省区管理中心主任会同省区会计于当年年末对办事处财务状况进行综合评价,对办事处进行评级,以确定办事处次年每月预留备用金的金额。
（4）每月实际下拨金额=当月预算金额－（①各办事处当日的实际现金余额－②当月预算内尚未支付款项（注明付款时间、付款事项和付款金额）－③各办事处预留备用金）,上述①、②、③项由各办事处提供。
2、预算费用资金的管理（1）咨询出纳员每日核对现金余额,做到“日清月结”。
办事处的现金和银行卡交由咨询出纳员或办事处主任指定专人保管；银行卡应设查询密码和取款密码,查询密码报财务部备案存档,取款密码由办事处主任保管,不得泄露给他人；备用金是由咨询出纳员保管,用于应付办事处日常开支的现金；备用金余额根据各办事处实际情况控制在1000元以内；到银行取现由办事处主任亲自办理。
（2）新建办事处：办事处主任未转正之前,市场经费由省级市场管理中心主任分批拨付；咨询出纳员在转正之前,市场经费由办事处主任代管；（3）咨询出纳员须在财务部和办事处负责人的指导下,定期进行现金盘点,办事处负责人随时抽查现金流水账,核对费用资金账户与现金流水账,保证账款相符。
咨询出纳员如发现账簿记录与现金不符时,应立即查明原因,如不能查明原因的,应及时向办事处负责人和上级部门报告,并请求协助查明原因,由财务部做出处理；（4）咨询出纳员调动或离职,必须将办事处的资金、文件及经办行政事务与承接人员办理交接手续,由办事处负责人监交,经省级市场管理中心主任及省区会计确认后,人事部门批准了离职人员所填写的《员工离职登记表》后,方可离任及结算剩余薪水；办事处负责人调动或离职,必须将办事处的资金、资产、文件及行政事务与承接人员办理交接手续,由省级市场管理中心主任监交,并经省区会计对办事处资产和资金审计确认后,人事部门批准了《员工离职登记表》后,方可离任及结算剩余薪水。
具体交接事项见“办事处交接清单”；附：办事处交接模板.doc（5）办事处的所有费用开支必须在“费用资金账户”上开支,不得从所收的营业款中直接支取（坐支）；3、报销单据的传递与管理（1）报销单据、原始资料必须真实、准确、完整,并符合公司财务制度的规定；（2）办事处的费用报销须严格按照当月预算表列示的项目报销支出,预算外（以及未报预算）必须开支的费用由办事处负责人将增补预算逐级上报呈公司总经理办公会批准后方可报销；（3）所有费用开支均应取得有效发票,原则上白条不予报销,特殊情况下经省区管理中心主任批准可用其他正规税务发票代替,临时人员劳务费及员工外地租房租金及押金可为收据；（4）办事处的费用报销由办事处经办人填写报销单据,办事处负责人审核确认后签字,报销人持已审核签字的单据在咨询出纳员处领取报销款,由咨询出纳员对报销单据进行编号并记载入现金流水账；（5）咨询出纳员每月5日前将上月全部附有完整编号的报销单据连同《报销单据反馈跟踪表》（注明期间、单据号、金额）一并邮寄至各省区会计处,省区会计根据上月已审批的预算和财务制度审核报销单据后报省区管理中心主任审批；（6）办事处的所有支出均为限额内实报实销,当月的费用当月报销,特殊情况下也不得超过发票日期的三个月报销,超期不予报销,一旦发现经省区管理中心主任核准后,由财务部报市场部门予以处罚。
报销流程如下：A、办事处单据：报销人→办事处负责人→省区会计→省区管理中心主任→副部长（副部长3 / 8可授权委托省区管理中心主任审批）B、省区单据：报销人→省区管理中心主任→省区会计→副部长→副总经理C、片区单据：报销人→副部长→片区会计→副总经理4、费用报销标准及报销细则办事处主任要严格按照预算执行,节约使用各项资金,提高经费使用效率,对预算内的专项资金做到专款专用,以保障本办事处各项工作正常运转。
超出总体预算后的开支,需将增补预算逐级上报呈公司总经理办公会批准后方可报销；（１）交通差旅费：报销人须在差旅费报销单上注明出差事由（即出差、轮岗、实习、培训、述职、协助工作）,办事处主任审核后按照相应的类别计算差旅费补助。
出差补助的时间计算标准：各省区可根据实际情况参照公司财务制度制定标准a) 办事处人员到总部培训和述职的,住宿原则上由总部统一安排（未安排的按规定的住宿标准进行报销）,往返交通费填写差旅报销单报销,另外补助误餐费10元/天/人；（填写差旅报销单）b) 各办事处间相互轮岗、实习、协助工作的,由派出地负责报销派出地到实习地来回的路费,并由派出地计算出差补助,此补助只包括误餐费10元/天/人。
人员到达实习地后,公务开支由实习地办事处负责,派出人员在实习地如需因公出差,其费用、补助同当地员工一视同仁,包括误餐补助和交通补助共30元/天/人；（填写差旅报销单）c）主任级及以下级别员工到各所辖地区内办事处驻地以外的县、市因公出差（中心城区以外都属出差）的往返交通费用补助及住宿报销标准见公司差旅费报销标准；（填写差旅报销单）d) 省区管理中心主任出差,发生的招待费、市内交通费实报实销,不再领取误餐补助、交通补助；（填写差旅报销单）e）使用自备交通工具出差,实报实销通行费、油料费、停车费。
修理费不予以报销,报销时注明起始地点及行程,并标注与行程相对应的公差里程数。
（填写差旅报销单）f）兼职人员出差费用,根据公司规定长途车费实报实销,误餐按10元/天/人补助、交通补助10元/天,住宿费按30元/天/人补助（误餐、交通和住宿补助无须提供发票）；g）如需搬运宣传物资等而需要开支市内交通费的,须得到办事处负责人的批准,方可作为运输费用报销；（填写费用报销单）h）驻外人员在新建办事处时,从到达驻地起至办事处正式运作前的期间（不超过7天）发生的费用作为差旅费用,按公司差旅费报销规定享受各项差旅补贴（误餐补助、交通补助、住宿费）,当办事处开始正式运作后,驻外人员不再按公司的差旅费报销规定享受各项差旅补贴,而是按公司的有关规定,在每月的薪水中发放驻外人员异地工作津贴。
（填写差旅费报销单）i）出差报销时,报销人必须有一段车票是电脑机打车票,否则不予报销；对城乡公交一体化城市不做要求,但必须向省区会计提供详细全市的乘车路线价格明细表。
（填写差旅报销单）（2）业务招待费：业务招待费不得超出当月单项预算,报销时填写“招待费报告单”,超市所购烟、酒、礼品和副食,除需开具税务发票外还应附上购物小票,白条不予以报销,如有内部招待、特殊业务费用需附加情况说明,报省级市场管理中心主任批准方可报销。
（填写招待费报销单）附件：招待费报告单新.doc（3）办公费：日常办公用品的采购由省级市场总部集中采购,个人办公用品按每人15元两月为限额；一次性水杯、饮用水、茶叶等由办事处负责人按实际开支报销,复印、打印费等由办事处主任按实际开支报销,报销单上注明品种、数量及单价。