投资银行培训讲义基本知识
投资银行培训基本知识篇
基本知识篇
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ONE
时点量和期间量
项目
2004-12-31
2003-12-31
2002-12-31
资产总额（元）
主营业务收入 （元）
净利润 （元）
每股收益 （元）
每股净资产 （元）
净资产收益率 （%）
资产负债表和利润表 时点量是存量，不可相加。 期间量是流量，可相加。
*
非经常性损益
公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益（2004年修订） 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。 非经常性损益应包括以下项目： （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益； （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； （三）各种形式的政府补贴； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损 益除外； （六）委托投资损益； （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 出； （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回； （十）债务重组损益； （十一）资产置换损益； （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； （十四）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。
*
上市公司当年可用以弥补累计亏损的来源包括哪些？弥补时应履行什么程序？在这一过程中应如何履行信息披露义务？
投行培训资料
债券发行业务流程
策划与定价
制定债券发行计划，评估发行规模 、利率和期限等要素，并进行定价 。
尽职调查
对发行人进行财务、法律、市场等 方面的调查，以评估其信用等级和 偿债能力。
推介与承销
向投资者推介债券发行项目，组织 承销团进行承销，并确定簿记管理 人和主承销商。
注册与交割
完成证券注册手续，并组织投资者 认购、缴款、清算等事宜。
推动绿色金融产品的创新和发展，为 可持续发展提供投融资支持。
03
环境、社会和治理标 准
关注环境、社会和治理标准，将ESG 因素纳入投行业务中，提高企业社会 责任和声誉。
THANKS
谢谢您的观看
施。
市场风险管理
定义
市场风险管理是指通过建立和 完善市场风险评估、监控、预 警和应对机制，预防、控制和
转移投行面临的市场风险。
市场风险来源
股票、债券、商品和外汇等金融 市场价格波动、利率变化等因素 。
市场风险管理措施
采用量化模型和金融工具对市场风 险进行识别和测量，并采取适当的 监控和风险应对措施。
监管合规
业务创新
投行需符合各国监管要求，确保业务合规性 和透明度。
投行不断进行业务创新，推出新型金融产品 和服务，满足客户不断变化的需求。
05
投行案例分析
中国企业海外IPO案例分析
总结词
了解中国企业海外IPO的投行服务内容、交易结构、估值定价、市场前景等 。
详细描述
通过分析近年来中国企业在海外市场IPO的案例，了解投行在企业海外IPO过 程中的角色和服务内容，包括尽职调查、估值定价、承销发行、上市后持续 服务等。
投资研究
投行进行投资研究，为机构投资者 提供投资建议和股票评级。
投资银行业务基础培训
投资银行业务基础培训投资银行是金融机构中的关键部门之一，主要从事资本市场相关的业务。
为了培养和提升员工的专业能力，投资银行需要进行基础培训。
本文将介绍投资银行业务的基本概念以及培训内容。
一、投资银行概述投资银行主要从事以下几个方面的业务：1.企业融资：包括股票发行、债券发行、可转债、可交换债等等，为企业提供资金筹集渠道。
2.并购重组：包括合并、收购、分拆等，为企业提供并购策略和资金支持。
3.资产管理：包括通过投资组合管理、风险管理等手段管理客户资产。
4.交易与市场业务：包括个人及机构投资者的交易代理、证券承销业务等。
二、培训内容1. 投资银行基本知识•投资银行的定义和作用•投资银行与商业银行、证券公司等机构的区别•投资银行的组织结构和职能分工•投资银行的风险管理和合规要求2. 金融市场和金融产品•证券市场、货币市场、债券市场等的基本知识•常见金融产品的特点和用途，如股票、债券、期货、期权等•金融市场的运作机制和交易流程3. 投资银行业务流程与工具•企业融资的流程与方式•并购重组的流程与策略•资产管理的基本理念和方法•交易与市场业务的操作流程和风险控制4. 金融分析与估值方法•公司财务分析方法和指标分析•估值方法，如DCF模型、市盈率法等•宏观经济分析对投资银行业务的影响5. 投资银行相关法律法规和合规要求•投资银行相关法律法规的基本理解•监管机构对投资银行的合规要求•投资银行在合规方面的风险与控制三、培训方式投资银行业务的培训通常采取以下方式之一或多种结合方式进行：1.理论讲授：通过专业培训师进行知识传授，讲解投资银行的基本概念、业务流程和工具等，并引导学员进行相关案例分析。
2.实践操作：在模拟投资银行业务环境下，学员参与实际的业务操作，通过实践培训加深对投资银行业务的理解和掌握。
3.案例分析：通过真实投资银行业务案例的分析，培养学员解决实际问题的能力，并与其他学员进行讨论和交流。
四、培训的价值和意义通过投资银行业务基础培训，员工将获得以下价值和意义：1.提升专业能力：培训将帮助员工掌握投资银行的基本概念和工具，并了解行业最新发展趋势，提高投资银行相关业务的能力。
投资银行业务的基本知识
投资银行业务的基本知识投资银行是金融机构中的一种，它的主要业务是为企业和政府提供资本市场方面的服务。
投资银行作为金融市场中的中间人，可以提供股票和债券发行、证券承销、资产证券化、融资、并购重组、风险管理等多种服务。
本文将讲述投资银行业务的基本知识。
第一部分：投资银行的基础知识1、投资银行的定义投资银行是指专门从事资本市场方面的业务，为企业和政府提供融资、并购重组、证券承销、风险管理等服务的金融机构。
2、投资银行的历史投资银行是在19世纪末20世纪初兴起的，最早出现在美国。
当时企业需要大量资金来进行扩张和发展，而传统的商业银行只是提供贷款和储蓄服务，不能够满足企业的融资需求。
投资银行通过创新融资工具，如股票和债券的发行，解决了企业的资金问题。
投资银行的历史可以追溯到JP摩根等传统的投资银行和高盛、摩根士丹利等新兴的投资银行。
3、投资银行的角色投资银行的角色是多重的，它既是企业的融资渠道，也是资本市场的中间人。
投资银行的主要角色包括：（1）证券承销。
（2）资产证券化。
（3）并购重组。
（4）风险管理。
（5）资本市场咨询。
第二部分：投资银行的业务范围1、证券承销证券发行就是通过发行股票和债券来筹集资金。
投资银行负责帮助公司设计发行方案，确定发行价格和数量，通过证券交易所向公众出售股票和债券。
证券承销是投资银行中的核心业务，它为公司筹集资金同时让公众参与公司的股票和债券发行。
2、资产证券化资产证券化是将公司的资产打包成证券并出售给投资者的过程。
该过程可以帮助公司获得可用的资金，同时降低风险和资本负担。
例如，银行可以将不良贷款打包成证券并出售给投资者，从而提高流动性和资本充足率。
3、并购重组并购重组是指公司通过收购或合并来实现增长和提高企业价值的过程。
投资银行在并购重组过程中会提供资金筹集、尽职调查、交易结构设计和谈判协助等服务。
这些服务有助于保证交易的成功并实现最大化收益。
4、风险管理风险管理是投资银行的基本工作之一。
投资银行学重点知识梳理
2.3证券投资基金
基金当事人：基金持有人、基金管理人、基 金托管人。 基金的运作：基金的设立、基金的发行与交 易、基金投资管理、信息披露。
2.4产业投资基金
产业投资基金：以非上市股权为主要投资对 象的投资基金。 种类：风险投资基金、非风险投资基金（企 业重组基金、基础设施投资基金）。
2.4产业投资基金
2.5项目融资
项目融资：利用项目未来的现金流量作为担 保条件的无追索权或有限追索权的融资方式。
投资银行在项目融资中的作用：项目可行性 分析与风险评价、项目投资结构设计、项目 融资结构模式设计、项目的融资结构模式设 计、项目融资的资金选择、项目担保的安排。
2.5项目融资
基本特点：以项目为主体安排的融资、项目 贷款人对借款人的有限追索权、项目的哥哥 当事人共同分担项目风险、融资的成本较高、 所需时间较长。 项目融资程序：投资决策阶段、融资决策阶 段、融资结构分析阶段、融资谈判阶段、执 行阶段。
资金筹集者眼中的发行上市，投资银行 的本源业务。 股票上市（发行上市）：已经发行的股 票经证券交易所批准后，在交易所公开 挂牌交易的法律行为。 上市标准：业绩和业务、股本和股东、 治理结构、信息披露。
2.1证券承销
一般操作流程： 选择发行人 发行人选择主承销商 组 建IPO小组 尽职调查 制定与实施重组 方案 制定发行方案 编制募股文件与 申请股票发行（股票发行阶段的实质性 工作是准备招股说明书） 路演 确定 发行价格 组建承销团与确定承销报酬 啊稳定价格 墓碑广告
2.6企业重组
企业收缩：企业将其部分资产或股份进行分 离、转移或重新进行有效配置，实行企业内 部的资产重组和产权调整。包括分立、剥离。 分立：股权的转移或交换，产生新公司实体。 VS 剥离：资产的出卖，不产生新的公司实体。
2024年金融行业培训资料投资银行业务讲解
1 2
风险评估
定期对投资银行业务进行全面风险评估，包括市 场风险、信用风险、操作风险等，确保及时识别 潜在风险。
风险预警
建立风险预警机制，通过设定风险阈值和实时监 测，及时发现风险迹象并采取相应的应对措施。
3
压力测试
定期开展压力测试，模拟极端市场情况下的业务 表现和风险状况，评估业务的稳健性和风险承受 能力。
并购重组
投资银行协助企业进行兼并、 收购和重组，提供财务顾问服 务。
资产管理
投资银行提供资产管理服务， 包括投资组合管理、资产配置 和风险管理等。
投资银行与商业银行的区别
业务范围不同
融资方式不同
投资银行主要从事证券承销、交易和并购 等业务，而商业银行则主要从事存贷款、 结算和汇兑等传统银行业务。
投资银行主要通过发行证券等方式为企业 融资，而商业银行则主要通过吸收存款和 发放贷款等方式为企业融资。
协议签署与执行
在谈判达成一致后，双方 将签署正式的投资协议， 并按照协议约定履行各自 的权利和义务。
03
投资银行业务类型
证券承销与保荐
证券承销
投资银行作为中介机构，协助企 业发行证券，包括股票、债券等 ，并承担承销风险。
保荐业务
投资银行在证券发行过程中，对 发行人的申请文件、信息披露等 进行核查，出具保荐意见，确保 发行人符合证券发行条件。
积极拓展绿色金融和可持续发展领域，推动绿色经济发展。
THANKS
感谢观看
2024年金融行业培训资料投 资银行业务讲解
汇报人：XX 2024-01-24
目录
• 投资银行业务概述 • 投资银行业务流程 • 投资银行业务类型 • 投资银行业务风险管理 • 投资银行业务监管政策 • 投资银行业务发展趋势与挑战
投资银行第一二章知识讲稿
3
金融创新和业务多元化的推动者
投资银行通过不断推出新的金融产品和服务，满 足客户需求，推动金融市场的发展。
投资银行的竞争态势
行业内竞争激烈
投资银行之间在市场份额、客户资源、人才争夺等方面存在激烈的竞 争。
跨行业竞争加剧
随着金融市场的不断开放和融合，商业银行、证券公司等机构也在拓 展投资银行业务，加剧了市场竞争。
投资咨询业务
为投资者提供市场分析、投资建议等咨询服务， 帮助投资者做出明智的投资决策。
金融创新业务
开发新型金融工具和产品，满足投资者多样化的投资需 求。
定义与功能
定义
投资银行是主要从事证券发行、承销 、交易、企业重组、兼并与收购、投 资分析、风险投资、项目融资等业务 的非银行金融机构。
功能
投资银行在金融市场中扮演着重要角 色，包括优化资源配置、促进产业升 级、提高企业经营效率等。
业务创新
为了应对激烈的市场竞争，投资银行 不断推出新的业务模式和产品，以满 足客户需求。
03 投资银行的监管与法律环 境
投资银行的监管体系
监管机构
监管方式
包括国家金融监管机构、证券交易所等 ，负责制定监管政策、规则和标准，对 投资银行进行日常监管和风险防范。
采用现场检查、非现场监管、信息披 露等多种方式，对投资银行进行全面、 持续、有效的监管。
监管内容
涵盖投资银行的业务范围、资本充足 率、风险管理、内部控制等方面，确 保投资银行业务的合规性和稳健性。
投资银行的法律环境
法律法规
投资银行需遵守国家相关法律法 规，如《公司法》、《证券法》、
《商业银行法》等，以及行业自 律规则和标准。
法律风险
投资银行在业务开展过程中需关注 法律风险，包括合规风险、诉讼风 险等，加强法律风险防范和控制。
投资银行培训基本知识篇
但上海汽车在公告中称,扣税后每股现金红利0.12元,即每10股现金红利1.20元, 比我们计算旳多了一倍,红股部分并没有扣税。
近来三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10％，且近来一种会计年度加权 平均净资产收益率不低于10％。扣除非经常性损益后旳净利润与扣除前旳净利润相比， 以低者作为加权平均净资产收益率旳计算根据。
有备无患 盈利年度提 就像家庭 合适储蓄
可用于分配 本期没有分 可留到后来
全部者权益
会计、财务管理中旳几种概念
营运资金 营运资金=流动资产 - 流动负债
营业周期 从取得存货开始到销售存货并收回现金为止旳时间。 营业周期=存货周转天数+应收账款周转天数。
权益乘数 权益乘数=1/（1-资产负债率）；公式中资产负债率为整年平均资产负债率。 权益乘数越大，企业负债程度越高。对权益乘数了解：权益所能撬动旳资产旳倍数。
上市企业当年可用以弥补合计亏损旳起源涉及哪些？弥补时 应推行什么程序？在这一过程中应怎样推行信息披露义务？
一、上市企业弥补合计亏损旳起源 （一）企业当年对合计亏损旳弥补，应按照任意盈余公积、法定盈余公积旳顺序依次弥补。
法定公益金不得用于弥补亏损。 （二）企业采用上述方式仍不足以弥补合计亏损旳，可经过资本公积中旳股本溢价、接受
调整后每股净资产 调整后每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上旳应收款项净额 －待摊费用－长久待摊费用)/报告期末一般股股份总数
注：上述公式中旳应收款项涉及应收账款、其他应收款、预付款、应收股利、应收利 息、应收补贴款。
投资银行第一二章知识讲稿 (2)
• 投资银行概述 • 投资银行的业务范围 • 投资银行的市场竞争力 • 投资银行的监管与法规 • 投资银行的风险管理
01
投资银行概述
投资银行的定义与功能
投资银行的定义
投资银行是主要从事证券承销、 交易和资本运作业务的金融机构 。
投资银行的功能
投资银行提供证券承销、交易、 企业融资、并购重组、投资咨询 等服务，是连接资金供给方和需 求方的桥梁。
客户沟通
建立有效的沟通机制，及时了解客户需求变化，提供专业、 贴心的服务，提升客户满意度。
投资银行的业务创新与风险管理
业务创新
紧跟市场变化和客户需求，创新业务 模式、产品和服务，提高市场竞争力。
风险管理
建立健全的风险管理体系，制定科学 的风险评估和预警机制，有效防范和 控制各类风险。
04
投资银行的监管与法规
投资银行通过承销证券，帮助企业筹 集资金，并为其提供市场推广、路演、 定价、分销等全方位服务，确保证券 顺利发行。
证券交易与经纪
证券交易与经纪业务是投资银行的一项重要业务，涉及证券二级市场的买卖和为客 户提供买卖建议。
投资银行通过其专业的市场研究和分析团队，为客户提供实时市场动态、投资策略 和交易建议，帮助客户实现资产增值。
客户可以根据这些研究成果，做出更明智的投资决策，提高投资回报率。
并购重组与财务顾问
并购重组与财务顾问是投资银行 的一项专业服务，涵盖企业并购、
重组、私有化等方面。
投资银行为客户提供并购策略咨 询、目标筛选、估值评估、交易 结构设计、融资安排等服务，帮助企业优化资产结构、降低成 本、提高运营效率，为客户制定
04
投资银行可以通过加强资金管理、优化资产负债结构、提高流动性储 备等手段来降低流动性风险。
《投资银行课程培训课件》
投资银行的角色及其意义
探讨投资银行在经济中的角色和重要Βιβλιοθήκη ，以及其对企业、政府和个人的影响。
投资银行的风险管理和控制
深入了解投资银行如何管理和控制风险，以确保金融稳定和客户安全。
投资银行的融资和资本市场业 务
解析投资银行在融资和资本市场方面的业务，包括股票发行、债券发行等。
投资银行课程培训课件
本课程培训课件将为您介绍投资银行的全貌，从业务范围到风险管理，从金 融工程到未来趋势。探索投资银行的全面发展，为您带来丰富的知识和洞察。
什么是投资银行？
了解投资银行的定义、核心职能和重要角色，以及其在金融市场中的作用和意义。
投资银行的业务范围和功能
探索投资银行的多样化业务，包括并购与重组、资本市场交易、研究与分析 等，以及这些业务的功能和重要性。
投资银行的历史发展及现状
回顾投资银行的历史进程，了解其在金融环境中的演变和现今的地位。
投资银行的组织结构和人员职能
深入了解投资银行的组织结构，包括部门的划分及其职能，以及在银行中扮演不同角色的人员。
投资银行的文化和价值观
探索投资银行的独特文化和价值观，了解与银行业务相符合的工作理念和道德准则。
第1章 投资银行概述 《投资银行学精讲》PPT课件
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投资银行学精讲 2024/3/16
第三节 投资银行的产生和发展
三、日本投资银行的发展
1. 日本的证券公司历史悠久，早在明治维新时期就出现了 证券公司的雏形。
2. 20世纪80年代后，日本投资银行进入快速发展时期。 3.从20世纪90年代开始，日本泡沫经济崩溃，由此陷入长 期衰退，特别是亚洲金融危机爆发后，日本投资银行出现行 业性亏损，多家证券公司倒闭。
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案例分析——崛起的摩根大通
在美国本土耕耘的同时，摩根大通也丝毫没有 对海外市场掉以轻心，而中国在国际市场的地 位和作用以及发展前景更不容摩根大通忽视。 2007年10月11日，摩根大通银行（中国）有限 公司在北京正式宣布成立，并表示在各个领域 提供“最为创新的商业银行服务以及外汇交易 和风险管理产品”。
第二节 投资银行的特征
一、创新性
（二）创新性的内容
1.融资方式。 2.并购产品。 3.基金产品。 4.金融衍生产品。
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投资银行学精讲 2024/3/16
第二节 投资银行的特征
一、创新性
（三）创新性的培养
1.营造有利环境。 2.激发每个人的创新性。 3.向创新型人才提供帮助。 4.培养斗士和组织者。 5.奖惩并用。
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投资银行学精讲 2024/3/16
案例分析——崛起的摩根大通
2008年的华尔街哀声一片，无数知名的金融机 构在次贷危机的影响下轰然倒地，美林易主， 雷曼兄弟破产。当这些叱咤华尔街多年的航母 级投资银行纷纷倒下时，整个世界陷入一片恐 慌。金融危机来临了！与此同时另一个消息也 让华尔街为之一震，摩根大通银行宣布2007年 收入达到714亿美元的历史水平，净收益创154 亿美元的新高。
北大投资银行课程讲义
北大投资银行课程讲义1. 课程介绍北大投资银行课程是一门旨在培养学生在投资银行领域专业知识和技能的课程。
该课程由北大金融学院开设，涵盖了投资银行的根本概念、流程和实践应用。
通过本课程的学习，学生将能够了解投资银行的核心业务和操作流程，并具备进行投资银行业务分析和决策的能力。
2. 课程内容2.1 投资银行概述•投资银行的定义和功能•投资银行的历史开展•投资银行的组织架构和业务部门2.2 投资银行业务流程•投资银行业务流程的概述•IPO〔首次公开发行〕流程•资本市场交易流程•收购和兼并流程•重组和分拆流程2.3 投资银行的业务分析方法•投资银行的风险管理•投资银行业务的财务分析•投资银行业务的市场分析•投资银行业务的竞争分析2.4 投资银行实践案例分析•投资银行在股票市场的实践案例•投资银行在债券市场的实践案例•投资银行在并购领域的实践案例3. 课程目标通过本课程的学习，学生将能够：•了解投资银行的根本概念和业务流程•掌握投资银行业务分析和决策的方法和技巧•能够应用所学理论知识进行投资银行实践案例分析•培养投资银行领域所需的团队合作和沟通能力4. 课程评估本课程的评估方式包括课堂参与、小组工程报告和期末考试。
•课堂参与：根据学生在课堂上积极发言、讨论和提问的程度进行评估。
•小组工程报告：学生组成小组进行投资银行实践案例分析，并在课堂上进行展示和讨论。
•期末考试：对学生对课程内容的理解和掌握程度进行考察。
5. 参考资料•Benninga, S. (2024). Financial Modeling (4th ed.). MIT Press.•Rosenbaum, J., & Pearl, J. (2024). Investment Banking: Valuation, Leveraged Buyouts, and Mergers & Acquisitions (2nd ed.).Wiley.•Damodaran, A. (2024). Investment Valuation: Tools and Techniques for Determining the Value of Any Asset (3rd ed.). Wiley.以上就是北大投资银行课程的讲义内容。