发票报销管理细则

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公司费用报销发票管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。

第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。

第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。

第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。

第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。

第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。

第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。

第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。

2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。

3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。

4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。

5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。

6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。

7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。

第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。

2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。

3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。

4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。

5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。

第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。

第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。

第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。

第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。

公司发票报销管理制度

公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，加强对公司资金的监督和使用，保障公司的经济利益，特制定本报销管理制度。

二、适用范围本报销管理制度适用于公司内部各部门的业务活动中的费用支出，具体包括但不限于办公费、差旅费、招待费、交通费等各类费用的报销管理。

三、报销申请1. 报销人应在报销前仔细阅读公司财务制度，了解报销规定和流程。

2. 报销人应按照公司规定的报销流程填写报销单，包括费用明细、金额、日期、用途等必要信息，并在单据上签字确认。

3. 报销单需附上原始凭证，如发票、收据等，报销金额必须与原始凭证一致。

4. 报销人应在规定时间内提交完整的报销单和相关原始凭证，逾期未提交者，报销申请将不予受理。

四、审核审批1. 报销人提交的报销单和原始凭证由部门经理进行初审，确保内容真实、准确。

2. 经过初审后，部门经理将报销单提交至财务部门进行复核，财务部门将对报销单进行审核，确保符合公司规定和政策。

3. 财务部门审核通过后，将报销单提交给财务总监进行最终审批，审批通过后方可进行财务支付。

五、财务支付1. 财务支付统一由财务部门进行，支付方式包括银行转账、现金支付等，根据公司需求和实际情况决定。

2. 财务支付时，应核对报销单和相关原始凭证，确保支付金额准确无误。

3. 财务支付完成后，财务部门将支付凭证交与报销人，报销流程结束。

六、报销标准1. 各类费用的报销标准均应符合公司规定的费用标准，如有特殊情况需要超标报销，需提供合理的解释和证明。

2. 报销标准应细化具体的支出项目和金额，不得私自调整和篡改报销金额。

七、管理要求1. 公司应建立完善的报销档案管理制度，对报销单据、原始凭证等资料进行分类存档，保存期限不少于3年。

2. 公司应定期对报销管理制度进行检查和评估，发现问题及时进行整改。

3. 领导干部应加强对下属报销管理的监督和指导，提高报销管理的规范性和透明度。

八、附则1. 公司对本报销管理制度拥有最终解释权，如有需要变更，应提前进行通知和公示。

公司报销用发票管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务报销管理，规范报销行为，确保公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及外部合作单位，旨在明确报销流程、发票管理、报销标准及监督机制。

第二章发票管理第三条发票种类1. 增值税专用发票：适用于购销商品、提供或接受服务及其他经营活动中，需开具增值税专用发票的情况。

2. 增值税普通发票：适用于其他非增值税专用发票的报销。

3. 其他合法票据：根据实际情况，经财务部门认定可报销的其他合法票据。

第四条发票取得1. 员工应取得合法、真实、有效的发票，确保发票内容与实际业务相符。

2. 发票抬头应为公司全称，并注明具体用途。

3. 发票内容应完整、清晰，包括日期、金额、品名、数量等。

第五条发票保管1. 员工应妥善保管发票，确保发票不遗失、不损坏。

2. 财务部门定期对发票进行清点、核对，确保发票完整、准确。

第三章报销流程第六条报销申请1. 员工填写报销申请单，注明报销事由、金额、发票张数等。

2. 经办部门负责人审核签字后，报送财务部门。

第七条报销审批1. 财务部门对报销申请单及发票进行审核，确保报销事项符合公司规定。

2. 财务部门将审核通过的报销申请单报送公司领导审批。

第八条报销支付1. 经公司领导审批通过的报销申请，财务部门办理支付手续。

2. 支付方式根据公司规定及实际情况确定。

第四章报销标准第九条日常办公费用1. 办公用品、低值易耗品等，按实际支出报销。

2. 办公费、电话费等，按公司规定标准报销。

第十条差旅费用1. 出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度报销。

2. 交通费、住宿费、餐饮费等，按公司规定标准报销。

第五章监督与检查第十一条财务部门负责对报销事项进行监督和检查，确保报销合规、合理。

第十二条公司定期对报销事项进行抽查，对违规行为进行通报和处罚。

第六章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

公司发票报销管理制度

公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部报销流程，提高财务管理效率，保证公司财务安全，特制定本制度。

二、适用范围适用于公司内部各部门及员工的报销管理，包括差旅费、办公费、餐费、交通费等各项费用的报销。

三、报销权限1. 各部门负责人对本部门费用的审核、审批和报销负有责任，必须确保报销事项合规合理。

2. 财务部门对所有报销事项进行核对，仅负责报销流程的审批和支付。

3. 高管及财务总监对较大金额的报销事项进行最终审批。

四、报销流程1. 员工在消费之后，需保留相关票据和发票，填写详细报销单。

2. 报销单经本部门负责人审核，并由员工提交至财务部门。

3. 财务部门核对报销单和相关发票，确保报销合规后，报销单提交至财务总监审核。

4. 财务总监审核无误后，批准报销，并将报销款项支付给员工。

五、报销范围1. 差旅费：包括交通费、食宿费和通讯费等。

2. 办公费：包括办公用品、设备维修和租赁费等。

3. 餐费：包括员工出差期间的伙食费用。

4. 交通费：包括公务用车费、出租车费和交通工具租赁费等。

六、报销规定1. 员工报销需提供发票原件和报销单，如遗失将不予报销。

2. 员工报销单需如实填写，明细清晰，不得虚假填报，如查实造假将严肃处理。

3. 员工报销需符合公司相关政策和规定，不得超出规定标准。

4. 高管及财务总监有权对报销事项进行抽查，如发现问题将立即停止该员工的报销权限。

七、违规处理1. 对于虚假报销的员工，一经查实将严肃处理，包括扣罚款、停止报销资格甚至开除。

2. 对于滥用报销的员工，将按照公司相关纪律规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。

八、其他1. 员工报销需做到及时、准确、合规，不能影响公司的正常运转和财务安全。

2. 公司将定期对报销管理制度进行检查和修订，确保制度的有效实施和不断完善。

以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

谢谢！。

医院发票报销管理制度

第一章总则第一条为规范医院发票报销程序，加强医院财务管理，保障医院资金安全，提高医院工作效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部各部门、各科室及员工。

第三条本制度遵循合法、合规、公开、透明、高效的原则。

第二章发票的取得第四条医院发票的取得应遵循以下原则：1. 取得合法、有效的发票；2. 发票内容真实、完整、准确；3. 发票金额与实际支出相符。

第五条医院在以下情况下，可无需正式发票即可税前列支：1. 工资、奖金；2. 医院内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；3. 银行借款利息支出；4. 经税务机关审核批准的财产损失；5. 支付违约金；6. 罚款支出；7. 支付农民的农作物损坏补偿；8. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；9. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。

第六条除第五条所述情况外，其他支出均需按照规定取得合法发票。

第三章发票真伪鉴别第七条医院工作人员应掌握以下发票真伪鉴别方法：1. 查看发票正上方是否印有椭圆形或圆形的全国统一发票监制章，以及“省市国家税务局监制”字样；2. 国税定额发票的发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW字样，发票联不加印底纹；3. 发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应；4. 进入国家税务总局或各省电子税务局网站，在相应发票鉴别板块输入对应信息查验。

第四章发票的管理规定第八条医院各部门、各科室及员工应妥善保管发票，不得擅自损毁、涂改。

第九条发票的保管期限为5年，保管期满后，报经税务机关查验后销毁。

第十条医院各部门、各科室及员工在报销发票时，应按照以下程序操作：1. 填写报销单，注明报销事由、金额、部门、日期等信息；2. 将报销单、发票及相关附件提交至财务部门；3. 财务部门对报销单、发票及相关附件进行审核，确认无误后予以报销；4. 财务部门将报销款项支付至员工指定账户。

第五章罚则第十一条违反本制度，有下列情形之一的，将予以处罚：1. 擅自损毁、涂改发票的；2. 不按照规定取得合法发票的；3. 未妥善保管发票的；4. 其他违反本制度的行为。

发票报销的管理制度

发票报销的管理制度一、总则为规范公司内部报销管理流程，防止财务风险及确保公司资金安全，特制定本发票报销管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有员工的发票报销行为。

三、报销流程1. 员工收到发票后，需在规定时间内填写报销申请表，并注明报销事由、金额及出具发票原件。

2. 报销申请表需经所属部门主管签字确认，方可提交至财务部门。

3. 财务部门接收报销申请表后，核对发票是否齐全并合规，如有问题需及时反馈给报销人员。

4. 财务部门在确认发票合规后，将报销金额转账至员工个人账户。

5. 财务部门将报销记录归档存档，并做好相关凭证的保存工作。

四、报销凭证要求1. 所有报销均需提供发票原件，并确保发票真实有效。

2. 发票上需标注报销事由、金额及个人信息，并有开票日期、金额和税号等信息。

3. 报销凭证如有副本需加盖公司公章。

五、特殊报销事项1. 因公出差报销需提供出差行程登记及差旅费明细表。

2. 员工培训及进修报销需提供相关邀请函及培训证书。

3. 福利报销需提供相关福利发放文件。

4. 其他特殊报销事项需额外提供相关凭证。

六、报销标准1. 公司规定报销标准以人民币计算，报销金额以实际发生额为准。

2. 报销标准不得高于公司设定的最高标准，超出部分需员工个人承担。

3. 公司对于不符合规定的报销，有权拒绝受理及追究相应责任人责任。

七、违规处理1. 对于故意虚假报销行为，公司将做出相应的处罚，包括但不限于扣发工资、停发奖金等。

2. 对于严重违规行为，公司将保留追究法律责任的权利。

八、其他事项1. 员工在报销流程中如有疑问，可随时向财务部门咨询。

2. 员工在填写报销申请表时，务必如实填写相关信息，不得有隐瞒及不真实的情况。

以上为本公司发票报销管理制度，如有变动将另行通知。

公司将严格执行相关规定，确保公司财务安全及员工权益。

乡镇发票报销管理制度

乡镇发票报销管理制度第一章总则第一条为规范乡镇发票报销管理工作，提高资金使用效率，进一步加强财务监管，保障乡镇资金安全和合规性，特制定本制度。

第二条本制度适用于乡镇各部门、单位及其工作人员在乡镇工作范围内的发票报销管理工作。

第三条乡镇发票报销管理应遵循“严格规范、公开透明、权责一致、依法合规”的原则，确保资金使用合法合规。

第二章发票报销范围第四条乡镇发票报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、水电费、通讯费、劳务费等各项支出。

第五条发票报销应符合相关财务管理法规，必须是真实、合法的支出发票，并保证其与实际支出金额一致。

第六条发票报销应当按照财务制度规定的程序进行，须有完整的报销流程和相关凭证文件。

第七条发票报销应及时进行，不得拖延报销时间，确保资金使用效益最大化。

第三章发票报销程序第八条发票报销程序主要包括：收集、整理、审核、报销等环节。

第九条发票收集应当按照不同类别进行分类整理，确保发票信息的完整性和准确性。

第十条发票审核应由专人负责，对发票的真实性、金额的准确性进行核对，确保报销合规。

第十一条发票报销应由财务部门负责具体操作，按照制度规定进行报销，需要领导审核签字后方可报销。

第四章发票报销管理第十二条乡镇发票报销管理由乡镇财务部门负责具体操作，负责审核报销文件和相关凭证。

第十三条乡镇财务部门应建立健全发票报销管理制度，明确各个环节的责任和权限，确保发票报销工作的规范性和高效性。

第十四条乡镇财务部门应定期对发票报销流程进行监督和检查，对发现的问题及时予以整改和处理。

第五章监督与检查第十五条乡镇党委、政府应加强对发票报销工作的监督和检查，建立健全监督评估机制。

第十六条发票报销工作涉及的财务款项应当定期进行资金清查，确保资金的安全和合规。

第十七条发票报销工作应接受审计等第三方监督，对重大问题及时通报上级部门。

第六章违规处罚第十八条对于违反发票报销管理制度的行为，应按照相关规定进行处理，包括但不限于：责令退还违规支出、扣发工资、给予警告、降级处理等。

政府财务发票报销管理制度

政府财务发票报销管理制度一、总则为规范政府财务发票报销管理，确保资金使用安全、合理、高效，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有政府部门及其所属事业单位和企业单位的财务发票报销管理。

三、管理机构1. 财政部门负责统筹协调、监督管理政府财务发票报销工作。

2. 各部门财务处负责具体执行政府财务发票报销工作。

3. 各单位主管财务领导负责督促检查本单位的财务发票报销工作。

四、报销流程1. 提交报销申请：报销人将符合政府财务发票报销要求的发票、收据等相关材料交给所在部门财务处进行报销申请。

2. 审核申请材料：财务处对报销申请材料进行审核，核实其合规性和真实性。

3. 报销审批：财政部门对报销申请进行审批，核定报销金额，并签字盖章。

4. 报销支付：财务处根据核定的报销金额进行支付。

五、报销标准1. 报销对象：政府财务发票报销应为正当支出，用于单位的正常运转和工作开展，且发票、收据等相关材料应符合国家有关规定。

2. 报销范围：政府财务发票报销范围包括办公用品、差旅费、会议费、劳务费等。

3. 报销金额：报销金额应符合国家有关规定，且不得超出预算范围。

4. 报销审核：报销材料应经过严格的审核，确保合规性和真实性。

5. 发票保存：政府财务发票应按照规定进行保存，以备日后查验。

六、报销监督1. 审计监督：财政部门对政府财务发票报销进行定期审计监督，确保报销行为合规。

2. 内部监督：部门财务处进行内部监督，确保报销程序合规。

3. 外部监督：社会监督力量对政府财务发票报销进行监督，提出意见和建议。

七、责任追究1. 报销人：如发现报销人虚开发票、诈骗报销等行为，将追究其相关责任。

2. 财务部门：如财务部门有严重失职失责行为，将追究其相关责任。

3. 领导责任：如领导有疏于监督、纵容违规报销行为，将追究其相关责任。

八、其他本制度自颁布之日起实施。

以上就是政府财务发票报销管理制度，希望各部门和单位严格执行，确保资金使用的安全、合理、高效。

学校财务发票报销管理制度

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范发票报销行为，提高资金使用效率，确保学校财务工作的规范性和合法性，特制定本制度。

第二条本制度适用于全校所有教职工、学生及校内各类组织机构的财务报销工作。

第三条学校财务部门负责制定、解释和执行本制度，并监督各相关部门的发票报销工作。

第二章发票报销范围及标准第四条发票报销范围：1. 采购货物、服务、工程等形成的发票；2. 支付劳务报酬、租金、水电费等形成的发票；3. 其他符合国家财务制度规定的支出。

第五条发票报销标准：1. 发票内容必须真实、完整、合法，不得虚开、伪造、变造发票；2. 发票金额与实际支出相符；3. 发票抬头为学校名称或学校内部组织机构名称；4. 发票开具日期在报销当月或上月；5. 发票税率为法定税率。

第三章发票报销程序第六条发票报销流程：1. 经办人员将报销单据、发票等材料提交给所在部门负责人审核；2. 部门负责人对报销单据、发票等进行审核，签署意见后提交给财务部门；3. 财务部门对报销单据、发票等进行审核，确认无误后进行报销；4. 财务部门将报销款项支付给报销人。

第七条发票报销时限：1. 发票报销应在报销当月或上月进行，超过时限的发票不予报销；2. 特殊情况需延期报销的，需经学校财务部门批准。

第四章发票管理第八条发票领用：1. 学校财务部门根据实际需求，向税务部门申请购买发票；2. 部门负责人根据实际需要，向财务部门申请领用发票。

第九条发票保管：1. 发票领用人应妥善保管发票，不得遗失、损坏；2. 发票遗失、损坏的，应及时报告财务部门，并按相关规定进行处理。

第五章附则第十条本制度由学校财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

第十二条本制度如有未尽事宜，由学校财务部门根据实际情况予以补充。

公司发票报销规范管理制度范本

第一章总则第一条为规范公司发票报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，所有涉及发票报销的业务均应遵守本制度的规定。

第三条发票报销应遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则。

第二章发票取得与审核第四条发票取得1. 公司购销商品、提供或接受服务以及其他经营活动，必须取得合法、有效的发票。

2. 发票应当注明购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、开票日期、开票人等信息。

第五条发票审核1. 发票报销前，经办人应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。

2. 经办人应核对发票与实际业务相符，确保发票金额准确无误。

3. 发票报销前，经办人应向财务部门提交发票原件及报销单据。

第三章报销流程第六条报销单据准备1. 经办人填写《发票报销单》，注明报销事由、金额、日期等基本信息。

2. 报销单据应附上相关原始凭证，如合同、订单、入库单等。

第七条报销审批1. 经办人将《发票报销单》及相关单据提交给部门负责人审核。

2. 部门负责人对报销事项进行审核，确认无误后签字审批。

3. 对于超过部门审批权限的报销事项，需提交至财务部门审批。

第八条财务报销1. 财务部门对审批通过的报销事项进行审核，确保报销金额与发票金额相符。

2. 财务部门办理报销手续，将报销款项支付至经办人账户。

第四章特殊情况处理第九条借款报销1. 因公出差、采购物资等特殊情况需借款的，经办人应填写《借款单》，注明借款事由、金额等。

2. 借款人须在办理完业务后三天内，凭有效的原始凭证，经签字审批后办理报销手续。

第十条招待费用报销1. 因业务需要招待来客，在公司食堂就餐的，须报人力资源部门分管领导同意。

2. 如出外就餐的，须报董事长（总经理）同意。

3. 招待费用应遵守勤俭节约、效能优先的原则。

第五章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定

发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，其中的报销规定你清楚吗。

下面是店铺为你整理的发票报销管理规定，希望对你有用!发票报销管理规定为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注1 2014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农 260.00合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家) 专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

报销发票管理制度

报销发票管理制度为规范公司内部经费报销流程，保障公司财务管理的规范性和效率性，制定本管理制度。

该制度适用于公司内部各部门及员工，对各种发票的报销进行管理。

一、报销发票的种类和要求：1. 发票种类：报销发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票、手工发票等。

2. 发票要求：发票必须真实、合法、规范，内容清晰，金额正确。

未经抬头报销的发票必须开具明细清单，并注明报销人员姓名及事由。

二、报销发票的保管：1. 一般费用发票：由报销人员自行保管，每月底统一交给财务部统一管理；2. 高额费用发票：由财务部统一保管，并进行登记备案；3. 特殊发票：如合同、协议等重要发票，需归档保存，备查。

三、报销流程：1. 报销申请：报销人员填写《报销申请单》，注明报销事由和金额，并粘贴好相关发票；2. 主管审批：报销申请单由部门主管审批签字，确认报销事由真实合法；3. 财务审核：财务部门对报销申请单和发票进行审核，确认金额准确无误；4. 报销支付：财务部进行报销支付，将报销款项打入报销人员的个人账户。

四、报销发票管理的责任和义务：1. 报销人员责任：如实如意填写报销单，提交真实有效的发票，承担与报销相关的法律责任；2. 部门主管责任：审核报销事由是否真实合法，审核报销金额是否合理；3. 财务部门责任：严格审核发票真实性和合法性，确保财务款项安全有效地支付。

五、违纪违规处理：1. 报销人员如果提交虚假发票或违规报销，一经查实将按照公司规定进行处罚，包括警告、扣减薪资、甚至开除；2. 部门主管如未认真审核报销事由或超过权限批准报销，也将被追责；3. 财务部门如发现发票有异常或报销事由不清晰，应及时通知相关部门处理。

结语：在公司运营管理中，报销发票管理制度是一个非常重要的环节，对公司的财务管理和内部控制起到至关重要的作用。

只有加强对报销发票的管理，保证报销工作的规范和透明，才能有效防止各种违规行为的发生，保障公司财务的安全和稳定。

公司员工报销发票管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门经理、主管、员工等。

第三条本制度遵循合法性、真实性、合规性、高效性的原则。

第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；2. 因公招待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他因公业务产生的合理费用。

第五条报销标准：1. 交通费：按照公司规定的交通补贴标准执行；2. 住宿费：按照公司规定的住宿补贴标准执行；3. 伙食补助费：按照公司规定的伙食补助标准执行；4. 市内交通费：按照实际发生的费用报销，但不得超过公司规定的最高标准；5. 通讯费：按照公司规定的通讯补贴标准执行；6. 办公用品购置费：按照实际发生的费用报销，但不得超过预算和审批权限；7. 其他费用：按照公司相关规定执行。

第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写报销单，附上相关票据；2. 经办人审核报销单及票据，确保报销内容真实、合规；3. 部门负责人审核报销单，签署意见；4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；5. 财务部门将报销款项支付给员工。

第七条报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销日期；3. 报销事由；4. 报销金额；5. 相关票据复印件。

第四章票据管理第八条报销票据必须真实、合法、有效，符合国家税法规定。

1. 交通票据：车票、机票、火车票等；2. 住宿票据：酒店住宿发票、民宿住宿发票等；3. 餐饮票据：餐饮发票、点餐单等；4. 办公用品购置票据：发票、收据等。

第五章奖惩措施第九条对遵守本制度，报销行为规范、及时报销的员工，给予表扬或奖励。

第十条对违反本制度，报销行为不规范、虚报冒领、伪造票据等行为的员工，将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。

财务发票报销管理制度

财务发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务活动所产生的发票报销管理工作。

第三条发票报销管理工作应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司财务安全、合规经营。

第二章发票管理第四条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款的书面证明。

员工应当依法取得发票，确保发票的真实、合法、有效。

第五条员工在取得发票时，应认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票内容的真实、准确。

第六条员工应妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗。

发票遗失、损毁、被盗的，应及时向财务部门报告，并按照财务部门的要求进行处理。

第七条员工不得转让、出借、虚开发票，不得使用伪造、变造、废旧的发票。

第八条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。

第三章报销管理第九条报销是指员工在履行职务过程中，因业务需要产生的费用，向公司申请补偿的行为。

第十条员工在进行报销时，应提交真实、合法、有效的发票，并按照公司的报销规定，提供必要的证明材料。

第十一条员工应按照公司的报销流程进行报销。

报销流程包括：提交报销申请、部门审批、财务审批、报销支付等环节。

第十二条财务部门应按照公司的报销规定，对员工提交的发票和证明材料进行审核，确保报销的真实、合法、有效。

第十三条财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。

第四章违规处理第十四条员工违反本制度的，公司将按照法律法规和公司规定，对相关责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。

第十五条员工虚开发票、伪造、变造、废旧发票的，公司将依法予以处理，并报告相关部门。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。

第十七条本制度自发布之日起施行。

学校发票报销管理制度

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范发票报销工作，确保财务收支合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校内部各部门、各单位的发票报销工作。

第三条学校财务部门负责发票报销的审核、审批和支付工作。

第二章发票报销原则第四条发票报销应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票必须真实、合法，符合国家法律法规及学校财务管理制度。

（二）真实性原则：发票内容必须真实反映经济业务情况，不得虚报、冒领。

（三）完整性原则：发票应完整、齐全，不得有涂改、伪造等情况。

（四）及时性原则：发票报销应在发生经济业务后的合理时间内完成。

第三章发票报销范围第五条学校发票报销范围包括：（一）教学、科研、管理、服务等各项费用支出。

（二）办公用品、低值易耗品、设备购置等支出。

（三）差旅费、招待费、培训费等支出。

（四）其他符合国家法律法规及学校财务管理制度规定的支出。

第四章发票报销流程第六条发票报销流程如下：（一）报销人填写《发票报销单》，并附上发票、原始凭证等资料。

（二）报销单经所在部门负责人审核后，报财务部门。

（三）财务部门对报销单及附件进行审核，确认无误后，报分管领导审批。

（四）分管领导审批后，财务部门办理报销手续。

第五章发票报销注意事项第七条发票报销注意事项如下：（一）发票抬头：发票抬头应与学校名称一致。

（二）发票内容：发票内容应真实反映经济业务情况，不得有虚假记载。

（三）发票金额：发票金额应与实际支出相符。

（四）发票日期：发票日期应与经济业务发生日期相符。

（五）发票联次：发票联次应齐全，不得有缺失。

（六）发票复印件：报销人需提供发票复印件，财务部门留存。

第六章附则第八条本制度由学校财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

第十条本制度如与国家法律法规及学校财务管理制度相抵触，以国家法律法规及学校财务管理制度为准。

公司发票报销管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。

第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。

第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。

第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。

第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。

第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。

2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。

3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。

4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。

5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。

6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。

第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。

第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。

第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。

第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。

发票报销管理制度5篇整理

发票报销管理制度5篇整理在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。

发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。

若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。

11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。

公司发票日常报销管理制度

第一章总则第一条为规范公司发票报销流程，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有因业务活动产生的发票报销。

第二章报销范围与条件第三条报销范围：1. 公司在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中取得的合法有效发票；2. 合同约定的预付款、定金、保证金等收据；3. 其他经公司财务部门认可的合法凭证。

第四条报销条件：1. 发票内容完整、真实、合法；2. 发票金额与实际支出相符；3. 发票日期与报销日期相符；4. 发票报销手续齐全。

第三章报销流程第五条报销申请：1. 员工因公出差、采购物资等业务活动产生的费用，应向所在部门负责人提出报销申请；2. 部门负责人对报销申请进行初步审核，确认符合报销条件后，签署意见并报送财务部门。

第六条财务审核：1. 财务部门收到报销申请后，对发票内容、金额、日期等进行审核；2. 对不符合报销条件的，应及时退回并告知原因；3. 对符合报销条件的，财务部门在系统中录入报销信息。

第七条领导审批：1. 财务部门将报销申请报送公司领导审批；2. 领导对报销申请进行审批，签署意见。

第八条资金支付：1. 财务部门根据领导审批意见，办理资金支付手续；2. 资金支付方式根据公司相关规定执行。

第四章发票管理第九条发票领购：1. 财务部门根据公司业务需求，向税务机关申请购买发票；2. 购买发票时，应选择信誉良好、价格合理的供应商。

第十条发票开具：1. 发票开具人应确保发票内容真实、完整、准确；2. 发票开具人应妥善保管发票，不得遗失、损毁。

第十一条发票保管：1. 发票保管人应妥善保管发票，确保发票安全；2. 发票保管人应定期对发票进行清理、归档。

第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

第六章违规处理第十四条对违反本制度规定的行为，公司将根据情节轻重，给予相应处罚。

1. 对虚开发票、伪造发票、冒领发票等违法行为，将依法追究法律责任；2. 对违反发票管理规定的行为，将给予通报批评、罚款等处罚；3. 对因管理不善导致发票遗失、损毁的行为，将追究相关人员的责任。

公司报销发票管理细则

公司报销发票管理细则1. 报销发票管理的目的和意义公司报销发票管理是为了规范公司员工的报销行为，保证报销的准确性和合法性，提高财务管理效率，防止资源浪费和财务风险。

2. 报销发票管理的原则2.1 准确性原则报销发票必须真实准确，与实际消费相符，不得故意虚报或随意篡改。

2.2 合法性原则报销发票必须是符合相关法律法规的，不能包含违法、违规或伪造的内容。

2.3 公平性原则所有员工在报销发票管理中应受到公平对待，无论身份、职级和性别。

2.4 经济性原则报销发票应经济合理，尽量节约公司资源。

过度浪费或奢侈消费将不予报销。

2.5 审批流程原则报销发票必须经过严格审批流程，不得有个人审批或替他人报销的情况。

3. 报销发票的申请和填写要求3.1 发票种类公司承认的报销发票种类包括增值税专用发票、普通发票和电子发票。

其他类型的发票将不予报销。

3.2 发票填写规范报销发票必须按照国家税务部门的规定进行填写，包括发票代码、发票号码、购买方名称、购买方纳税人识别号等信息。

3.3 发票凭证要求报销发票必须附有明细清单或购买合同等相关凭证，以证明报销事项的合法性和准确性。

4. 报销发票的审批流程4.1 申请填写员工在报销发票时，需填写《报销申请表》，并详细说明报销事由、金额及相关附件。

4.2 部门审批报销发票申请需经过直接主管部门的审批，包括核对发票准确性、合法性和经济性。

4.3 财务审核经过部门审批后，报销发票申请将交由财务部门进行审查，包括核对合规性、准确性和相关税务要求。

4.4 最终审批通过财务审核后，报销发票申请将提交给公司领导进行最终审批，包括整体审批意见和授权签字。

4.5 结算支付经过最终审批后，报销发票事项将进行结算支付，直接打入员工的工资账户或者其他指定账户。

5. 报销发票管理的责任与追责5.1 财务部门责任财务部门负责建立健全报销发票管理制度，确保财务流程的合规性和准确性，落实审批流程。

5.2 部门主管责任部门主管负责对员工的报销发票进行审核和审批，确保报销发票的合法性和准确性。

公司财务发票报销规章制度

公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。

第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。

第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。

（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。

（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。

（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。

第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。

第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。

第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。

第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。

（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。

（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。

第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。

第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。

第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。

第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。

第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。

第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。

第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。