招商蛇口2019年管理水平报告
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招商蛇口2019年管理水平报告
招商蛇口2019年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况 2019年招商蛇口成本费用总额为7,764,433.18万元，其中：营业成本 为6,382,917.42万元，占成本总额的82.21%；销售费用为220,664.66万元， 占成本总额的2.84%；管理费用为172,857.2万元，占成本总额的2.23%； 财务费用为277,255.53万元，占成本总额的3.57%；营业税金及附加为 919,981.92万元，占成本总额的11.85%。
4、销售费用变化及合理性评价 2019年销售费用为220,664.66万元，与2018年的155,382.71万元相 比有较大增长，增长42.01%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大 幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
内部资料，妥善保管
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招商蛇口2019年管理水平报告
资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
61,768,808. 83
42,322,144. 100.00
69
33,262,092. 100.00
12
100百度文库00
47,724,912. 1
35,443,586. 77.26
85
28,658,525. 83.75
2、资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例 基本合理。其他应收款所占比例过高。存货所占比例过高。2019年企业不 合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
1.77 152,748.08
1.73 128,163.04
1.70
277,255.53
2.84 244,785.8
2.77 83,572.89
1.11
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为6,382,917.42万元，与2018年的5,341,472.84万元 相比有较大增长，增长19.5%。
6,382,917.4 2
5,341,472.8 65.35
4
4,703,932.9 60.51
2
62.34
919,981.92
9.42 832,422.06
9.43 667,290.15
8.84
220,664.66
2.26 155,382.71
1.76 146,770.11
1.95
172,857.2
6,382,917.4 2
5,341,472.8 82.21
4
4,703,932.9 78.26
2
81.62
220,664.66
2.84 155,382.71
2.28 146,770.11
2.55
172,857.2
2.23 152,748.08
2.24 128,163.04
2.22
277,255.53
3.57 244,785.8
3.59 83,572.89
1.45
919,981.92
11.85 832,422.06
12.20 667,290.15
11.58
内部资料，妥善保管
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招商蛇口2019年管理水平报告
2、总成本变化情况及原因分析
招商蛇口2019年成本费用总额为7,764,433.18万元，与2018年的 6,825,364.01万元相比有较大增长，增长13.76%。以下项目的变动使总成 本增加：营业成本增加1,041,444.58万元，营业税金及附加增加87,559.86 万元，销售费用增加65,281.95万元，财务费用增加32,469.72万元，管理 费用增加20,109.12万元，共计增加1,246,865.24万元；以下项目的变动使 总成本减少：资产减值损失减少307,796.06万元，共计减少307,796.06万 元。增加项与减少项相抵，使总成本增长939,069.18万元。
47,724,912.1万元，主要分布在存货、货币资金、其他应收款等环节，分 别占企业流动资产合计的65.42%、15.78%和15.03%。非流动资产为 14,043,896.73万元，主要分布在长期投资和递延所得税资产，分别占企业 非流动资产的83.39%、10.57%。
项目名称 总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
6、财务费用变化情况 2019年财务费用为277,255.53万元，与2018年的244,785.8万元相比
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有较大增长，增长13.26%。 二、资产结构分析 1、资产构成基本情况 招商蛇口2019年资产总额为61,768,808.83万元，其中流动资产为
项目名称
成本费用总额
营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
7,764,433.1 8
6,825,364.0 100.00
1
5,762,868.0 100.00
9
100.00
5、管理费用变化及合理性评价 2019年管理费用为172,857.2万元，与2018年的152,748.08万元相比 有较大增长，增长13.16%。2019年管理费用占营业收入的比例为1.77%， 与2018年的1.73%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，但销售 利润有所下降，管理费用增长不算超常，但要注意其他成本费用项目的不 合理增长。
69
86.16
11,711,804. 07
5,726,389.8 18.96
4
3,729,603.3 13.53
6
11.21
460,755.12
0.75 338,977.87
0.80 283,885.88
0.85
1,871,337.5 4
3.03 813,190.12
1.92 590,077.19
1.77
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
9,767,218.1 2
8,827,785.4 100.00
7
7,545,468.2 100.00
2
100.00
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一、成本费用分析 1、成本构成情况 2019年招商蛇口成本费用总额为7,764,433.18万元，其中：营业成本 为6,382,917.42万元，占成本总额的82.21%；销售费用为220,664.66万元， 占成本总额的2.84%；管理费用为172,857.2万元，占成本总额的2.23%； 财务费用为277,255.53万元，占成本总额的3.57%；营业税金及附加为 919,981.92万元，占成本总额的11.85%。
4、销售费用变化及合理性评价 2019年销售费用为220,664.66万元，与2018年的155,382.71万元相 比有较大增长，增长42.01%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大 幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
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资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
61,768,808. 83
42,322,144. 100.00
69
33,262,092. 100.00
12
100百度文库00
47,724,912. 1
35,443,586. 77.26
85
28,658,525. 83.75
2、资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例 基本合理。其他应收款所占比例过高。存货所占比例过高。2019年企业不 合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
1.77 152,748.08
1.73 128,163.04
1.70
277,255.53
2.84 244,785.8
2.77 83,572.89
1.11
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为6,382,917.42万元，与2018年的5,341,472.84万元 相比有较大增长，增长19.5%。
6,382,917.4 2
5,341,472.8 65.35
4
4,703,932.9 60.51
2
62.34
919,981.92
9.42 832,422.06
9.43 667,290.15
8.84
220,664.66
2.26 155,382.71
1.76 146,770.11
1.95
172,857.2
6,382,917.4 2
5,341,472.8 82.21
4
4,703,932.9 78.26
2
81.62
220,664.66
2.84 155,382.71
2.28 146,770.11
2.55
172,857.2
2.23 152,748.08
2.24 128,163.04
2.22
277,255.53
3.57 244,785.8
3.59 83,572.89
1.45
919,981.92
11.85 832,422.06
12.20 667,290.15
11.58
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2、总成本变化情况及原因分析
招商蛇口2019年成本费用总额为7,764,433.18万元，与2018年的 6,825,364.01万元相比有较大增长，增长13.76%。以下项目的变动使总成 本增加：营业成本增加1,041,444.58万元，营业税金及附加增加87,559.86 万元，销售费用增加65,281.95万元，财务费用增加32,469.72万元，管理 费用增加20,109.12万元，共计增加1,246,865.24万元；以下项目的变动使 总成本减少：资产减值损失减少307,796.06万元，共计减少307,796.06万 元。增加项与减少项相抵，使总成本增长939,069.18万元。
47,724,912.1万元，主要分布在存货、货币资金、其他应收款等环节，分 别占企业流动资产合计的65.42%、15.78%和15.03%。非流动资产为 14,043,896.73万元，主要分布在长期投资和递延所得税资产，分别占企业 非流动资产的83.39%、10.57%。
项目名称 总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
6、财务费用变化情况 2019年财务费用为277,255.53万元，与2018年的244,785.8万元相比
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有较大增长，增长13.26%。 二、资产结构分析 1、资产构成基本情况 招商蛇口2019年资产总额为61,768,808.83万元，其中流动资产为
项目名称
成本费用总额
营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
7,764,433.1 8
6,825,364.0 100.00
1
5,762,868.0 100.00
9
100.00
5、管理费用变化及合理性评价 2019年管理费用为172,857.2万元，与2018年的152,748.08万元相比 有较大增长，增长13.16%。2019年管理费用占营业收入的比例为1.77%， 与2018年的1.73%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，但销售 利润有所下降，管理费用增长不算超常，但要注意其他成本费用项目的不 合理增长。
69
86.16
11,711,804. 07
5,726,389.8 18.96
4
3,729,603.3 13.53
6
11.21
460,755.12
0.75 338,977.87
0.80 283,885.88
0.85
1,871,337.5 4
3.03 813,190.12
1.92 590,077.19
1.77
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
9,767,218.1 2
8,827,785.4 100.00
7
7,545,468.2 100.00
2
100.00