(2014)1号关于加强银企对账管理的风险提示书

濉溪县农村信用合作联社

风险提示书

濉信联风提【2014】1号

关于加强银企对账管理的风险提示

各营业网点、总部各部门

为加强全省农村合作金融机构内控管理，规范对账工作,防范操作风险，确保行社及客户资金安全，2012年9月份安徽省联社研究、开发并投入使用了银企集中对账系统，下发了《安徽省农村合作金融机构对账管理暂行办法》和《安徽省农村合作金融机构银企集中对账系统操作规程》。濉溪联社积极参与，成立对账中心，因对账中心人员配备不足等原因，集中对账滞后，银企集中对账系统于2014年5月份才正式运行，5月8日开始对2014年2月份发出、收回对账单进行扫描、核对、验印等程序。但期间，基层网点从2013

年元月份到目前，已不再向客户签发对账单，造成一定时段银企对账处于真空状态，存在较大风险隐患。现就银企对账管理有关风险提示如下：

一、风险和问题

1、集中对账工作滞后。检查发现2014年2月份对账单邮局4月20日送到，对账中心对账人员收到对账单后，大概需要10天时间整理、分类、扫描、核对和统计完成，一个对账周期大概需要2个月的时间，对账工作明显滞后；2014年3月份对账单5月21日尚未收到。

2、部分基层网点对账人员没有及时对客户的通讯地址、联系电话和新开户等信息进行维护，造成大量退信。如2014年2月份有980户需要按月派发对账单的客户，由于地址等客户信息不准而无法准确送达，退信200户，占比20%。

3、系统自动验印成功率低。大部分客户对账单盖章不规范，部分客户印鉴未采集等原因影响系统自动验印。如2014年2月份系统自动成功对账只有142户，占比14.5%。

4、对账中心人员配备不足，对账系统运行尚未达到管理要求。

二、相关工作建议

针对对账工作中存在不足或风险，建议业务条线部门重视和加强对账工作，督促指导基层网点落实《安徽省农村合

作金融机构对账管理暂行办法》和《安徽省农村合作金融机构银企集中对账系统操作规程》有关要求。

1、督促营业网点开展一次全面对账自查，填补对账空白。以2014年4月份为基数，按照“工作岗位独立，对账人员分离、突出重点账户”的要求，及时提供账户明细对账单（分户账页），对重点账户重点核对（对2月份退信账户，查找退信原因）。属于下列情形之一的,要列入重点账户管理:

（1）连续两个对账周期对账失败的账户或不愿对账账户；

（2）短期内频繁收付的大额存款、整收零付或零收整付且金额大致相当的账户；

（3）账户所有者与无业务往来者之间划转大额款项的账户；

（4）未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的存款账户；

（5）长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户；

（6）多次不及时领取对账回单或返回对账回执、对账过程中出现可疑情况的账户；

（7）其他迹象表明值得密切、立即关注的账户或监管部门要求即时、上门对账的账户。

对账过程中发现有不符款项的，应逐笔进行核实，查明原因后，按规定进行处理。对账工作过程中发现重大问题和可疑账务的，应及时向条线部门负责人报告，并妥善处理。

2、督促营业网点加强对账制度宣传，辅导企业会计开展对账。主要宣传集中对账的优点以及对账中应注意的事项，讲明邮递人员递送的余额对账单必须加盖预留银行印鉴章，提高系统自动验印成功率，使集中对账工作家喻户晓，争取客户理解支持和主动配合对账工作。

3、督促信用社对账人员及时搜集维护对账信息。对客户详细通信地址、联系人、联系电话变更的要及时在对账系统中进行录入更新维护；对新开账户、客户账户名称变更、客户对账印鉴变更由开户机构负责收集印鉴卡，交给对账中心更新电子印鉴库。

审计稽核部：王家兰

二〇一四年五月二十日